《600122 宏图高科内部控制规范实施工作方案》由会员分享，可在线阅读，更多相关《600122 宏图高科内部控制规范实施工作方案（8页珍藏版）》请在装配图网上搜索。
1、、 、 、江苏宏图高科技股份有限公司内部控制规范实施工作方案为了全面提升公司治理水平，强化风险管控能力，保护公司及投资者的合法权益，促进公司规范运作和健康发展，进一步完善以源头治理和过程控制为核心的企业内控体系，结合公司法证券法企业内部控制基本规范企业内部控制配套指引、上海证券交易所上市公司内部控制指引及中国证监会、上海证券交易所的有关规定以及国家相关法律法规的要求，根据江苏监管局苏证监公司字2011101 号关于做好上市公司内部控制规范试点有关工作的通知，本公司将结合自身实际情况和经营特点，全面做好内部控制的建设、自我评价和审计工作及相关披露工作，特制定公司内部控制规范实施工作方案。一、公司
2、基本情况介绍（一）公司概况及组织架构江苏宏图高科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）是经江苏省人民政府苏政复(1997)100 号、132 号文批准，由江苏宏图电子信息集团有限公司、南京有线电厂有限公司、镇江江奎集团公司、南京中软信息工程公司、江苏电子工业技术经济开发公司五家单位作为发起人设立的股份有限公司，经中国证监会证监发字199827 号、28 号文批准公开发行股票。公司股票于 1998 年 4 月 20 日挂牌上市交易，公司股票简称“宏图高科”，股票代码“600122”，股份总数为12,300 万股，成为江苏省电子信息产业首家上市公司。2005 年，三胞集团有限公司通过协议受让江苏宏
3、图电子信息集团有限公司持有的股份成为公司控股股东后，经过几年的跨越式发展，目前公司已成为以 IT连锁、工业制造和房地产开发三大主业的大型民营上市公司。公司经过 2000 年配股、2009 年度与 2010 年度非公开发行股票、2010 年利润分配后，目前公司注册资本为：113278.96 万元人民币。图一：公司内部组织架构图1行政人力管理中心独立监察室南京富士通计算机设备有限公司南京源久房地产开发有限公司股东大会监事会董事会办公室董事会董事会战略委员会董事会提名委员会董事会审计委员会董事会薪酬与考核委员会总裁室副总裁企业管理中心财务管理中心审计部法务部常州铜业分公司光电线缆分公司海南通信电缆厂
4、通信设备分公司激光声像分公司图二：子公司控制结构及持股比例图江苏宏图高科技股份有限公司宏图三胞高科技术有限公司100%北京宏图三胞科技发展有限公司91.92%91.82%浙江宏图三胞科技发展有限公司江苏宏图高科电子实业有限公司99%江苏宏图高科软件工程有限公司90%70%江苏宏图嘉腾软件系统有限公司51%82.98%2（二）内部控制规范实施工作指导思想坚持“统筹规划、整体设计”的原则，以源头治理和过程控制为核心，以防范风险和提高效率为重点，对现有组织架构、管理制度、岗位职责、业务流程进行全面梳理，进一步完善符合现代化流通企业制度要求的法人治理架构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，健全风
5、险管控长效机制，促进经营管理的科学化、规范化、系统化、高效化，保证公司资产安全、经营合规、财务报告及相关信息真实完整，提高经营管理效能和风险管控水平，促进公司持续、健康、稳定的发展。（三）内部控制组织机构及人员安排为了积极稳妥地推进企业内控基本规范及配套指引的贯彻实施，切实保障内控体系的长期有效运行和持续维护，公司决定进一步加强内部控制规范实施工作的组织领导，健全公司内部控制规范实施领导小组、工作小组，建立宏图高科本部、各分子公司相应的内部控制工作小组，形成健全的组织机构和工作网络。公司内部控制规范实施领导小组。组长：董事长袁亚非，成员：总裁陈斌、董事仪垂林、副总裁程雪垠、副总裁兼财务负责人檀
6、加敏、副总裁兼董事会秘书饶进。领导小组负责贯彻企业内部控制基本规范、企业内部控制配套指引的相关规定和要求，组织部署公司内部控制规范实施工作，每阶段或每季度召开一次工作例会。公司内部控制规范实施工作小组。组长：财务负责人檀加敏，副组长：副总裁程雪垠、董事会秘书饶进；成员：魏宏刚、刘正虎、李洪艳、刘才祥、施勇、韩宏图。工作小组负责具体组织、实施、协调、监督层面及各管理中心、分子公司的内部控制规范体系工作，每月召开一次工作例会。公司内部控制实施工作牵头部门：财务管理中心。对外协调及信息披露部门：董事会办公室。（四）聘请中介机构情况本公司拟采取“广泛借力、科学评估”的方式，积极考察与调研会计师事务所、
7、律师事务所、财务软件公司等外部专业机构，通过走访已成功实施内控制度的上市公司，了解相关专业机构的实际能力确定目标内控中介机构，同时与内控中介机构进行针对性的沟通与咨询辅导，以协调配合内部控制规范体系的良好运作，帮助识别关键环节和主要风险，保证内控工作的专业标准。3、（五）内部控制实施工作费用预算本公司完成 2012 年内部控制实施工作预计投入费用 160 万元。其中：1、内控管理前期调研费用：预计 2 万元；2、聘请专业中介机构进行咨询以及对公司现有内控体系进行考评：预计 8万元；3、对公司现有的 ERP 管理系统、OA 系统、SAP 系统等 IT 内控管理系统进行优化整合，具体系统的选择与相
8、关费用（含实施费用）待实际情况而定：预计150 万元。二、公司内部控制建设工作计划（一）确定内部控制实施范围内部控制实施范围包括股份公司总部、各分子公司及其重要业务流程。结合市场环境变化和经营发展实际，建立风险评估的标准、程序、方法和运行机制，明确风险管理职责。通过对重要业务流程存在的内、外部风险进行全面梳理、排查、辨识、归类，对不同风险程度进行分析、测评，编制公司内控风险清单并上报公司内控实施工作小组。内控实施工作小组通过对内确定责任人，分别对公司董事、监事、高级管理人员、各分子公司负责人及其财务、运营管理、人力等各职能部门相关人员分层次地进行内控基础知识、风险评估与管控、业务流程优化等方面
9、的学习、培训和互动交流。完成时间：2012 年 4 月 30 日前宏图高科责任人：檀加敏宏图三胞负责人：程雪垠（二）查找内部控制缺陷根据企业内部控制基本规范企业内部控制配套指引，对公司及各分子公司的现有岗位职责、管理权限、各项政策和制度等与风险清单进行比对，查找分析存在的内部控制缺陷并上报公司内控实施工作小组。梳理范围包括公司章程、“三会”议事规则、董事会专门委员会实施细则、独立董事工作制度、审计委员会工作规程、信息披露事务管理制度、敏感信息排查制度一系列公司治理制度；公司资金管理制度、全资控股子公司管控制度及对4外投资、工程建设、合同签订、招标采购、会计核算、市场营销、人力资源、工程建设、信
10、息技术、安全防范等业务制度和管理流程等。完成时间：2012 年 6 月 30 日前宏图高科责任人：饶进、檀加敏宏图三胞负责人：程雪垠（三）制定内控缺陷整改方案：公司内控实施工作小组、各职能部门对内部控制制度及其执行是否具备针对性、有效性、科学性进行系统评估，针对前一阶段查找出的内部控制缺陷进行详细分析，整理制定公司内控缺陷整改方案，上报公司内控实施领导小组。完成时间：2012 年 8 月 30 日前宏图高科责任人：檀加敏宏图三胞负责人：程雪垠（四）落实内控缺陷整改工作公司内控实施领导小组认真研究公司内控缺陷整改方案，部署落实相关整改措施和解决方案，调整组织机构设置、完善业务流程管理系统，修订公
11、司各项内控政策和制度，调整配置相关内控人员，制定内控体系框架与管理手册，建立持续监督机制、后续实施计划，实现对经营发展各类风险的全面管理、全过程控制。同时，拟更新核心 ERP 软件，与优化内控体系有机结合，形成规范的业务流程数据库，实现流程管理和控制测试的信息化建设。完成时间：2012 年 10 月 31 日前宏图高科责任人：檀加敏宏图三胞责任人：程雪垠（五）检查整改效果公司内控实施领导小组督促工作小组检查整改落实效果，并全面修订公司及分子公司内部控制有关政策、制度，完善制度建设和业务流程，完善风险管控策略和措施，以符合企业内部控制基本规范的要求，不断提高公司经营管理绩效，有效提升经营风险防控
12、水平。健全内控工作的激励约束机制，将内控规范实施效果纳入公司高管人员、各级管理人员及内控相关人员的年度绩效考核，加大内控监督检查和责任追究力5度，同时对于内控实施工作成绩突出的先进集体和个人在年终评比时予以表彰嘉奖。完成时间：2012 年 12 月 31 日前责任人：董事长袁亚非（六）按照要求披露内控实施进展情况将内控规范实施工作方案、内控实施进展情况分不同时间段报送江苏证监局和上海证券交易所，并按上交所要求做好相关信息披露工作。内控实施进展情况报告的内容包括内控实施方案的进度，实施过程中遇到的问题和解决情况，以及关于公司实施内控规范及监管工作的建议等。完成时间：2012 年 3 月 30 日
13、前，将经公司董事会审议通过的公司内部控制规范实施工作方案报送江苏证监局和上海证券交易所备案；2012 年 6 月 30 日前，将内部控制规范实施进展情况报告报送江苏证监局和上海证券交易所；2012 年 12 月 31 日前，将内部控制规范全年实施情况报告报送江苏证监局和上海证券交易所；2013 年 3 月 31 日前，将公司董事会审议通过的公司 2011 年度内部控制自我评价报告报送江苏证监局和上海证券交易所。责任人：董事会秘书饶进三、公司内部控制自我评价工作计划（一）编制内部控制自我评价工作计划公司内控实施工作小组确定纳入自我评价范围的子公司和业务流程，确定评价工作的具体时间表和人员分工。完
14、成时间：2012 年 4 月 30 日前宏图高科责任人：檀加敏宏图三胞责任人：程雪垠（二）确定内部控制缺陷的评价标准公司内控实施工作小组将内部控制与经营活动有机结合，根据公司经营情况、业务流程、环境变化等确定公司内部控制缺陷评价标准，包括定性标准6和定量标准。内部控制缺陷分为一般缺陷、重要缺陷和重大缺陷。完成时间：2012 年 5 月 31 日前责任人：董事会秘书饶进（三）组织实施内部控制自我评价工作：公司内控实施工作小组、各职能部门编制内部控制自我评价工作底稿。完成时间：2012 年 6 月 30 日前宏图高科责任人：檀加敏宏图三胞责任人：程雪垠（四）评价内控缺陷并提出整改建议公司内控实施工
15、作小组对查找出的内部控制缺陷进行分析评价，编制公司内控缺陷评价汇总表，同时提出公司内控缺陷整改建议，编制公司内控缺陷整改任务单。完成时间：2011 年 8 月 30 日前宏图高科责任人：檀加敏宏图三胞责任人：程雪垠（五）编制内部控制自我评价报告董事会秘书室根据内部控制自我评价工作，编制公司 2011 年度内部控制自我评价报告，报公司全体董事审议；各董事填写审议工作底稿，形成总体评估意见。完成时间：2013 年 2 月 29 日前责任人：董事会秘书饶进（六）按照要求披露内部控制自我评价报告公司召开董事会审议通过公司 2011 年度内部控制自我评价报告，在董事会召开之日起两日内在上海证券交易所网站
16、和上海证券报披露。完成时间：2013 年 3 月 31 日前责任人：董事会秘书饶进四、公司内部控制审计工作计划（一）聘请会计师事务所编制内部控制自我评价工作计划7公司内控实施领导小组确定公司聘请进行 2012 年度内部控制审计的会计师事务所。完成时间：2012 年 12 月 31 日前责任人：董事长袁亚非（二）按照要求披露内部控制审计报告董事会秘书将会计师事务所编制的江苏宏图高科技股份有限公司内部控制审计报告报送江苏证监局和上海证券交易所，并在董事会召开之日起两日内在上海证券交易所网站和上海证券报披露。完成时间：2013 年 3 月 31 日前责任人：董事会秘书饶进2012 年，公司将从内部环境、风险评估、控制措施、信息与沟通、监督与检查五方面入手，不断深化内部控制体系建设，确保认识到位、组织到位、责任到位、实施到位。通过实施内部控制体系规范工作，建设一套统一、高效、协调的内部控制与风险管理体系，形成持续健全的内控长效动态机制，确保内控体系先进性和实践性的统一，进一步完善公司内控管理制度和业务流程，提升经营管理效能，增强风险管控能力，建立符合金陵特色的公司治理长效机制，努力推进公司运行质量和治理水平再上新的台阶。江苏宏图高科技股份有限公司董事会2012 年 3 月 28 日8
600122 宏图高科内部控制规范实施工作方案
