贷款大户分析报告格式

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1、贷款大户分析报告格式一、文字格式（一）标题：（企业全称）二年季度风险监控分析报告。（二）上报材料要求文字通顺，事实清楚，文笔简洁，数据正确。（三）标题字体、字号：三号，华文中宋或宋体加粗；正文字体、字号：四号，仿宋，表格字体为小四（五）号，正文统一采用1.5倍行距。（四）电子文档格式为: *.doc，文件名格式为：AA-BBBB（AAA代表支行简称，BBBB代表企业简称）。二、贷款大户分析报告基本格式主要适用流动资金贷款、贸易融资等客户。（一）客户基本情况：包括借款人的主体资格、历史沿革、投资母体及股权结构、经营期限、主要经营场所（包括注册地）、注册资金及到位情况、经营范围、所属行业、主营业务

2、和主导产品、企业内部主要机构的设置、在册职工人数、对管理层及经营思路的判断等。（二）经营风险情况：包括企业产品线和业务线的分布和近二年生产、销售、收入情况，今明两年的预测和计划；主营业务（产品）生产经营方式、销售渠道、市场供求、产品竞争力（市场份额）、主营产品生命周期；企业面临的市场风险（包括：生产要素市场、外汇市场、资本市场等）、行业风险、政策风险等。（三）财务状况分析：对财务会计报表数据进行结构分析和比较分析( 至少与年初数和上年同期数进行比较)，对企业资产、负债、所有者权益主要构成及变动进行分析，说明原因。包括：资产构成分析( 流动资产结构、固定资产构成、主要对外投资、无形资产构成、其他

3、金额占比较大科目的主要构成）、负债构成分析（短期负债构成、长期负债构成、银行融资构成、其他金额占比较大科目的主要构成）、所有者权益构成和变动情况分析；近三年主营业务收入的变动、其他主要收入的变动（如：投资收益、补贴款等）、主营业务成本的变动、三项费用变动、利润总额和净利润的变动；企业现金流量的构成和变动情况分析；企业会计科目关系分析如：流动资金占用和主营业务收入的匹配、主营业务收入与经营性现金流入的匹配、对外投资与投资收益的分析、贷款增加后相应资产类科目的变化、贷款规模与销售规模的匹配、应收帐款与主营业务收入的配比变化、主营业务收入与主营业务成本的比率变化、对外投资和固定资产变动与投资活动现金

4、流入流出变动的配比等情况进行分析，说明缘由。（四）重要事项说明：包括本年度企业的股权变动、资本金变动、企业合并与分裂、主要控股公司发生财务危机、企业销售突然减少、主营业务（产品）调整、对外股权投资、固定资产项目建设、重大非货币交易（资产转移）、重大关联交易、关联企业资金占用情况、企业对外担保、担保企业被提起诉讼、企业有重大涉诉案件、重要人事变动、他行较大幅度压缩融资等其他需说明的重要事项。（五）关联企业情况：绘制关联企业结构图，应包括注册资本、股权金额、股权比例、主营业务、最近年度的财务经营状况。（六）融资情况：包括该企业本年度基期和即期信用等级；我行最高额综合授信额；近三年企业银行融资总额及

5、我行、他行融资的具体构成、我行融资同业占比；融资种类；担保方式；贷款条件和审批意见及落实情况；我行贷款的实际用途（当年新增贷款的资金用途跟踪）；贷款五级分类情况；再融资和展期贷款的情况；企业近年的违约记录（包括我行或他行贷款逾期和欠息）等。（七）贷款还款能力评价：第一还款能力分析：包括短期偿债能力分析和长期偿债能力分析。第二还款能力分析：包括保证人的资格及保证能力；抵/质押物的合法、有效性，实物完好和价值的充足性；权属和处置的限制情况等。其它可造成企业偿债能力降低的因素和我行采取的的避险措施。（八）存在的主要问题和突出风险：重点剖析企业目前存在主要问题和突出风险。（九）对策措施及落实情况：具体

6、阐述分行采取的对策和具体措施（包括省行贷款大户风险监控意见提出的），实施情况和取得的效果。（十）信贷掌握意见和营销政策：包括我行的融资掌握意见（增加、维持、压缩）；未来一年的具体信贷和营销政策包括：企业信用等级调整、最高综合授信额控制、重点支持的融资品种、同业占比控制、控制或增加贷款担保方式、限制贷款期限、贷款压缩比例、贷款用途控制、贷款利率政策、以及其他需要掌握的意见。三、固定资产（房地产）项目贷款大户分析报告格式（一）基本情况：包括注册资金、经营范围、经营期限、专业资质、股权结构、项目名称、性质、主导产品；主要关联企业基本情况、主营业务、最近年度的财务经营状况等。（二）项目总体情况：1、项

7、目实施的缘由和可行性分析，包括：实施项目的起因、政策的可行性（行业政策、有关批文和证件是否齐全）、技术工艺的可行性、项目产品的市场供求和竞争地位、预期总体效益和回报周期等；2、项目评估包括：评估时，项目建设（收购）的总投资、项目资本金（自有资金、自筹资金）和项目融资总额，项目总投资的主要成本构成，项目建设的主要实物量指标，项目建设完工时间和进度计划、投产（运营）时间、达产时间，项目经营周期、预计经营期的年（月）均销售（运营）收入、成本分摊、偿债计划和到期债务的解决方式，投产后项目资产的价值预估等。（三）项目融资情况：实际项目融资总额及银行（含我行）融资的具体构成，项目实施以来我行融资情况和融资

8、种类构成，项目贷款审批和发放的过程；完工前后的担保种类及落实情况；约定我行项目融资的还款计划等。（四）贷款审批条件落实情况：逐一对照总、分行项目贷款审批意见和贷款发放条件，分别列明目前实际落实的情况，未落实的要说明原因，并制订具体落实计划。（五）项目建设期监管1、项目进展监管：包括投资进度、施工建设进度（完成实物量指标）、形象进度、施工质量、项目变更的原因及具体情况等，未实现计划进度的要说明原因和拟采取的措施。2、项目资金监管：项目资金的监管方式、已签订建安合同和主要材料设备采购合同的总价、项目资金实际使用情况和主要合同价款的支付情况、我行贷款资金的实际用途跟踪（原则上要对应合同和凭证）、项目

9、资金投入和施工进度(主要是形象进度)的匹配情况、项目内资金用于项目外的情况（结合财务报表分析是否存在短期/长期投资、其他应收款中存在对外拆借资金、将项目资金用于项目外建设）、企业项目外银行融资情况（集团和关联企业以项目公司为融资平台）等。3、项目调整和竣工决算情况：调查项目调整、竣工决算的具体情况；比较项目调整、竣工决算的项目总投资与评估预测的差异和原因，分析对项目资本金和项目融资总额的影响；企业采取的筹（减）资方案，分析调整后的筹资方案对我行融资份额、融资风险的影响；分析总投资超（节）支在项目经营期内对销售（收入）、项目资产价值、我行融资风险和还款计划的影响。（六）项目营运期监管1、项目营运

10、监管调查营运期实际生产数量、处理能力、流量、销售面积等实物量经营成果和实现销售、收入等价值量经营成果，并与评估、预测指标进行比较，分析差异及产生的原因。2、项目收入监管项目收入资金的监管方式、项目收入的实际使用情况、项目收入资金用于项目外的情况（结合财务报表分析是否存在短期/长期投资、其他应收款中存在对外借款、将项目资金用于项目外建设）、企业项目外银行融资情况（以项目公司为融资平台为关联企业取得贷款）。3、项目资产监管调查项目抵质押物的状况，包括：项目抵质押物完整、损耗情况，抵质押登记及法律归属或限制情况，抵质押物价值量和抵质押率的变化等。（七）贷款还款能力评价：近年三年项目的实际收入（包括销

11、售和补贴）情况；分析实际还款来源与还款计划的差异，评价项目贷款实际还款能力；目前我行贷款还贷计划的执行情况及未按计划还贷的原因。（八）贷款风险评价：包括项目操作风险、经营风险、市场风险、政策风险、其他潜在的风险；我行已（拟）采取的避险措施。（九）存在的主要问题：包括在项目实施、资金监管、贷后管理及其它影响还贷能力和还贷计划的主要问题。（十）对策措施及落实情况：具体阐述分支行采取的对策和具体措施（包括省行贷款大户风险监控意见提出的），实施情况及取得的效果。（十一）客户掌握意见：包括我行的融资掌握意见（增加、维持、压缩）；未来一年的具体信贷和营销政策包括：企业信用等级调整、最高综合授信额控制、重点

12、支持的融资品种、同业占比控制、控制或增加贷款担保方式、限制贷款期限、贷款压缩比例、贷款用途控制、贷款利率政策、以及其他需要掌握的意见。客户情况表支行： 客户名称： 单位：万元时间2004年末2005年末2006年末2007年 月资产总额流动资产其中：货币资金短期投资存货应收帐款其他应收款预付帐款固定资产长期投资无形资产负债总额流动负债其中：应付帐款其他应付款长期负债贷款总额其中：我行贷款所有者权益实收资本主营业务收入投资收益净利润资产负债率未分配利润流动比率速动比率经营活动现金净流量 经营活动现金流入小计 经营活动现金流出小计投资活动现金净流量筹资活动现金净流量或有负债（对外担保）现金流入归行率工行现金流入销售收入比现金流入归行率 = 报告期工行存款帐户累计现金流入合计 （经营活动现金流入+投资活动现金流入+筹资活动现金流入）工行现金流入销售收入比 = 报告期工行存款帐户累计现金流入合计 报告期企业主营业务收入信贷员：联系电话：客户情况表应接在分析报告后，不要另建Excel文档。