云南省烟草产销过程中烟农利益问题研究

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1、毕 业 论 文论文题目 云南省烟草产销过程中烟农利益问题研究学 院 经济管理学院 专业年级 农林经济管理02级 姓名学号 张剑波 021107224 指导教师 冯开文 职 称 教 授 （2006年6月）中国农业大学教务处制中文摘要烟草产业是国内唯一实行国家专卖制度的行业，在这个国家垄断行业中，工商企业获得超额利润，国家获得高额税收。然而，处于产业最底层的烟农，其利益却长期被忽视。目前，国内关于烟草行业的研究多站在国家或烟草工业企业的角度，真正从烟农角度来关注烟农利益的研究很少。因此，本文以中国烟草大省云南为研究对象，从烟农的角度来探讨烟叶产业链中烟农的利益问题。文中着重分析了影响烟农收益的主要

2、因素以及烟叶产销过程中的利益分配格局。通过分析，笔者发现，烟农的人均纯收益很微薄，并且烟农与烟草公司间的利益分配十分不合理。但是，大部分烟农并没有放弃种植烟叶。为了寻找背后的原因，本文用委托-代理机制分析了烟草公司与国家及烟农间的委托代理关系，认为烟草公司与烟农之间信息严重不对称以及监督者缺位是造成烟农利益受到侵害的根本原因，而国家为获得稳定的高额利税收入，在烟草公司和烟农的权衡上更倾向于公司，从而促使烟农利益长期受到忽视。关键词：烟叶产业，影响因素，利益分配，委托代理关系AbstractTobacco industry is the only industry that has a stat

3、e monopoly system in China. In the industry, the tobacco manufacturers and businesses reap excessive profits, and the state also gained tremendous benefits from the high tobacco tax. However, the interests of peasants who are in the bottom of the tobacco industry has long been neglected. Currently,

4、domestic researches on tobacco industry are mainly on the perspective of the stateand manufacturers, and the real concern on the interests of peasants is little. Thus, this paper takes Yunnan province as the research subject to study the main factors that affect peasants interests and the distributi

5、on pattern of the benefits in tobacco industry .Through the analysis, the writer finds the interests that peasants gain is very poor and the benefit distribution between tobacco businesses and peasants is remarkably unreasonable. In order to find the veiled reasons, the writer analyses the principal

6、-agent relationship between tobacco businesses and the state, and the principal-agent relationship between the tobacco businesses and peasants. Through the study, the writer finds serious asymmetry of information and the absence of supervisors is the essential reasons why the interests of peasants i

7、s violated. And to obtain stable profits and tax income, the state tends to be partial to businesses, which leads to the benefits of peasants being neglected for long time.Key words: tobacco industry, influential factors, benefit distribution, principal-agent relationship目 录中文摘要IAbstractII目 录III第一章

8、引言1.1 研究背景及意义1.2 相关研究文献综述1.3 研究目标与主要研究内容1.4 研究方法第二章 中国烟叶产业特征及产业组织结构2.1 烟叶产业特征2.1.1生产配额制2.1.2政府定价2.1.3封闭的流通渠道2.2 烟叶产业组织结构第三章 云南省烟叶生产发展现状及产业化模式3.1 云南省烟叶生产发展现状3.2 云南省烟叶产销模式3.2.1 烟叶生产产业化模式3.2.2 烟叶收购模式第四章 烟叶产业链中烟农利益分析4.1 烟农收益的影响因素分析4.1.1烟叶收购价格4.1.2烟叶质量及产量4.1.3烟叶成本4.2 烟叶产业利益分配格局4.2.1烟草公司成本收益分析4.2.2政府收益分析烟

9、叶特产税4.2.3烟农收益分析4.2.4 AN市烟叶产业中的利益分配格局4.3 烟叶产业中的委托-代理机制分析4.3.1委托代理关系的含义4.3.2国家与烟草公司间的委托-代理关系分析4.3.3烟农与烟草公司间的委托代理关系分析第五章 主要研究结论与政策建议5.1 主要研究结论5.2 政策建议5.2.1成立烟农协会5.2.2构建合理的价格形成机制5.2.3减少烟叶税收5.2.4加强农业基础设施的建设和综合配套服务5.2.5增加公共物品的供给5.2.6建立烤烟生产风险基金参考文献附录一附录二致 谢第一章 引言1.1 研究背景及意义烟草是一种损害居民身体健康且具有顽固嗜好性的生活消费品，具有刚性需

10、求特征、价格弹性较弱，而且还是一种高税利商品。因此，许多国家都对烟草行业实行特殊的管治模式。中国是全球最大的烟草种植、生产和消费国。据统计，19962000 年间，全球烟叶产量2761万吨，年均生产烟叶552 万吨，而我国为1095万吨，年均219万吨，占全球烟叶产量的39. 6 %1。自1982 年中国烟草总公司成立和1983 年烟草专卖条例颁发以来, 我国烟草行业主要依靠法律引入和行政命令, 通过计划指标、许可证管制和各级烟草专卖机构，形成了“统一领导、垂直管理、专卖专营”的国家烟草专卖制度。在这种制度下，国家烟草专卖局、中国烟草总公司对全国烟草行业“人、财、物、产、供、销、内、外、贸”进

11、行集中统一管理，并建立起了一套严密的垂直管理体系（见图11）。由此可以看出，我国的烟草行业完全处于国家的垄断之下，国家赋予的行政垄断权不仅保证了国家获得高额税收，而且使整个烟草行业获得了超额利润。2001年，全国烟草系统工商企业补贴后利润合计达到3613597万元，其中，工业企业利润1600813万元，占44.30%；商业企业利润2012784万元，占55.70%。2 1998年到2001年中国烟草行业销售利润率分别是8.93%、9.28%、9.97%、10.06%，而同期全国平均水平分别是2.27%、3.28%、5.22%、5.05%，烟草行业的销售利润率，远远高于全国所有行业的平均水平。3

12、据测算，目前中国烟草加工业的平均销售利润率基本保持在16%18%3，这在当前中国各个制造业部门中处于较高的水平。在现行专卖制度和税收制度下，政府部门也从高税率的烟草税收中获得巨大好处。19822004年我国烟草行业累计实现工商税利15778亿元，从表11 也可以看出烟草收入为我国财政收入做出了巨大贡献，其占国家财政收入的比重每年平均达到9%。此外，平均每年针对卷烟产品生产、批发和零售的各项税收相当于全国卷烟企业总销售收入的80%以上3，其中有相当一部分归地方财政所有。 表11 19862004年中国烟草业对财政收入的贡献 单位：亿元年份19871988198919901991199219931

13、9941995烟草利税收入170210240270280305410550710占财政收入比重（%）7.738.909.019.198.898.769.4310.511.4年份199619971998199920002001200220032004烟草利税收入83090095098910501150140016002100占财政收入比重（%）11.2010.409.628.647.847.027.417.377.96资料来源：中国统计年鉴-2005和国家烟草专卖局网站中国烟草总公司（国家烟草专卖局）中国烟草物资公司中国烟叶生产购销公司省级烟草公司（专卖局）中国卷烟销售公司地市级烟草公司（专卖局

14、）县级烟草公司中国烟草进出口公司中国烟草机械公司图11 烟草系统垂直管理体系烟叶生产是烟草经济链的起始，为卷烟工业提供不可替代的重要原料，既是商业企业的效益来源也是工业企业的原料保障，其生产状况与烟草商业和烟草工业息息相关，是中国烟草产业最基本也是最重要的一环。同时，烟叶是地方财政税收的重要来源，也是烟农的主要收入来源。我国烟叶品种资源也十分丰富，除90 %以上是烤烟以外，还有晾烟，如白肋烟、香料烟、马里兰烟及地方名晒烟，它们是混合型卷烟的重要原料。目前，全国有22个省、市，152个地市州，532个县种植烟叶。通过市场引导，烤烟生产形成了4大片区：西南烟区（包括云南、贵州、四川、重庆），黄淮烟

15、区（包括河南、山东、安徽、陕西），中南烟区（包括湖北、湖南、江西、广东、广西、福建），东北烟区（包括黑龙江、吉林、辽宁）。西南烟区由于自然条件适宜，烟叶质量较好，产量占全国的60%以上，其中云南、贵州占前两位。正常年份，中国烟叶种植面积在1500万亩左右，占我国总耕地资源的0.78%。烟叶种植主要集中在欠发达的省份和地区，其中西部占70%。4全国约有365万户烟农4，在主要烟区，种烟收入是农民的重要收入来源。南方烟区农民人均收入2643元，略高于全国农民人均收入2622元的水平，除个别农村经济较为发达的烟区外，多数产区种烟收入占烟农总收入的比例都超过55%，成为当地烟农主要收入来源；黄淮烟区农

16、民人均收入2345元，低于全国农民人均收入水平，多数产区种烟收入占烟农总收入的4550%。4云南是中国的卷烟生产和烟叶种植大省，从1981年云南省正式把“两烟”确定为云南经济发展的第一战略重点，至今20几年的时间, 烟草业已发展成为云南省的第一大支柱产业。近五年来，云南烟叶生产种植面积稳定在400500万亩，烟叶总产量在11001400万担左右。2005年全国有114个地级单位种植烟叶，云南省有12个，占全国地级单位的10.5%；种烟县级单位510个，云南省有93个，占全国的18.2%；种烟乡镇5223个，云南省有845个，占16.2%；种烟村52654个，云南省有12052个，占22.9%；

17、种烟农户364万户，云南省有174.3万户，占47.9%。5烟叶种植属劳动密集型生产，需投入较多的劳动。按照每户2人从事烟叶种植，全国共有700万、云南有348.3万农民直接参与了烟叶种植。按每户4口人计算，全国有1500万、云南有700万农民的生活和就业涉及种烟。并且，在云南的93个种烟县中绝大多数地处山区、高寒山区及少数民族聚居区，属于国家级扶贫开发重点县。据统计，在云南省的109个县中（包括29个民族自治县），国家贫困县高达73个，加上云南省确定的5个，共有78个贫困县，占全省总县数的71.55%。7另外，根据国家统计局的新标准，云南省绝对贫困人口和低收入人口总数为777.7万人，两项指

18、标均占全国的十分之一。72004年云南省农民人均纯收入比城市人均可支配收入8871元少7007元，仅相当于城市居民可支配收入的21，与全国平均水平的差距扩大到1072元，扣除物价因素后实际增长超过100元的只有5个州市。全国农民人均纯收入与城市人均可支配收入平均比例是1：3.23，云南省1：4.76的比例在全国仅次于情况特殊的西藏。6这就意味着烟叶种植情况的好坏，不仅影响卷烟生产和财政收入，同时关系到云南省近20%的农民的增收和脱贫。烤烟种植对促进云南农民增收、脱贫致富意义重大。多年来烟草企业发展“两烟”生产，取得了非常丰厚的利润，为国家作出了重要贡献。但是，烟农作为烟草产业链中最基层的主体，

19、由于生产分散、种植规模狭小，因此谈判能力很弱，在整个烟草产业链的利益分配关系中总处于被动的、从属的不利地位。农民只是充当了烟草企业的廉价劳动力，从某种程度上说，是用牺牲广大农户的利益来换取了烟草企业的快速发展。鉴于以上研究背景，本文拟从烟农的角度对烟叶行业链中的利益分配关系进行研究，其意义有以下两点：第一，烟叶是云南省种植面积最大、分布最广的经济作物，因此保护广大烟农的利益对提高云南省农民的收入水平特别是解决贫困问题具有重要的意。第二，烟叶作为烟草产业的基础原料，其生产是否稳定关系到整个烟草行业的可持续发展。而要提高农民种烟的积极性首先需要提高他们的收益。 基于以上两点，本文的研究具有很强的现

20、实意义。1.2 相关研究文献综述烟草行业是一个特殊的行业，所以国内研究烟草行业的学者也很多。纵观近几年的研究，其内容大多数都集中在以下几个方面：1.2.1 对烟草国家垄断制度即专卖制度的讨论李保江8在影响我国烟草行业发展的背景条件分析一文中阐述了国家实施烟草专卖制度这一带有行政强制性的制度安排的理由、我国烟草专卖的制度绩效、专卖制度成功实施的背景条件及面临的挑战，他认为烟草专卖制度的实施一方面使我国烟草行业在“满足居民消费需求、提高烟草制品质量、增加国家财政积累、支持民族企业发展”等方面获得巨大收益，另一方面，由于国家烟草专卖制度是依赖于传统的中央集权和计划经济的“路径设计”展开的, 政府对这

21、种体制模式具有相当娴熟的运作经验, 因而无须付出太多的学习费用，这极大地节约了实施这一制度安排的成本支出。对于专卖制度的绩效，张德荣9用制度经济学理论进行了分析，认为中国烟草专卖制度是一具有财政收入导向性质的国家垄断制度，其财政效率是以牺牲市场效率为代价的。并提出，要解决我国烟草市场的结构的低效率状况，必须解决三个关键性的问题：一是如何处理财政效率与市场效率的矛盾；二是如何处理好市场结构与企业产权结构的关系；三是正确理解政府在烟草行业产业竞争力提升过程中的作用。罗美娟10也分析了政府管制对中国烟草企业行为与市场结构的影响，提出政府对烟草产业的管制是通过社会性管制、市场结构管制、进入管制、质量管

22、制等来体现的，这种管制不仅扭曲了烟草企业的经营行为, 而且最终导致了区域利益保护下的有限市场竞争格局。烟草经济与烟草控制是个矛盾命题，而且随着烟草控制公约框架在我国实施，关于这个命题的讨论还很有很多，在此就不一一例举了。总之，政府对烟草行业的强制性行政干预扭曲了市场的价格信号，并且导致烟草产业资源配置的低效率。但事实上，由于烟草的特殊性，世界上几乎所有国家对本国烟草产业都不是完全放开的。1.2.2 用产业组织理论分析整个烟草行业的成长阶段、产业结构及绩效左相国和黎志11成用其提出的逻辑函数参数辨识模型对中国烟草产业成长过程进行了定量分析，并利用艾纪阶段与产业结构演进的关系对烟草产业的产业成长过

23、程进行了“艾纪阶段分期”，即把中国烟草产业的成长过程划分为五个阶段：导入期、初成期、中成期、晚成期和成熟后期，并认为中国烟草产业经历了从初成期到晚成期三个完整的产业成长阶段，现在已经处于成熟后期。赵建成和王韬利12用价值链理论，结合烟草工业的特点，构建了中国烟草工业的价值链模型，并对烟草工业“原辅材料”、“生产制造”、“产品”以及“市场营销”等价值链各个环节与国外烟草工业及跨国烟草公司进行了比较、评价，提出中国烟草工业的竞争优势在于价值链两端：“原辅材料”和“市场营销”，而中间环节“生产制造”及“产品”却存在着相当的劣势，严重影响了中国烟草工业的竞争力。陶明和胡建绩3在中国烟草产业组织和产业管

24、制问题研究一文中，在SCP产业分析的框架内对中国烟草工业的市场结构、厂商行为和行业绩效作出了评价，并提出：造成中国烟草产业绩效状况不良的主要原因是各省份之间的利益争夺。他认为各省份之间的利益争夺使烟草产业形成了零散分割的市场局面，使市场资源和产品都不能自由流动，干扰了烟草企业的正常决策，破坏了烟草产业内部的竞争次序，并导致中国烟草产业生产集中度低、生产规模过小，从而降低了烟草产业的整体效率。在现有的研究中，大部分研究者对烟草产业的研究都是着眼于卷烟企业的研究，因此，目前对卷烟企业的研究比较全面，除了以上提到的，还包括卷烟工业供应链竞争战略研究13、烟草企业规模的研究14、卷烟市场的研究1516

25、等等。1.2.3 对烟草税收的研究主要集中在两个方面：烟草税收在中央及地方间的分配和烟草税收对烟草产业的影响。汪世贵、李保江17提出烟草财税体制在设计和执行过程中的扭曲和偏差导致烟草行业“强者趋弱”和整体盈利能力不断下降，从而最终限制烟草企业良性发展的制度梗阻。罗美娟和袁钦18在财政分权、地方利益与我国烟草产业发展一文中也提出中央及地方财政的分权是造成烟草市场地方割据和保护的主要原因。并且，罗美娟19还对我国烟草税的效应进行了分析，并提出应从改变烟草制品征税环节即由生产环节征税改为消费环节征税、科学核定计税价格等方面对烟草税制进行调整。1.2.4 对烟叶产业的研究黎志成和赵传良20对中国烟叶产

26、业的市场结构进行了分析，得出中国烟叶产业市场集中度低、产品差异化较强、市场进入与退出壁垒较高的结论，并认为现行的烟叶产业市场结构类型为竞争垄断型，没有形成有效的市场竞争结构是造成我国烟叶产业组织结构不合理、运行效率低下、产业国际竞争的压力不强的一个重要原因，对此，他提出中国烟叶产业必须塑造双寡占型的产业竞争结构以提高烟叶产业组织效率。王现军和李成贵21提出应在在专卖专营制度下引入竞争机制，在市场引导下，实施政府的计划控制和管理，建立一种既符合烟叶产业特点，又能适应市场化改革趋势要求的市场。此外，黎志成和赵传良1还分析了我国烟叶特产税的历史变革及现状，并针对我国烟叶税存在的问题提出了分两阶段、以

27、调低烟叶农特税税率及改变其征税环节为主要措施的改革建议。总结过去的研究，其视角多是站在烟草工商企业或政府部门的角度，而处在这个产业链最底端的广大烟农却很少受到人们的关注。直到近两年，面对加入WTO给中国烟草产业带来的挑战，以及除烟叶以外的农业特产税的取消和粮油价格不断上涨给烟叶生产带来的威胁，烟草产业的起点和基础烟叶生产的可持续发展问题才开始成为大家讨论的热点问题，同时广大烟农的利益也开始受到关注。但是，目前真正站在烟农角度来分析烟农利益的研究是罕见的，特别是对烟叶产业利益分配的研究几乎没有。因此，本文的着眼点就在于站在烟农的角度剖析目前烟叶产业中的烟农利益问题，并由此引伸到分析烟叶产业中的利

28、益分配格局。再在此基础上提出保护烟农利益的措施建议。1.3 研究目标与主要研究内容烟草行业是一个暴利行业，本文的目的就是对处在这个暴利行业最底层的主体烟农的利益进行研究，并以我国的烟草大省云南省以为研究对象，分析了烟农在烟叶产业中烟农利益的影响因素及利益分配情况。通过分析发现烟农的纯收益很微薄，其获得的收益在整个烟叶产业中是最少的，特别是烟农与烟草公司间的利益分配十分不平衡。但是，烟草公司通过给与烟农补贴提高了烟农的收益，一定程度上提高了烟农心里的满意程度，从而掩盖了利益分配不公的事实。紧接着，本文用委托-代理机制对烟农利益得不到重视的原因进行了深入分析，说明烟草公司与烟农间的信息不对称以及监

29、督者缺位是造成烟农收益得不到保障的根本原因。在文章的最后，本文在前面分析的基础上，提出了六项保护并提高烟农利益的措施。第四章是本文的重点。1.4 研究方法一是采用比较分析法。本文多次用到比较分析方法，比如在第三章将云南省烤烟种植面积及产量与全国进行比较；第四章，将云南省烤烟收购价格与全国平均水平进行对比，以及在分析烤烟比较收益和生产成本时，将烤烟与其竞争产品进行比较。二是采用委托代理机制分析烟叶产业中利益分配失衡以及烟农利益长期得不到保证的原因。三是采用问卷调查方法。为了了解烟草公司及烟农实际收益情况，笔者对云南省AN市进行了深入调查。选取AN市的原因有以下几方面：一方面AN市种植烤烟的历史比

30、较悠久，而且是昆明地区比较重要的产区；另一方面它是笔者的家乡，因为对当地情况比较熟悉，所以调查难度相对比较小。在将近一个月的时间里，笔者首先调查了AN市烟草公司及其下属的三个烟站（总共有7个），主要是获取烟草公司经营烟叶的成本及收益数据，包括烟叶收购价格、销售价格、各项成本及对烟叶生产的扶持政策。在了解整体情况后，才开始对烟农进行调查。农户调查采取随机抽样的方法，共调查了40户烟农，其中有效问卷37分，调查问卷详见附录一。第二章 中国烟叶产业特征及产业组织结构2.1 烟叶产业特征烟叶是一种独特的经济作物，一方面它具有高商品性、高经济价值，另一方面它的制品对人体健康有害。同时，出于保护粮食生产及

31、稳定烟草产业原料供给的目的，其生产与流通一直在国家严格的计划管理和控制之下。因此，不管是在生产环节还是流通环节，与其他农产品相比较，烟叶生产具有明显的计划色彩，主要体现在以下三方面： 2.1.1生产配额制生产配额制是指国家对烟叶的种植面积和产量都实行指令性计划，任何地区和个人都必须按照政府下达的指标来进行生产，既不得多种，也不得少种。首先，国家计划部门根据上年烟叶总的库存量、烟草工业企业对烟叶的预需求量及烟叶进出口量核定烟叶总供给量，并以此为依据确定本年度全国烟叶的产量及种植面积。然后，根据各个地区的自然条件及社会经济状况，将总的生产计划分配到各省，再按省、市、县、乡镇、村逐级落实，最终落实到

32、农户，并由县烟草公司与烟农签订烟叶种植收购合同。合同要约按照前三年的平均单产向烟农明确烟叶种植面积与收购量，按照合同规定烟农不得多交也不得少交烟叶。此外，产前投入补贴项目、补贴标准以及烟叶国家收购价格等主要内容也在合同中明确列出。烟叶种植收购合同明确了烟草公司及农户的权力与义务，并成为稳定烟叶产量的“法宝”。另外，在调查过程中，笔者发现，在同一个乡镇的农户之间，烟叶种植收购合同可以以一定的价格相互转让，产量高的农户可以从产量低的农户手中购进烟叶销售指标，这样就降低了农户因产量不足或产量过多而发生的违约风险。2.1.2政府定价我国现行的烟叶价格包括烟叶收购价格和烟叶调拨价格，前者被称为一级市场价

33、格，后者被称为二级市场价格。烟叶收购价格是生产者（烟农）和烟叶中间商（烟草公司）之间的交易价格，调拨价格是烟叶中间商在市场上交易的价格。我国烟叶价格实行的是中央管理的政府定价政策，是一种指令性价格。烟叶收购价格是在综合考虑烟叶的生产成本、烟叶与其他作物的比较收益等因素的变化以及烟叶的市场供给与需求、烟区社会经济条件、国家宏观经济政策等因素后制定的。其中最主要的考虑因素是烟粮价格比，长期以来，国家按照烟粮比价：6的水平制定烤烟收购价。如图21所示，从1990年到2005年，我国烤烟收购价格与上年烟粮比价有很强的相关性，当烟粮比价过低时，国家就逐步提高烤烟价格，高到一定水平时又开始不断下降。特别是

34、1994年由于粮食价格大幅上涨，烟粮比价降到了历史最低水平。因此，为了保证烟农种烟的积极性，1995年烤烟收购价格有了大幅提高，与1994年相比提高了71.54%。到1996年烟粮比价提高到6.80，烤烟收购价格又开始下降。由此我们可以看出，烤烟收购价格与烟粮比价是此起彼伏的关系。烟叶收购价的制定方式是：先由国家发展与改革委员会会同国家烟草专卖局制定全国各地区烟叶中准收购价，再由国家烟草专卖局制定各等级、品种的具体收购价，烟叶收购价格一经确定，烟叶收购单位就必须严格执行，不得自行更改。以烤烟为例，我国现行烤烟国家标准共42个等级，国家确定下橘三（X2F）为基准级，它的价格代表烤烟价格的平均水平

35、，烤烟价格的调整以基准级为参考对象。由于不同的烟叶类型实行不同的烟叶价格标准，因此，对应着各等级烟叶收购价格，同时也反衬出烟叶的质量差别。另外，考虑到各地烟叶资源特点及市场对各地烟叶的反应，1995年国家将烤烟分为五个价区，一价区烟叶价格最高，五价区烟叶价格最低。从烟叶收购价格的制定依据及方式，可以看出烟叶收购价格具有滞后性和完全的刚性，因此它很难真实反映烟叶的实际价值。烟叶调拨价格的制定方式是：首先由国家烟草专卖局根据优质优价、适当拉开各价区等级差价的原则制定调拨基准价格，然后各省级公司根据本省烟叶的品质和市场供求状况可以在国家规定的价格范围内有一定的浮动，上下浮动幅度不得超过15%。烟叶调

36、拨基准价格中包含调拨过程中的所有成本和费用，不含增值税。与烟叶收购价格相比，烟叶调拨价格有一定的灵活性，而不是完全刚性的。表21 烟叶收购价格与烟粮比价的关系 单位：元/50kg年份 19901991199219931994199519961997烟粮比价 7.026.576.715.844.993.554.826.80烤烟收购价格 176.29175.35165.95178.82211.14362.20491.72376.44年份 19981999200020012002200320042005烟粮比价 5.784.586.496.857.248.237.136.79烤烟收购价格 283.9

37、5344.35331.42372.95405.10403.31480.04539.38注：烟粮比价为上一年度值；收购价格为实际收购价格。资料来源：由19892005年全国农产品成本收益简明资料汇编各年数据整理计算而得。图21 烤烟收购价格随烟粮比价变动的情况2.1.3封闭的流通渠道烟叶的流通渠道是单一且完全封闭的。烟叶的销售流通必须通过烟草公司或其委托的单位，其他单位无权经营。如图22，烟叶的收购以及烟叶的调拨（包括省际间的调拨）都是由烟草公司来运作。工业企业商业企业烟农终端市场中间商收购市场烟叶产业组织织政府调拨价格收购价格生产环节最终购买者生产者图22 烟叶产业的组织结构及烟叶产销过程2.

38、2 烟叶产业组织结构产业组织一般是指产业内的企业组织构成、组织形态及其重组与创新，其目的是旨在实现资源配置的合理化。烟叶产业组织是指烟叶产业内企业的组织形态以及企业间在生产经营过程中的相互关系。主要表现在烟叶生产企业的规模，生产专业化程度，烟叶商业企业的规模及相互关系，烟叶商业企业与烟叶生产企业、卷烟企业间的相互关系等方面。从大烟草的产业组织来看，中国烟草产业组织分为三个层次：一是烟叶生产层次，主要是由生产烟叶的农户构成；二是烟叶流通层次，主要由烟叶商业企业构成；三是卷烟生产层次。前两个层次结合在一起定义为烟叶产业组织。22与一般的产业组织相比，中国烟叶产业组织具有以下特点：（1）烟叶生产单位

39、数量巨大；（2）烟叶生产规模小。由于以上两个特点，与一般的产业组织相比，烟叶生产中普遍不存在大、中、小企业之间的分工与协作关系，烟叶生产的集中度非常低。这也从根本上决定了烟农在烟叶市场中的劣势地位。烟叶产业组织由三个主体构成：农民、烟草商业企业这里及以后所提到的烟草商业企业均指烟草公司或烟叶公司。和卷烟工业企业（如图22所示）。整个产业的核心是商业企业，其在整个产业链中充当中间人的角色，其作用贯穿于整个烟叶的生产、收购、流通、销售过程中。从图11可以看到，我国烟叶商业企业是按行政区划建立，商业企业之间是行政关系。目前，全国共有近2000家县级烟草公司，300多家地区级烟草公司。在此，需要提到一

40、个特殊机构烟草专卖局。从我国实行烟草专卖管理以来，烟草专卖局与烟草公司虽然挂两块牌子，其实是同一套人马。烟草专卖局负责对烟草专卖进行全面的行政管理，烟草公司负责全面经营管理烟草行业的产供销、人财物、内外贸业务。由于烟草专卖局与烟草公司政企不分的特点，因此本文将它们视为同一整体。烟农是整个产业最底层、最广大、最分散的群体。据调查，目前中国整个烟草行业的从业人员有3050万人，其中烟农就有2000多万人，占64%。23烟叶生产从根本上看属于农户行为，烟农是自主决策，独立核算的经济主体。但从另一个角度看，由于地方政府，尤其是乡镇政府对农户决策有着很强的干预能力，因此，烟农的生产决策实际上还带有很强的

41、政府意志。卷烟工业企业是烟叶的最终购买者、烟叶市场的终端。政府部门不直接参与烟叶生产经营，但它参与烟叶产销过程中利益的分配，因此本文虽然没把它列为烟叶产业的主体，但是在后面的分析中会将其考虑在内。烟叶购销合同是链接整个产销过程的纽带，在烟农与烟草公司以及烟草公司与卷烟生产企业之间都需要提前签订烟叶购销合同。签订烟叶产销合同一方面稳定了烟叶的产销关系，另一方面有利于国家对烟草行业实施有效监管和控制，并可有效防止烟叶的贩卖倒卖。第三章 云南省烟叶生产发展现状及产业化模式3.1 云南省烟叶生产发展现状云南是我国最大的烤烟种植区，近年来，云南省每年的烤烟收购量都在65万吨左右，超过全国总量的1/3（见

42、表31）。1997年云南全省种植烟叶559.2千公顷，产量达到109.3万吨，产值达到87.55亿元，达到历史高峰。随着实行“两烟双控”后，全省的烤烟面积、产量、产值骤减，到2003年烟叶种植面积降至333.2千公顷，产量63.7万吨，产值62亿元；与1997年相比，以上指标分别下降40%左右。2004年烤烟种植面积有一定的恢复，种植面积达353.7千公顷，产量达到69.2万吨。据统计，2005年云南全省烟叶种植面积为374.3千公顷，比2004年多增加20.6千公顷，其中田烟102.6千公顷，旱地（水浇地）271.7千公顷；收购烟叶74.3万吨，与2004年相比增加5.1万吨；93个种烟县中

43、烟叶产量在10万担以上的种烟县有55个，510万担的种烟县17个，有21个县的烟叶产量在5万担以下。24云南有11个烟叶主产区。其中，曲靖烟区的植烟面积和产量居首，其烟叶产量占全国烟叶总产量的1/10，占云南烟叶总产量的1/4。2004年，该产区种植烤烟130.52万亩，共计收购烟叶329.89万担。种植面积在5060万亩的烟区有玉溪、昆明、红河三个，烟叶总产量在148198万担；大理、楚雄和昭通烟区的种植面积在4043万亩，总产量分别为121万担、127万担和87.7万担；文山和保山两烟区的植烟面积约在28万亩，烟叶总产量达60万担左右；烤烟种面积相对较小的烟区是丽江、思茅和临沧，在8万亩以

44、下。 云南省生产的烟叶，除满足省内600多万箱卷烟生产的需要外，主要调供国内其他卷烟厂。2002年云南烟叶调出量为515万担，占全省烟叶总产量1149.24万担的44.83%，同时出口烤烟112万担。表31 云南省烤烟种植面积和产量及其占全国的比重项目年份云 南全 国云南占全国比重烤烟种植面积（千公顷）产量（万吨）烤烟种植面积（千公顷）产量（万吨）烤烟种植面积（%）产量（%）1995199619971998199920002001200220032004448.1494.6559.2313.2318.3330.1325.9347.1333.2353.776.188.4109.356.461.0

45、64.660.166.263.769.21309168321611200121612691181119211391145207.2294.6390.8208.8218.5223.8204.5213.5201.5216.334.229.425.926.126.226.027.629.129.330.936.730.028.027.027.928.929.431.031.632.0资料来源：中国统计年鉴历年统计数据。3.2 云南省烟叶产销模式3.2.1 烟叶生产产业化模式（1）烟草公司农户“烟草公司农户”模式即以烟草公司为主导，通过签订烟叶收购合同方式，联系广大分散的农户，形成产销一体化的经济体。

46、烟草公司负责生资供应、技术指导、生产组织、收购调运等。如果公司效益好还可以再拿出一块利润扶持烟农、给烟农一定的生产补贴。烟农要按合同规定的要求进行生产，最大限度地提高烟叶质量和效益。这样既保护了烟农的种烟积极性又使烟厂有稳定的原料货源。而且，由于龙头企业资金雄厚，专业性强、技术条件好，多有现成的外销渠道，市场有保障，烟农基本上不承担市场风险。与计划经济体制下“行政系统农户”的经营管理模式相比，它克服了以前盲目生产、产销脱节的缺点，而且在这种模式下烟叶企业与农户的经济关系简单。鉴于此，它也是全国现阶段烟叶生产产业化的主要模式。（2）厂办基地厂办烟叶生产基地，也可称为“卷烟工业企业烟草公司烟农”模

47、式，就是指卷烟生产厂商与烟叶生产区签订协议共同来发展当地的烟叶产业。烟草种植区作为该卷烟工业企业的供应商，按照工厂和消费者的需求组织烟叶生产，而卷烟工业企业作为该烟叶种植区的客户，将自己对烟叶的详细需求告知烟叶种植区，并配合该区搞好烟叶生产的相关工作。卷烟厂投入资金用来改善烟区的基础设施、提高烟农的种烟技术及种植水平、进行肥料购买、烤房建设、水利设施建设等。烟厂建立烟叶基地的目的其实只有一个，就是和烟叶产区之间建立一种相对稳定的产销关系，最大限度地帮助烟叶产区提高烟叶种植水平，使自己获得足够的优质原料以保证自己产品质量的稳定性和产品气味的独特性。在中国目前的57家卷烟工业企业中，已经有近一半的

48、烟厂建立了自己的烟叶生产基地。其中，红塔集团、上海烟草集团、曲靖卷烟厂和蚌埠卷烟厂等四个卷烟企业分别在云南的南雄县、文山县、富源县、罗平县、马龙县等地方建立了烟叶生产基地。这种模式其实是“烟草公司农户”模式的延伸，即它同样需要通过烟草公司来组织烟叶的产销，最大的不同之处是卷烟厂直接向烟农投资，即直接以工业利润来扶持烟叶生产，而且在这种模式下产销是一对一的关系，烟叶生产紧紧围绕卷烟生产的需求，从而使“两烟”生产及销售能互相支持、互相促进。3.2.2 烟叶收购模式云南省烟叶收购实行的是“聚约式收购”模式，其基本流程是：在烟叶收购前，烟草公司先主动对烟农进行培训，强化烟农市场意识，提升烟农生产技术水

49、平，指导烟农正确分级，提高烟叶纯度和等级合格率。在收购期间，先由农民技术员到烟农户家里对要交售的烟叶进行预检，并包装、编码，发给烟农准售证。预检合格的烟叶，由各村委会统一组织运载烟叶的专用车辆和交烟农户乘坐的专用车辆，按照约定的时间、地点，统一运送到指定交售点。之后，烟叶收购站按预检时编好的检验密码（合同编码）对烟叶初验、定级、称重、微机计价、开单、登记，最后烟农凭单取款。在烟叶收购期间，烟农要分批次将烟叶按照部位4次交售完，即下部烟叶、上部烟叶各1次，中部烟叶2次。而且烟草公司承诺在保证收购质量的前提下，从交烟农户进入收购站到交售完毕时间不超过2小时。与传统的烟叶收购方式相比，这种模式不仅大

50、大节约烟农交烟时间和交烟成本、有效降低了烟草公司的收购成本，同时也改善了收购环境，减少了烟叶的污染环节，保证了收购等级合格率。第四章 烟叶产业链中烟农利益分析4.1 烟农收益的影响因素分析如表41所示，2004年云南省烟农人均销售收入938元，比2003年增长35.5，人均销售利润 170.22元，比上年增长15.64%；2005年烟农人均销售收入1145元，比2004年增长22.07%，人均销售利润262.19元，比上年增长54.03%。由此我们可以看出，近两年来烟农的平均销售收入增幅在不断下降，但平均利润的增幅在不断增大。但是，虽然烟农的收入总值（烤烟收购总值）很大，但是剔除成本后人均利润

51、却很微薄。那么是什么因素影响烟农的收益呢？本文认为影响烟农收益的因素主要有以下三个方面：表41 2004年与2005年云南省烟农人均收益的比较年份烤烟收购总值（亿元）人均销售收入（元）销售收入较上年增幅（%）人均销售利润（元）利润较上年增幅（%）20032004200556.8373.5483.28692938114535.5522.07147.2170.22262.1915.6454.03资料来源：云南烟叶科技信息网-烟叶动态.4.1.1烟叶收购价格烟叶收购价格是影响烟农收益的核心因素。2005年烤烟中准级烤烟收购价格一价区价格为505元/50公斤；二价区价格为500元/50公斤；三价区价格

52、为480元/50公斤；四价区价格为435元/50公斤。按照国家烟草专卖局的划分，云南省烤烟收购价格分别是处于一到三价区。2005年有所调整，原来属于三价区的昭通、保山、文山、丽江、思茅等州市，被调整为二价区。因此，除了玉溪市、昆明市、红河哈尼族彝族自治州为一价区（全国唯一的一价区）外，云南省其他州市均属二价区。从表42也可以看出，云南烤烟的平均收购价格比全国平均水平高，每50千克高出约73.76元，这也说明云南烟叶质量处于全国较好水平。 表42烟叶实际收购价格的变化情况 单位：元/50kg年份1996199719981999200020012002200320042005云南变化幅度（%）全国

53、云南与全国之差560.63491.7268.91500.7810.68376.44124.34355.6628.99283.9571.71433.0417.87344.3588.69419.693.08331.4288.27452.997.93372.9580.04452.900405.1047.80446.081.51403.3142.77531.3419.11480.0451.30539.381.51资料来源：全国农产品成本收益汇编19972005年。由于烟叶收购基准价格是由国家统一制定的，因此云南省的烟叶收购价格与全国烟叶收购价格的变动方向是相同的。另外，从前面的分析中我们也看到国家制定

54、烟叶收购价格主要是依据上年的烟粮比价，因此烟叶的收购价格总是在随着粮食的价格不断变动。从表42中看到，云南省烟叶实际收购价格波动是比较频繁的。1996年以来，除了2002年，基本上每年都有较大的波幅。1996年云南省烟叶收购价格是560.63元/50kg，达到历史的顶峰。1998及1999年，由于国家调整烟叶价格政策，因此烟叶价格波动幅度很大。先是1998年禁止各地区实行烟叶价外补贴，因此云南烟叶实际收购价格大幅下降，下降幅度达28.99%；然后1999年国家将烟叶基准价格从242元提高为350元，因此云南省烟叶收购价格也大幅上升，幅度为17.87%。从2000年到2003年都比较平稳，200

55、4年有较大增幅为19.11%。2005年基准价格与2004年一样，但是由于价区的调整，云南烟叶收购价格比上年有小幅的增长，为1.51%。由此，我们也可以看出烟叶收购价格的政策导向性很强。4.1.2烟叶质量及产量目前我国烤烟收购价格根据烟叶质量分为42个等级。根据2005年一价区价目表，上等烟平均价格为13.67元/kg，最高等烟叶价格为17.4元/kg；中等烟平均价格为8.32元/Kg；下等烟平均价格为3.07元/kg，最低等烟叶价格为1.2元/kg；最好的烟叶与最差的烟叶价格每千克相差16.2元。因此，烟叶质量的好坏直接关系到烟农的收益，烟叶质量越好，收购价格越高，烟农收益也就越大。然而，目

56、前烤烟的定级验收完全是凭验级人员的一双肉眼，而烤烟这么多的等级更给烤烟的合理评级造成较大的困难。据云南省AN市一位预检员说，在烤烟定级中最多用到20多个等级，一般在烟叶收购的初期烟叶评级标准比较松，越到后期越严。当地烟农对烤烟定级的不合理问题抱怨最多，很多农户认为在烟叶收购过程中存在压级压价现象。由于云南烟叶实行集约式的烟叶收购办法，农户所有烟叶只能分四次交售，每次交售量很大。因此，只要有一次烟叶的级数被评低了，就会对烟农收入产生很大的影响。而且，如果农户认为自己的烟叶等级评得不合理，连申诉的地方都没有。此外，烟叶质量好坏取决于烟叶的叶长、厚度、焦油含量以及烘烤后的色泽。因此烟农的种植技术和烘

57、烤技术非常关键。但是我国农民素质普遍偏低，因此对科学技术的应用往往不到位，而大部分烟农生产烤烟完全凭的是过去积累下来的经验。笔者在调查中发现，同一地区烟农在物质投入方面相差不大，但是由于技术水平不同，就造成烟叶产量和质量存在很大差异。并且，烤烟易受自然灾害的影响，易生病害，一旦遇到冰雹、干旱等天气或者生病，烟叶的质量就会受到很大影响，甚至烟农的辛苦就付诸东流了。4.1.3烟叶成本（1）比较收益分析比较收益可以衡量农户种植烟叶的机会成本。虽然云南烤烟收购价格高于全国平均水平，但是由于其滞后性及刚性，因此它不能及时依据本期粮食价格及生产资料价格及时作出调整。而且，近几年来，随着粮食价格的上涨及国家

58、对粮食生产的扶持政策，烟叶的比较收益在不断下降，见表43。2004年是国家实行农业税减免政策的第一年，从2004年烤烟与其竞争产品的比较，可以看出：烤烟生产的净利润高于玉米、稻谷等粮食作物以及甘蔗，却远不如桑蚕茧和三七；烤烟生产的现金收益虽不如桑蚕茧和三七，但与粮、糖作物相比优势明显.由此可见，烤烟生产依然占有优势，而且是烟农增加现金收入的主要来源；烤烟的成本利润率仅高于玉米和稍高于甘蔗，反映出烤烟生产是一个高投入、高风险的产业。据调查，由于受气象条件以及农资和燃油价格上涨等不利因素的影响，2005年烤烟生产每亩净利润为346.95元，比上年减少94.53元，减少了21.41%；每亩现金收益为

59、909.45元，比上年减少61.49元，减少了6.33%。但是烟草公司及时在生产资料上给与农户补贴，使得种植烤烟的成本收益率达到29.7%，反而比2004年高出7.53%。但事实上，2005年农户种植烤烟的比较收益是进一步减少的。 表43 2004年云南省烤烟与其竞争产品成本收益比较项目烤烟玉米粳稻中籼稻甘蔗桑蚕茧三七每亩净利润（元）每亩现金收益（元）成本利润率（%）441.48970.9422.1770.23309.0515.35321.78627.3250.45311.52540.0460.48180.24425.7328.13528.551044.1555.7715336.618027.

60、62126.78资料来源：全国农产品成本收益汇编-2005。（2）生产成本分析与其他农作物相比，烤烟需要的投入较多。从表44中可以看到，除了三七，烤烟的物质与服务费用均高于玉米、粳稻、中籼稻、甘蔗和桑蚕茧等产品。另外，烟叶的生产周期较其它作物长，如水稻：56个月，小菜：23个月，玉米：45个月，烤烟：910个月。因此，烟叶生产用工数量比一般的粮食作物高很多，而且整个生产周期包括育苗、垒烟墒、移栽、打杈、采摘、烘烤、分级捆绑等多个生产环节，其间需要人工灌溉、喷洒农药，劳动强度很大。从生产成本的变化情况来看，2003年烤烟生产成本开始上涨，这年涨幅为8%，2004年增幅达到27%。据调查2005年烤烟生产总成本比上年上升了17.36%，其中现金成本上升了30.01%。表44 2004年烤烟与其竞争产品的成本比较比较项目烤烟玉米粳稻甘蔗桑蚕茧