公司申请贷款的调查报告

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1、公司申请贷款的调查报告借款单位：*公司调查时刻：*年*月*日申请贷款金额：贷款期限：主办客户领导：*协办客户领导：*一、借款人概况及借款用途分析一、借款人的大体概况；二、借款缘故、借款用途、借款金额及期限二、借款人的经营、治理水平分析一、借款人的道德和才能。要紧考察企业经营者是不是具有廉正靠得住的品行与运用资金的才能；企业治理层的整体素养与人材结构。二、贷款企业的产、供、销、机械设备治理状况。包括物资治理、生产治理、产品治理、质量治理和销售治理等。对小企业，应重点分析纳税转变情形等。3、贷款企业的人力资源治理状况。要紧分析企业对人力资源的开发与利用等三、借款人信誉分析、借款人及关联企业道德、历

2、史信誉二、信誉状况分析。要紧分析客户与银行、工商、税务、电力等部门及其要紧客户（包括供货商和购货商）的往来情形和履约情形。四、行业前景分析行业周期与经济周期、本钱结构、盈利性、竞争结构、依托性、产品替代性、国家管制、所处位置、市场份额、产品销路。和金融同业对客户的态度。五、财务分析企业财务报表包括：资产欠债表、损益表、现金流量表资产欠债表是总括反映企业某一特定日期的资产、欠债和所有者权益及组成情形的会计报表。资产=欠债+所有者权旺益损益表是反映企业在必然会计期间的经营功效形成情形的会计报表。收入-费用=利润现金流量表以现金流入和流出反映企业界在一按期间内的经营活动、投资活动和筹资活动的动态情形

3、，反映企业现金收入和流出的全貌。偿债能力指标一、资产欠债率。欠债总额+资产总额X100%二、流动比率。流动资产+流动欠债X100%3、欠债与所有者权益比率总欠债+所有者权益总额x100%4、全数资本化比率。总债务100%五、利息保障倍数。+利息费用六、速动比率。速动资产+流动欠债x100%7、现金比率现金+流动欠债财务效益指标一、净资产收益率净利润+平均净资产x100%二、销售利润率销售利润+销售收入净额X100%3、总资产报酬率利润总额+平均资产总额x100%4、本钱费用利润率利润总额+本钱费用总额x100%五、销售现金回笼率经营活动产生的现金流入量+销售收入x100%资产营运指标、总资产周

4、转次数销售收入净额+平均资产总额二、流动资产周转次数销售收入净额+平均流动资产总额3、存货周转次数销售本钱+平均存货4、应收账款周转次数销售收入净额+平均应收账款余额进展能力指标一、销售增加率今年销售收入增加额+上年销售额X100%二、资本积存率今年所有者权益增加额一年初所有者权益X100%3、总资产增加率今年总资产增加额一年初总资产x100%4、三年利润平均增加率X100%一、财务报表分析的局限性：会计政策和方式的可选择性，决定报表的数据具有必然的弹性。会计政策与方式的可选择不是偶然现象，它存在于会计核算的方方面面。例如，收入和费用确认，存货的计价，固定资产折旧方式等方面都的几种选择，而每一

5、种选择都会对财务数据造成阻碍。诚然，选择不是随意的，会受到莫些制约和监督，但在可选择范围内足以造成的不同也是明显的，这必然会阻碍财务数据的准确性。人为的莫些因素阻碍财务报表的客观性。报表编制者有时为了实现莫些目的，会故意掩盖、夸大或缩小莫些会计数据，使会计数据不能客观地反映经营活动的情形。例如：己知应收账款中存在部份坏账，故意不作调整，人为地缩小了损失数字。又如成心延长折旧年限，以达到缩小折旧费用，虚增利润的目的。通货膨胀是现代经济生活中的常常现象，是会计报表分析的又一个个莫非。财务报表以历史本钱会计报表为依据进行的，但在显现通货膨胀，货币本身的价值发生猛烈变更时，那么资产、欠债、所有者权益、

6、收入、费用和利润表现由来的价值不真实,阻碍咱们的判定。因此咱们分析财务报表时最重要一点是，对借款人进行实地考察，尽可能多地了解财务报表内不能看到的情形。二、另一分析重点是对现金流量的分析与预测，分析客户现金流量的组成和变更情形，并预测客户以后的现金流量。这是第一还款来源要紧依据之一，也是表现客户对银行的奉献度。现金净流量=现金流入量-现金流出量现金净流量=经营活动的现金净流量+投资活动的现金净流量+融资活动的现金净流量经营活动现金流入量=当期销售收入+当期应收账款净减额+存货净减额+预付货款净减额+当期应付账款净增额+当期预收账款净增额+其他应付未付款净增额+营业外收入+对外投资现金收入+其它

7、现金收入经营活动现金流出量=当期全数生产经营本钱+存货净增额+预付货款净增额+当期应付账款净增额+当期预收帐款净增额+其它应付未付款净减额+营业外支出+缴纳所得税+其它现金支出当期全数生产经营本钱=销售本钱+销售费用+销售税金及附加+财务费用+治理费用-折旧-摊销如何确信流入、流出？现金流入资产类科目减少、欠债权益类税目增加现金流入资产类科目增加、欠债权益类税目减少借款人近一年的现金流状况，主若是经营性现金流入量，足以说明其短时间的偿债能力。那个现金流是银行认可的现金流，不能光靠借款人提供的非审计报表和口说，需要信贷人员认真的核实，这是调查人员和审查人员的工作重点之一。方式包括：核实借款人在银

8、行结算账户的现金流入情形，要剔除关联企业间无实质交易的资金往来，剔除银行贷款划入等部份；如是惯以现金结算的小型企业、个体工商户，那么核实其所有个人账户的款项转入情形。咱们以为，至少借款人所有短时间欠债归还期内的预测现金流入量，大于应归还短时间债务本息，才可初步说银行的短时间融资尚平安。企业有了盈利而没有足够的现金流入量，不必然能够归还贷款；企业有了盈利，同时有足够的现金流入量，才能归还贷款，企业即便略有亏损，但有足够的现金流入量，一样能够归还贷款。最好的模式是，企业有盈利，同时有足够的现金流入量，就必然能归还到期贷款。六.贷款担保分析。保证、抵押、质押。抵押物担保能力分析。要紧分析抵押物变现的

9、难易程度、变现能力的大小，确信抵押率，核定抵押物的最高担保额度。保证能力分析。对法人或其他经济组织，应采纳最近一期财务数据，综合分析保证人的资产规模、所有者权益，已提供的各类担保总额、信誉品级，现金流量，信誉状况，进展前景等因素，按有关规定测算其保证能力；对专业担保机构，应综合分析保证人资信情形、经营治理情形等，按有关规定核定其保证能力；对自然人，应依照其财产和收入状况核定其保证额度。分析质押物的变现能力和变更趋势，确信质押率，核定质押物最高担保额度。两个原那么：一、贷款的担保不能取代借款人的信誉状况；二、贷款的担保并非必然确保贷款得以归还。七、贷款风险度分析：贷款风险度顾名思义是指小额贷款公

10、司贷款发放的风险程度。贷款风险度的测定及分析即是信誉分析的最后环节，更是小额贷款公司决定贷款与否的要紧依据。原那么上，对风险度大于的贷款不予贷款，对风险度大于的贷款资产应列为风险贷款资产从严监控。单笔贷款风险度=该笔贷款方式风险系数*企业信誉品级系数=该笔贷款方式风险系数*企业信誉品级系数*贷款形态风险系数全数贷款资产风险度=汇贷款风险权重资产*汇贷款金额贷款风险权重资产=贷款金额*贷款资产风险度1）企业信誉品级系数依照企业的信誉品级，规定相应的品级系数参考：AAA级40%AA级50%A60%BBB级70%BB级80%；B级100%。2）贷款方式风险系数依照借款人资信程度的不同，别离采取抵贷款、保证贷款和保证贷款三种方式，并按贷款方式的不同分项设定风险系数。八结论判定借款人的偿债能力、抵押担保归还能力和本笔贷款的风险程度，提出贷与不贷、贷款金额、期限、利率等建议。