财务制度规定

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财务部 2010 003 号业务招待费报销规定为进一步规范各类业务接待行为，促使宁波分公司各项业务正常健康的发展，以“厉行节约、合理开支”的原则，以符合总公司内控管理规定为宗旨，特制定本规定。一、业务招待费是指分公司日常工作中发生的为开展各类业务经营和其他各项活动需要而列支的业务用餐、食品、酒水等费用；赠送客、客户的纪念品等费用。二、业务招待费使用上实行提前申请，定额审批的原则。1 、因正常业务需要招待客户时，应事前办理申请登记手续，并填写业务招待申请表，经部门经理、总经理批准后方可开支，非相关人员一律不得参与。2、 因工外出或无法填写申请表时，由需招待人电话向有关领导提出申请，经批准后方可实施招待，事后补办申请等相关手续，无补办手续的不得报销。三、 业务招待费报销时必须凭 业务招待申请表 和费用报销凭证按报销流程到财务部办理报销手续。即由接待人员在招待结束后凭招待费用的正式发票填写财务规定的报销申请单和 业务招待申请表经部门经理签字-财务部审核 - 总经理签字 -财务部出纳处报销。四、业务招待费原则上当月的费用在当月报销，如有特殊原因可适当延期进行报销，但最长不得超过二个月。五、财务部根据每年的业务招待费预算额度，并对其使用情况进行监督和控制。附：业务招待费申请单格式业务招待费申请单申请人部 门申请时间客户方预约客户人数人事 由预约就餐时间就餐（礼品）标准元申请人部门经总经理理