09上半年银行从业资格考试公司信贷真题

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1、公司信贷真题2009年(总分100, 考试时间90分钟)一、单选题以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目的要求，请选择相应选项。1. 下列有关信用证的说法不正确的是( )。A 银行根据信用证相关法律规范的要求B 银行必须依照客户的要求和指示办理C 这是一个有条件承诺付款的书面文件D 信用证专指国际信用证答案:D解析 信用证是一种由银行根据信用证相关法律规范依照客户的要求和指示开立的有条件的承诺付款的书面文件。信用证包括国际信用证和国内信用证。2. 在公司信贷中的合法合规原则下，商业银行要坚持( )的原则。A 盈利B “区别对待，择优扶植”C 保证本金的安全D 诚实信用答案:B解析 商

2、来银行法和一系列法规、规章的实为商业银行走上健康发展的轨道创造了条件。商来银行要坚持“区别对待，择优扶植”的原则。3. 在信贷资金总量一定的情况下，信贷资金周转速度、流动性、安全性、效益性的关系是( )。A 周转速度快，流动性就越强，安全性就越能得保证。但效益性较差B 周转速度快，流动性就越强，安全性就差，效益性较差C 周转速度慢，流动性就越差，安全性也就越差，效益性较差D 周转速度慢，流动性就越差，安全性也就越好，效益性较好答案:A解析 在信贷资金总量一定的情况下，周转速度越快，流动性就越强，安全性就越能得到保证，但效益性相应较差。反之，信贷资金周转速度越慢，流动性就越差，安全性也就越差，但

3、效益性相应较好。4. 下列属于狭义的信贷的是( )。A 信贷B 担保C 承兑D 赊欠答案:A解析 狭义的公司信贷专指银行的信用业务活动，包括银行与客户往来发生的存款业务和贷款业务。担保、承兑、赊欠等活动是广义的信贷。5. 下列属于直接融资的行为有( )。A 何某向工商银行借款100000元专门用于其企业的工程结算B A公司向B公司投入资金8000000元，并占有B公司30%的股份C A公司通过融资机构向B公司借款600000元D 何某通过金融机构借入资金120000元答案:B解析 融资是指资金的借贷与资金的有偿筹集活动。通过金融机构进行的融资为间接融资；不通过金融机构，资金盈余单位直接与资金需

4、求单位直接协议的融资活动为直接融资。6. 信贷资金的运动过程可以归纳为二重支付、二重归流。其中第一重归流是指( )。A 信贷资金首先由银行支付给使用者B 由使用者转化为经营资金，用于购买原料和支付生产费用，投入再生产C 经过社会再生产过程，信贷资金在完成生产和流通职能以后，又流回到使用者手中D 使用者将贷款本金和利息归还给银行答案:C解析 信贷资金首先由银行支付给使用者，这是第一重支付；由使用者转化为经营资金，用于购买原料和支付生产费用，投入再生产，这是第二重支付。经过社会再生产过程，信贷资金在完成生产和流通职能以后，又流回到使用者手中，这是第一重归流；使用者将贷款本金和利息归还给银行，这是第

5、二重归流。7. ( )是商业银行公司信贷市场营销的起点，也是商业银行制订和实施其他营销策略的基础和前提。A 产品策略B 市场环境分析C 市场细分策略D 市场定位策略答案:A解析 产品策略是商业银行公司信贷市场营销的起点，也是商业银行制订和实施其他营销策略的基础和前提。8. 商业银行的产品组合策略中的产品线专业型策略强调的是( )。A 产品组合的广度和关联性B 产品组合的广度和深度C 产品组合的深度和关联度D 产品组合的宽度答案:C解析 产品线专业型是指商业银行根据自己的专长，专注于某几类产品或服务的提供，并将它们推销给各类客户。该策略强调的是产品组合的深度和关联度，产品组合的宽度一般较小。9.

6、 产品组合的宽度极小，深度不大，但关联性极强。有这种特点产品组合策略的形式是( )。A 全线全面型B 市场专业型C 产品线专业型D 特殊产品专业型答案:D解析 特殊产品专业型是指商业银行根据自身所具备的特殊资源条件和特殊技术专长，专门提供或经营某些具有优越销路的产品或服务项目。这种策略的特点是：产品组合的宽度极小，深度不大，但关联性极强。采取该策略时，由于产品或服务的特殊性，决定了商业银行所能开拓的市场是有限的，但竞争的威胁也很小。10. 信贷资金的供求状况属于影响银行营销决策的( )因素。A 经济技术环境B 社会与文化环境C 宏观环境D 微观环境答案:D解析 影响银行营销决策的微观环境有信贷

7、资金的供求状况、信贷客户的需求、信贷动机及直接影响客户信贷需求的因素、银行同业竞争对手的实力与策略。11. 按照五层次理论，银行各种硬件和软件的集合，包括营业网点和各类业务属于公司信贷产品中的( )。A 核心产品B 基础产品C 期望产品D 延伸产品答案:B解析 按照五层次理论，银行各种硬件和软件的集合，包括营业网点和各类业务属于公司信贷产品中的基础产品。12. 按照五层次理论，产品的咨询和融资便利属于公司信贷产品中的( )。A 核心产品B 基础产品C 期望产品D 延伸产品答案:D解析 按照五层次理论，产品的咨询和融资便利属于公司信贷产品中的延伸产品。13. 商业银行的产品组合策略中的市场专业型

8、策略强调的是( )。A 产品组合的广度和关联性B 产品组合的广度和深度C 产品组合的深度和关联度D 产品组合的深度答案:A解析 市场专业型策略强调的是产品组合的广度和关联性，产品组合的深度一般较小。14. 市场定位的步骤中，首先是( )。A 制作定位图B 识别重要属性C 定位选择D 执行定位答案:B解析 银行公司信贷产品定位的第一步是识别目标市场客户购买决策的重要因素。这些因素就是所要定位的公司信贷产品应该或者必须具备的属性，或者是目标市场客户具有的某些重要的共同表征。15. 银行的促销方式不含( )。A 广告B 人员促销C 公共宣传和公共关系D 销售联盟答案:D解析 银行的促销方式主要有四种

9、：广告、人员促销、公共宣传和公共关系、销售促进。16. 只能通过( )办理企事业单位的工资、奖金等现金的支取。A 基本存款账户B 一般存款账户C 临时存款账户D 专用存款账户答案:A解析 现行的银行账户管理办法将企事业单位的存款账户划分为基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。一个企事业单位只能选择一家银行的一个营业机构开立一个基本存款账户，主要用于办理日常的转账结算和现金收付。企事业单位的工资、奖金等现金的支取，只能通过该账户办理。17. 下列属于商业银行固定资产贷前调查报告内容要求的是( )。A 对贷款担保的分析B 借款人财务状况C 借款人生产经营及经济效益情况D 还款能力

10、答案:D解析 D项是商业银行固定资产贷前调查报告的内容要求，ABC项是银行流动资金贷前调查报告内容要求。18. 6C标准原则的内容不包括( )。A 品德B 实力C 资本D 担保答案:B解析 面谈过程中，调查人员可以按照国际通行的信用“6C”标准原则，即品德 (Character)、能力(Capacity)、资本(Capital)、担保(Collateral)、环境(Condition)和控制(Control)，从客户的公司状况、贷款需求、还贷能力、抵押品的可接受性以及客户目前与银行的关系等方面集中获取客户的相关信息。19. 借款人的借款资格中，除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本

11、权益性投资累计未超过其净资产总额的( )。A 30%B 40%C 50%D 60%答案:C解析 借款人的借款资格中，除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计未超过其净资产总额的50%。20. 以下哪项不属于贷款效益性调查的内容( )。A 借款人、保证人的财务管理状况B 借款人过去三年的经营效益情况C 借款人当前经营情况D 借款人过去和未来给银行带来收入、存款、结算、结售汇等综合效益情况答案:A解析 借款人、保证人的财务管理状况属于贷款安全性调查的内容，其他三项都属于贷款效益型调查的内容。21. 从资产负债表看可能导致流动资产增加的借款需求影响因素是( )。A 季节性销售

12、增长B 债务重构C 固定资产重置及扩张D 红利支付答案:A解析 从资产负债表看，季节性销售增长、长期销售增长、资产效率下降可能导致流动资产增加；商业信用的减少及改变、债务重构可能导致流动负债的减少，固定资产重置及扩张、长期投资可能导致长期资产的增加；红利支付可能导致资本净值的减少。从损益表来看，一次性或非预期的支出、利润率的下降都可能对企业的收入支出产生影响，进而影响到企业的借款需求。22. 以下关于公司可持续增长率的描述错误的是( )。A 利润率越高，销售增长越快B 用于分红的利润越少，销售增长越快C 资产效率越高，销售增长越快D 财务杠杆越低，销售增长越快答案:D解析 财务杠杆越高，销售增

13、长越快。23. 下列关于营运资本投资的说法，不正确的是( )。A 产生于季节性资产数量超过季节性负债时B 产生于季节性负债数量超过季节性资产时C 通过公司内部融资或者银行贷款来补充的融资D 公司一般会尽可能用内部资金来满足营运资本投资答案:B解析 当季节性资产数量超过季节性负债时，超出的部分需要通过公司内部融资或者银行贷款来补充，这部分融资称作营运资本投资。公司一般会尽可能用内部资金来满足营运资本投资，如果内部融资无法满足全部融资需求，公司就会向银行申请短期贷款。24. 内部融资的资金来源不包括( )。A 净资本B 留存收益C 增发股票D 银行贷款答案:D解析 内部融资的资金来源是净资本、留存

14、收益和增发股票。25. 假设一家公司的财务信息如下：(单位：万元)A 总资产B 1000C 销售收入D 1500E 总负债F 600G 净利润H 100I 所有者益J 400L 股利分红M 30答案:C解析 经过计算，该公司在不增加财务杠杆的情况下，可达到9.6%的年销售增长率，即这个公司通过内部资金的再投资可以实现9.6%的年销售增长率。因此，在利润率、资产使用率和红利支付率不变时，如果公司的销售增长率在9.6%以下，销售增长不能作为合理的借款原因；如果公司的销售增长率在9.6%以上，销售增长可以作为合理的借款原因。26. 国际上衡量国别风险的方法主要是( )。A 加权平均法B 风险因素加权

15、打分法C 概率法D 项目化评分法答案:B解析 国际上一些著名的评级机构在衡量国别风险时基本上都采取风险因素加权打分的方法，只是不同机构在风险因素设置、权重设置、打分的掌握及计算方法上有所差别。27. 进行内部因素分析时，常用的内部指标不含( )。A 风险性B 安全性C 盈利性D 流动性答案:A解析 银行自身的风险内控管理水平对信贷资产质量也具有重要影响。风险内控能力通常会体现在银行的经营指标和数据上，因此可选取一些重要的内部指标来进行分析。常用内部指标包括三个方面：信贷资产质量(安全性)、盈利性和流动性。28. 对于银行公司信贷业务而言，处于启动阶段的行业风险最高的原因不包括( )。A 很难分

16、析新兴行业所面临的风险B 企业还款具有很大的不确定性C 拥有较弱的偿付能力D 企业管理者缺乏行业经验答案:D解析 处于启动阶段的行业代表着最高的风险，原因主要有三点：首先，很难分析新兴行业所面临的风险；其次，行业面临难以预见的各种变化，使企业还款具有很大的不确定性；最后，本行业的快速增长和投资需求将导致大量的现金需求，从而使一些企业可能在数年中都会拥有较弱的偿付能力。29. 关于成长阶段企业信贷风险分析不正确的是( )。A 成长阶段的企业代表中等程度的风险B 必须进行细致的信贷分析C 销售增长和产品开发有可能导致偿付风险D 有能力偿还任何营运资本贷款和固定资产贷款答案:D解析 成长阶段的企业代

17、表中等程度的风险，但是这一阶段也同时拥有最大的机会，因为现金和资本需求非常大。由于行业发展和变化仍然非常迅速，将会导致持续不断的不确定风险，所以发展阶段的企业信贷风险依然较大。要想确定潜在借款人是否有能力在获得成功，细致的信贷分析是必不可少的。连续不断的销售增长和产品开发将会导致负的并且不稳定的经营现金流，从而引发偿付风险。成长阶段的企业并不一定会有能力偿还任何营运资本贷款和固定资产贷款。30. 不属于成长阶段的行业的特点是( )。A 年增长率会超过20%B 销售大幅增长，利润和现金流转变成正值C 该阶段末期，也许会出现一个短暂的“行业动荡期”D 很多企业可能为了生存而发动“价格战争”答案:B

18、解析 该阶段的现金流会由于销售的快速增长和现金需求的增加而仍然为负值31. 处于成长阶段的行业通常年增长率会( )。A 达到100%以上B 超过20%C 5%10%之间D 下降答案:B解析 处于启动阶段的行业年增长率可以达到100%以上；处于成长阶段的行业通常年增长率会超过20%；处于成熟阶段的行业增长较为稳定，一般年增长率在5%10%之间。处于衰退阶段的行业的共同点是销售额在很长时间内都是处于下降阶段。32. 处于成熟期的行业的风险性( )。A 最高B 中等C 最低D 较高答案:C解析 成熟期的行业代表着最低的风险，因为这一阶段销售的波动性及不确定性都是最小，而现金流为最大，利润相对来说非常

19、稳定，并且已经有足够多的有效信息来分析行业风险。产品实现标准化并且被大众所接受。扰乱整个行业运作的未知因素并不常见，所以除了碰到一些特殊情况(比如无法预知的灾难)，这一行业的成功率相对较高。33. 以下属于企业的非流动资产的是( )。A 预付账款B 存货C 无形及递延资产D 待摊费用答案:C解析 非流动资产包括长期投资、固定资产、无形及递延资产和其他长期资产等。34. 资本公积金不包括( )。A 股本溢价B 法定财产重估C 接受捐赠的资产价值D 法定盈余公积答案:D解析 资本公积金包括股本溢价、法定财产重估和接受捐赠的资产价值等。35. 以下关于借款人资金结构表述正确的是( )。A 资金结构不

20、合理，经济基础较虚弱，抵御风险的能力较差，偿债能力也就会低下B 季节性生产企业或贸易企业资产转换周期变化较大，对长期资金有很大的需求C 生产制造企业资产转换周期较长且稳定，更多需要的是短期资金D 企业总资产利润率高于长期债务成本时，应该降低长期债务比重答案:A解析 资金结构合理，借款人的经济基础就牢固，就能承担较大的风险，就有较强的偿债能力，尤其是长期偿债能力。借款人的资金结构应与资产转换周期相适应。季节性生产企业或贸易企业，资产转换周期变化较大，所以在经营活动繁忙时期就会对短期资金有很大的需求；稳定的生产制造企业，其资产转换周期较长且稳定，因而其融资需求更多的是稳定的长期资金。当企业总资产利

21、润率高于长期债务成本时，加大长期债务可使企业获得财务杠杆收益，从而提高企业权益资本收益率。36. 在损益表结构分析中是以( )为100%。A 产品销售收入净额B 产品销售成本C 产品销售费用D 产品销售利润答案:A解析 在损益表结构分析中就是以产品销售收入净额为100%，计算产品销售成本、产品销售费用、产品销售利润等指标各占产品销售收入的百分比，计算出各指标所占百分比的增减变动，分析其对借款人利润总额的影响。37. 供应阶段的核心是( )。A 进货B 技术C 市场D 设备答案:A解析 供应阶段的核心是进货；生产阶段的核心是技术；销售阶段的核心是市场。38. ( )是流动资产中最重要的组成部分，

22、常常达到流动资产总额的一半以上。A 现金B 存货C 利润D 股票答案:B解析 存货质量好坏、周转快慢，对客户资产周转循环长短具有重要影响。存货周转速度不仅反映了流动资产变现能力的好坏、经营效率的高低，同时也说明客户的营运能力和盈利能力。存货周转率越高，说明客户存货从资金投入到销售收回的时间越短。39. 目前所使用的定性分析方法中，使用最为广泛的系统是( )。A 5Cs系统B 5Ps分析系统C 骆驼(CAME分析系统D 穆迪的RiskCalc答案:A解析 目前所使用的定性分析方法，虽然有各种各样的架构设计，但其选择的关键要素都基本相似，其中，对企业信用分析的5cs系统使用最为广泛。40. 银团贷

23、款业务指引规定，在银团贷款中，借款人提前还款的，应至少在最近一个预定还款日的( )个营业日前通知代理行。A 15B 30C 60D 90答案:C解析 银团贷款业务指引规定，在银团贷款中，借款人提前还款的，应至少在最近一个预定还款日的60个营业日前通知代理行。41. 银行为避免借款企业无力还本付息可能造成的危害，除了在发放贷款时，通过认真征信、预测和分析以规避风险外，另一种有效途径就是( )。A 减少贷款B 建立风险经营管理机制C 加强对贷款企业的监督D 改善经营管理状况答案:B解析 银行为避免借款企业无力还本付息可能造成的危害，除了在发放贷款时，通过认真征信、预测和分析以规避风险外，另一种有效

24、途径就是建立风险经营管理机制，通过转移风险，共同承担和约束风险来减少和消除损失。42. 贷款抵押是指借款人或第三人在( )的情况下，将财产作为债权的担保，银行持有抵押财产的担保权益，当借款人不履行借款合同时，银行有权以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。A 不转移财产占有权B 转移财产占有权C 不转移财产使有权D 转移财产使有权答案:A解析 根据担保法规定，贷款抵押是指借款人或第三人在不转移财产占有权的情况下，将财产作为债权的担保，银行持有抵押财产的担保权益，当借款人不履行借款合同时，银行有权以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。43. 贷款抵押风险存在的可能原因不包括

25、( )。A 资产评估不真实，导致抵押物不足值B 未抵押有效证件或抵押的证件不齐C 因主合同无效，导致抵押关系无效D 抵押物价值增加答案:D解析 贷款抵押存在的风险为：(1)抵押物虚假或严重不实；(2)未办理有关登记手续； (3)将共有财产抵押而未经共有人同意；(4)以第三方的财产作抵押而未经财产所有人同意； (5)资产评估不真实，导致抵押物不足值；(6)未抵押有效证件或抵押的证件不齐；(7)因主合同无效，导致抵押关系无效；(8)抵押物价值贬损或难以变现。44. 关于质押贷款的特点表述不正确的是( )。A 银行在放款时占主动权，手续比较复杂B 质物价值稳定性好C 银行对质物的可控制性强D 质押易

26、于直接变现处理答案:A解析 质押贷款中，银行在放款时占主动权，处理质押物手续较为简单。45. 抵押物的估价是评估抵押物的现值。银行对抵押物的价值都要进行评估。对于机器设备的估价，不需要考虑的因素有( )。A 无形损耗B 折旧C 原值D 市场价格答案:D解析 由于我国的法律还未就抵押物估价问题作出具体规定，一般的做法是由抵押人与银行双方协商确定抵押物的价值，委托具有评估资格的中介机构给予评估或银行自行评估。对于机器设备的估价，主要考虑的因素是无形损耗和折旧，估价时应扣除折旧。46. 商业银行不可接受的财产质押为( )。A 出质人所有的、依法有权处分的机器、交通运输工具和其他动产B 依法可以转让的

27、基金份额、股权C 依法可以转让的商标专用权、专利权、著作中的财产权等知识产权D 租用的财产答案:D解析 商业银行不可接受的财产包括租用的财产。47. 银行防范质物的价值风险，应要求质物经过有行业资格且资信良好的评估公司做价值认定，选择( )的动产或权利作为质物，谨慎地接受股票、权证等价值变化较大的质物。A 价值高B 价值低C 价格高D 价值稳定答案:D解析 银行防范质物的价值风险，应要求质物经过有行业资格且资信良好的评估公司或专业质量检测、物价管理部门做价值认定，再确定一个有利于银行的质押率；选择价值相对稳定的动产或权利作为质物，谨慎地接受股票、权证等价值变化较大的质物。48. 项目的可行性研

28、究属于( )工作，是项目业主或发起人为了确定投资方案而进行的工作，一般由设计和经济咨询单位去做。A 项目报告B 项目结束C 项目开始D 项目论证答案:D解析 项目的可行性研究属于项目论证工作，是项目业主或发起人为了确定投资方案而进行的工作，一般由设计和经济咨询单位去做；贷款项目评估是贷款银行为了筛选贷款对象而展开的工作。49. 到目前为止，国内银行对项目进行评估时，基本上是采用以( )为主进行评估的模式。A 项目效益B 银行本身人员C 企业数据D 企业经营效益答案:B解析 到目前为止，国内银行对项目进行评估时，基本上是采用以银行本身人员为主进行评估的模式，很少邀请与项目有关的技术及管理专家参加

29、评估工作，这种评估模式在相当程度上影响了项目评估质量。50. 某项目的净现金流量如下，试计算其投资回收期( )。A 年份B 0C 1D 2E 3F 4G 净现金流量H -100I 50J 60L 70M 70答案:D解析 根据上表中的净现金流量可以求得累计净现金流量如下： 年份 0 1 2 3 4 净现金流量 -100 -50 10 80 150 投资回收期=累计净现金流量开始出现正值年份数-1+上年累计净现金流量绝对值当年净现金流量投资回收期=2-1+6050=2.2年51. 人力资源供求预测的主要目的是估计未来某个时期企业对( )的需求，这是人力资源规划中较具技术性的关键部分。A 劳动者B

30、 劳动量C 人才D 劳动力答案:D解析 人力资源供求预测的主要目的是估计未来某个时期企业对劳动力的需求，这是人力资源规划中较具技术性的关键部分。同时人力资源预测必须考虑劳动力的供给情况。52. 项目的组织机构不包括( )。A 项目的实施机构B 项目的经营机构C 项目的承包机构D 项目的协作机构答案:C解析 项目的组织机构概括起来可以分为三大部分：项目的实施机构，项目的经营机构和项目的协作机构。53. 项目财务分析的基础性工作是( )。A 财务预测的审查B 现金流量分析C 盈利能力分析D 清偿能力分析答案:A解析 财务预测的审查是对项目可研报告财务评价的基础数据的审查，是项目财务分析的基础性工作

31、。54. 已知某企业存货为18万元，流动负债为20万元，速动比率为1.5，假设该企业的流动资产由速动资产和存货构成，则该企业的流动比率( )。A 2.4B 2.5C 2.3D 2.5答案:A解析 速动资产=201.5=30万元；流动资产=30+18=48万元；流动比率=4820=2.4。55. 项目生产条件分析主要是指项目建成投产后，对生产经营过程中所需要的物资条件和( )条件进行的分析。A 销售B 生产C 经济D 供应答案:D解析 项目生产条件分析主要是指项目建成投产后，对生产经营过程中所需要的物资条件和供应条件进行的分析。不同行业、不同性质、不同类型的建设项目的生产特点是不同的。56. 短

32、期借款用途证明文件不包括( )。A 原辅材料采购合同B 产品销售合同C 进出口商务合同D 借款合同答案:D解析 短期借款用途证明文件主要包括：原辅材料采购合同、产品销售合同、进出口商务合同。57. 首次放款的先决条件文件中，贷款类文件包括( )。A 借贷双方已正式签署的借款合同B 现时有效的企业法人营业执照、批准证书、成立批复C 公司章程D 全体董事的名单及全体董事的签字样本答案:A解析 贷款类文件包括：借贷双方已正式签署的借款合同；银行之间已正式签署的贷款协议(多用于银团贷款)。其余项属于公司类文件。58. 以下关于中长期贷款描述不正确的是( )。A 房地产开发贷款自有资金应占项目预算投资的

33、30%以上B 房地产开发商的土地使用权终止时间不早于贷款终止时间C 对外劳务承包工程贷款都是长期贷款D 出口卖方信贷还需要提交出口许可证或其他证明文件答案:C解析 对外劳务承包工程贷款的贷款期限根据项目工期的长短确定，可以是短期贷款，也可以是一年以上的中期贷款。59. 出口打包贷款是( )凭进口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的出口商品为抵押向出口商提供的短期贷款。A 出口商B 出口商当地的银行C 进口商D 进口商当地的银行答案:B解析 出口打包贷款是出口商当地的银行凭进口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的出口商品为抵押向出口商提供的短期贷款。该类贷款报审材料中应报送：进口方银行开

34、立的信用证、由国际结算部门出具的信用证条款无疑义的材料、进口商与开证行的资信证明或说明等材料。60. 对外劳务承包工程贷款的贷款期限根据项目工期的长短确定，可以是( )。A 短期贷款B 中长期贷款C 无息贷款D 短期贷款，也可以是一年以上的中长期贷款答案:D解析 对外劳务承包工程贷款的贷款期限根据项目工期的长短确定，可以是短期贷款，也可以是一年以上的中期贷款61. 贷款总结评价的内容不包括( )。A 贷款基本评价B 贷款管理中出现的问题及解决措施C 其他有益经验D 贷款综合效益评价答案:D解析 贷款总结评价的内容主要包括：贷款基本评价。贷款管理中出现的问题及解决措施。其他有益经验。62. 保证

35、人性质的变化会导致保证资格的丧失，保证人应是具有代为清偿能力的( )。A 企业B 企业法人C 自然人D 企业法人或自然人答案:D解析 保证人性质的变化会导致保证资格的丧失，保证人应是具有代为清偿能力的企业法人或自然人。企业法人应提供其真实营业执照及近期财务报表；保证人或抵押人为有限责任公司或股份制企业的，其出具担保时，必须提供董事会同意其担保的决议和有相关内容的授权书。63. 风险处置是指在风险警报的基础上，为控制和最大限度地消除( )风险而采取的一系列措施。A 商业银行B 企业经营C 企业财务D 企业管理答案:A解析 风险处置是指在风险警报的基础上，为控制和最大限度地消除商业银行风险而采取的

36、一系列措施。按照阶段划分，风险处置可以划分为预控性处置与全面性处置。64. 商业银行制订的集团客户授信业务风险管理制度应报( )备案。A 中国银行业协会B 中国银监会C 商务部D 中国人民银行答案:B解析 商业银行制订的集团客户授信业务风险管理制度应报中国银监会备案。65. 以下关于风险预警方法表述不正确的是( )。A 黑色预警法只考查警兆指标的时间序列变化规律，即循环波动特征B 蓝色预警法侧重定量分析，根据风险征兆等级预报整体风险的严重程度C 当扩散指数大于0.5时，表示警兆指标中有半数处于上升，即风险正在下降D 红色预警法重视定量分析与定性分析相结合答案:C解析 当扩散指数大于0.5时，表

37、示警兆指标中有半数处于上升，即风险正在上升。66. 贷款风险的预警信号系统中关于经营状况的信号不包括( )。A 丧失一个或多个财力雄厚的客户B 关系到企业生产能力的某客户的订货变化无常C 投机于存货，使存货超出正常水平D 应收账款余额或比例激增答案:D解析 贷款风险的预警信号系统中关于经营状况的信号包括：丧失一个或多个客户，而这些客户财力雄厚；关系到企业生产能力的某一客户的订货变化无常；投机于存货，使存货超出正常水平；工厂或设备维修不善，推迟更新过时的无效益的设备等。67. 银行在短期贷款到期( )之前、中长期贷款到期( )之前，应向借款人发送还本付息通知单。A 1个月、2个月B 1个星期、1

38、个月C 1个星期、2个月D 1个月、1个月答案:B解析 贷款通则规定：银行在短期贷款到期1个星期之前、中长期贷款到期1个月之前，应当向借款人发送还本付息通知单。68. 中期贷款展期的期限累计不得超过原贷款期限的( )；长期贷款展期的期限累计不得超过( )。A 1年、3年B 2年、3年C 一半、1年D 一半、3年答案:D解析 贷款通则对贷款展期的期限作了如下规定：短期贷款展期的期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期的期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期的期限累计不得超过3年。国家另有规定者除外。69. 下列不属于企业财务状况风险的是( )。A 借款人在银行的存款有较大幅度下降B 应收

39、账款异常增加C 流动资产占总资产比重下降D 短期负债增加失当，长期负债大量增加答案:A解析 A项属于与银行往来的异常现象，其余选项均属于企业财务状况风险。70. 下列属于与银行往来的异常现象的是( )。A 经营性净现金流量持续为负值B 借款人在资金回笼后，在还款期限未到的情况下挪作他用，增加贷款风险C 不能及时报送会计报表，或会计报表有造假现象D 银行账户混乱，到期票据无力支付答案:B解析 B项属于与银行往来的异常现象，其余选项均属于企业的财务风险。71. 下列关于审查保证人的资格中，说法错误的是( )。A 应注意保证人的性质，保证人性质的变化会导致保证资格的丧失B 保证人应是具有代为清偿能力

40、的企业法人或自然人C 保证人是企业法人的，应提供其真实营业执照及近期财务报表D 保证人或抵押人为有限责任公司或股份制企业的，其出具担保时，必须提供股东大会同意其担保的决议和有相关内容的授权书答案:D解析 保证人或抵押人为有限责任公司或股份制企业的，其出具担保时，必须提供董事会同意其担保的决议和有相关内容的授权书。72. 借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失，属于( )。A 正常类贷款B 关注类贷款C 次级类贷款D 可疑类贷款答案:D解析 根据贷款风险分类指导原则，借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失，属于可疑类贷款。73. 贷款风险分类最

41、核心的内容就是( )。A 基本信贷分析B 还款能力分析C 还款可能性分析D 确定分类结果答案:C解析 贷款风险分类最核心的内容就是还款可能性分析。74. 借款人还款能力的主要标志就是( )。A 借款人的现金流量是否充足B 借款人的资产负债比率是否足够低C 借款人的管理水平是否很高D 借款人的销售收入和利润是否足够高答案:A解析 借款人还款能力的主要标志就是借款人的现金流量是否充足。75. 当前较为普遍的贷款分类方法，主要依据( )。A 历史成本法B 市场价值法C 净现值法D 合理价值法答案:D解析 当前较为普遍的贷款分类方法，主要依据合理价值法。76. 从银行角度来讲，资产转换周期是银行信贷资

42、金由( )转化为实物资本，再由实物资本转化为金融资本的过程。A 资产资本B 资金成本C 金融资本D 金融资产答案:C解析 从银行角度来讲，资产转换周期是银行信贷资金由金融资本转化为实物资本，再由实物资本转化为金融资本的过程。它包括两个方面的内容，一是生产转换周期，二是资本转换周期。77. 在担保的问题上，主要有两个方面的问题要重点考虑，一是法律方面二是( )方面。A 经济B 政治C 风险D 收益答案:A解析 在担保的问题上，主要有两个方面的问题要重点考虑，一是法律方面，即担保的有效性；二是经济方面，即担保的充分性。78. 对于一些金额小、数量多的贷款，要采取( )的办法来计提贷款损失准备金。A

43、 批量处B 逐笔计算C 固定比率D 审查比率答案:A解析 对于一些金额小、数量多的贷款，要采取批量处理的办法。因为影响这些贷款偿还的内部因素和外部因素非常接近，逐笔计算既不现实也没必要。在对这些贷款中正常类以外的贷款计提专项准备金时，也应采取批量处理的方法。79. 关于商业银行对大额不良贷款逐笔计提专项准备金的做法错误的是( )。A 损失类的贷款，应按贷款余额的100%计提专项准备金B 可疑类贷款有必要也可以从其贷款组合中区别出来逐笔计算C 如果次级类贷款可能的还款来源是抵押品，相对明确并容易量化，应该区别出来逐笔计提D 对于单笔贷款计提准备金时，不需要扣除该笔贷款抵押品的价值答案:D解析 对

44、于单笔贷款计提准备金时，应当扣除该笔贷款抵押品的价值；对批量贷款计提准备金时，则不需要扣除。80. 按照净现值法，贷款价值的确定主要依据对未来( )的贴现值。A 现金流入B 现金流出C 现金流量D 净现金流量答案:D解析 按照净现值法，贷款价值的确定主要依据对未来净现金流量的贴现值，这样，贷款组合价值的确定将包括贷款的所有预期损失，贷款盈利的净现值也会得到确认。81. 银团贷款业务指引规定，银团贷款存续期间，通常由牵头行或代理行负责定期召开银团会议，也可由( )以上的银团贷款成员共同提议召开。A 1/5B 1/4C 1/3D 1/2答案:C解析 银团贷款业务指引规定，银团贷款存续期间，通常由牵

45、头行或代理行负责定期召开银团会议，也可由1/3以上的银团贷款成员共同提议召开。82. ( )是判断贷款正常与否的最基本标志。A 贷款目的B 贷款来源C 还款来源D 还款记录答案:A解析 贷款目的即贷款用途，是判断贷款正常与否的最基本标志。判断贷款是否正确使用是贷款分类的最基本判断因素之一，贷款一旦被挪用，就意味着将产生更大的风险。83. 对于划分为损失类的贷款，应按贷款余额的( )计提专项准备金。A 20%B 50%C 80%D 100%答案:D解析 对于划分为损失类的贷款，应按贷款余额的100%计提专项准备金。对于大额的可疑类贷款，如果以固定的比率按照分类结果计提，其内在损失率与计提比率的误

46、差将对银行的贷款损失准备金总体水平产生较大影响。84. 不良贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还( )的贷款本息的贷款。A 人民银行B 银行C 企业D 商业银行答案:D解析 不良贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息，或者已有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。85. 银行如果不服地方人民法院第一审判决的，有权在判决书送达之日起( )内向上一级人民法院提起上诉。A 15日B 30日C 3个月D 6个月答案:A解析 人民法院审理案件，一般应在立案之日起6个月内作出判决。银行如果不服地方人民法院第一审判决的，有权在判决书送达之日起

47、15日内向上一级人民法院提起上诉。86. 我国全面实行贷款五级分类制度是从哪一年开始( )。A 2000年B 1998年C 2002年D 1999年答案:C解析 从2002年起，我国全面实行贷款五级分类制度。87. 抵债资产的保管方式不包括( )。A 上收保管B 就地保管C 委托保管D 亲自保管答案:D解析 银行在办理抵债资产接收后应根据抵债资产的类别(包括不动产、动产和权利等)、特点等决定采取上收保管、就地保管、委托保管等方式。88. 银行债权应首先考虑以( )形式受偿，从严控制以( )抵债。A 货币、物B 物、货币C 债权、资产D 资产、债权答案:A解析 银行债权应首先考虑以货币形式受偿，

48、从严控制以物抵债。受偿方式以现金受偿为第一选择，债务人、担保人无货币资金偿还能力时，要优先选择以直接拍卖、变卖非货币资产的方式回收债权。当现金受偿确实不能实现时，可接受以物抵债。89. 抵债资产应当是债务人所有或债务人依法享有处分权并且具有较强变现能力的财产，不包括( )。A 借款人的原材料B 债务人公益性质的职工住宅等生活设施C 股票和债券D 土地使用权答案:B解析 B项属于不得抵偿债务的财产；其余选项均属于可抵债的财产。90. 商业银行在取得抵债资产时，要冲减( )。A 贷款本金B 应收利息C 贷款本金与应收利息D 抵押资产的价值答案:C解析 商业银行在取得抵债资产时，要同时冲减贷款本金与

49、应收利息二、多选题以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目的要求，请选择相应选项。1. 广义的信贷指一切以实现承诺为条件的价值运动形式，它包括( )。A 存款B 贷款C 担保D 承兑E 赊欠答案:A,B,C,D,E解析 信贷有广义和狭义之分。广义的信贷指一切以实现承诺为条件的价值运动形式，包括存款、贷款、担保、承兑、赊欠等活动。狭义的公司信贷专指银行的信用业务活动，包括银行与客户往来发生的存款业务和贷款业务。2. 按贷款期限划分，公司信贷的种类有( )。A 短期贷款B 中期贷款C 长期贷款D 流动资金贷款E 透支答案:A,B,C,E解析 按贷款期限划分，公司信贷的种类有短期贷款、

50、中期贷款、长期贷款和透支。3. 公司信贷的原则包括( )。A 合法合规原则B 效益性、安全性和流动性原则C 利润最大化原则D 平等、自立、公平和诚实信用原则E 公平竞争、密切协作原则答案:A,B,D,E解析 公司信贷的原则包括合法合规原则、效益性、安全性和流动性原则、平等、自立、公平和诚实信用原则、公平竞争、密切协作原则。利润最大化原则不是公司信贷的原则的内容。4. 波特认为有5种力量决定整个市场或其中任何一个细分市场的长期的内在吸引力。这5个群体是( )。A 同行业竞争者B 潜在的新加入的竞争者C 替代产品D 购买者和供应商E 政府答案:A,B,C,D解析 对细分市场的评估除了考虑其规模和发

51、展潜力之外，还要对其吸引力作出评价。波特认为有5种力量决定整个市场或其中任何一个细分市场的长期的内在吸引力。这5个群体是：同行业竞争者、潜在的新加入的竞争者、替代产品、购买者和供应商。5. 市场环境分析的SWOT、方法中，S、W、O、T分别代表( )。A 优势B 劣势C 机遇D 威胁E 努力程度答案:A,B,C,D解析 SWOT分析方法中，S(Strength)表示优势，W(Weak)表示劣势，O(Opportunity)表示机遇，T(Treat)表示威胁。6. 影响贷款价格的主要因素有( )。A 贷款成本和贷款风险程度B 贷款费用和贷款供求状况C 借款人与银行的关系D 银行贷款的目标收益率和

52、贷款的期限E 借款人从其他途径融资的融资成本答案:A,C,D,E解析 影响贷款价格的主要因素有上述八种类型。7. 下列各项中，是借款人的义务的有( )。A 如实提供银行要求的资料B 接受银行对其使用信贷资金情况和有关生产经营、财务核定的监督C 按借款合同约定用途使用贷款D 按借款合同的约定及时清偿贷款本息E 将债务全部或部分转让给第三方的，应当取得银行的同意答案:A,B,C,D,E解析 贷款通则第十九条对借款人的义务规定如下：(1)应当如实提供银行要求的资料(法律规定不能提供者除外)，应当向银行如实提供所有开户行、账号及存贷款余额情况，配合银行的调查、审查和检查。在此基础上银行对借款人的资信做

53、出评价；银行的调查、审查、检查，贯穿于贷款审批、发放、执行的各环节中，银行可以借此了解借款人的生产经营情况，确保贷款的安全。(2)应当接受银行对其使用信贷资金情况和有关生产经营、财务核定的监督。(3)应当按借款合同约定用途使用贷款。(4)应当按借款合同的约定及时清偿贷款本息。(5)将债务全部或部分转让给第三方的，应当取得银行的同意。(6)有危及银行债权安全的情况时，应当及时通知银行，同时采取保全措施。8. 借款人应符合以下( )的要求。A 有按期还本付息的能力，原应付贷款利息和到期贷款已清偿B 没有清偿的，已经做出银行认可的偿还计划C 除不需要经工商部门核准登记的事业法人外，应当经过工商部门办

54、理年检手续D 已开立基本存款账户或一般存款账户E 借款人的资产负债率符合银行的要求答案:A,B,C,D,E解析 为保障信贷业务的正常开展，借款人应符合以下要求：(1)有按期还本付息的能力，原应付贷款利息和到期贷款已清偿；没有清偿的，已经做出银行认可的偿还计划。这一要求的实质是借款人必须资信状况良好，有按期偿还贷款本息的能力。(2)除不需要经工商部门核准登记的事业法人外，应当经过工商部门办理年检手续，只有经过工商部门的年检并办理年检手续，才能核实借款人近期的状况，才能保证法人资格的合法性。(3)已开立基本存款账户或一般存款账户。现行的银行账户管理办法将企事业单位的存款账户划分为基本存款账户、一般

55、存款账户、临时存款账户和专用存款账户。要求借款人开立基本存款账户或一般存款账户，并存入贷款资金，既便于借款人结算和划拨资金，也有利于银行随时掌握借款人的资金动态。(4)除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计未超过其净资产总额的50%。(5)借款人的资产负债率符合银行的要求。银行为提高贷款的安全性，通常希望借款人保持较低的资产负债率。(6)申请中长期贷款的，新建项目的企业法人所有者权益与项目所需总投资的比例不低于国家规定的投资项目资本金比例。9. 下列属于商业银行固定资产贷前调查报告内容要求的是( )。A 借款人资信情况B 投资估算与资金筹措安排情况C 项目可研报告批复

56、及其主要内容D 银行从项目获得的受益预测E 项目效益情况答案:A,B,C,E解析 ABCE项是商业银行固定资产贷前调查报告内容要求；D项是银行流动资金贷前调查报告内容要求。10. 可持续增长率的假设条件有( )。A 公司的资产周转率将维持当前水平B 公司的销售净利率将维持当前水平，并且可以涵盖负债的利息C 公司保持持续不变的红利发放政策D 公司的财务杠杆不变E 公司未增发股票，增加负债是其唯一的外部融资来源答案:A,B,C,D,E解析 可持续增长率是公司在没有增加财务杠杆情况下可以实现的长期销售增长率，也就是说主要依靠内部融资即可实现的增长率。以上五项都是可持续增长率的假设条件。11. 关于长

57、期投资，下列说法中正确的是( )。A 最常见的长期投资资金需求是收购子公司的股份或者对其他公司的相似投资B 长期投资属于一种战略投资，其风险较大C 最适当的融资方式是股权性融资D 其属于资产变化引起的借款需求E 如果银行向一个处于并购过程中的公司提供可展期的短期贷款，就一定要特别关注借款公司是否会将银行借款用于并购活动答案:A,B,C,D,E解析 最常见的长期投资资金需求是收购子公司的股份或者对其他公司的相似投资。长期投资属于一种战略投资，其风险较大，因此，最适当的融资方式是股权性融资。在发达国家，银行会有选择性地为公司并购或股权收购等提供债务融资，其选择的主要标准是收购的股权能够提供控制权收

58、益，从而形成借款公司部分主营业务。银行在受理公司的贷款申请后，应当调查公司是否有这样的投资计划或战略安排。如果银行向一个处于并购过程中的公司提供可展期的短期贷款，就一定要特别关注借款公司是否会将银行借款用于并购活动。12. 行业风险分析框架通过( )方面评价一个行业的潜在风险。A 行业成熟度和竞争程度B 替代品潜在威胁C 成本结构D 经济周期(行业周期)E 行业进入壁垒和行业涉及的法律法规答案:A,B,C,D,E解析 行业分析框架从七个方面来评价一个行业的潜在风险，这七个方面分别是行业成熟度、竞争程度、替代品潜在威胁、成本结构、经济周期(行业周期)、行业进入壁垒、行业涉及的法律法规。需要注意的

59、是，这七个方面并不是按照它们的重要性来排列顺序。在不同的行业或者细分市场中，每个方面的影响程度是不同的。13. 退出障碍具体包括( )。A 资产的专用性B 退出的固定费用C 战略上的相互牵制D 情绪上的难以接受E 政府和社会的各种限制答案:A,B,C,D,E解析 退出障碍较高意味着行业中现有企业之间竞争的加剧。退出障碍主要受经济、战略、感情以及社会政治关系等方面考虑的影响，具体包括：资产的专用性、退出的固定费用、战略上的相互牵制、情绪上的难以接受、政府和社会的各种限制等。14. 经济周期包括( )阶段。A 顶峰B 衰退C 谷底D 复苏E 扩张答案:A,B,C,D,E解析 经济周期通常包括四个或

60、五个阶段，经济学家虽然对此始终有争议，但是以下五个阶段是经济周期普遍包括的：顶峰、衰退、谷底、复苏、扩张。15. 供应阶段的核心是进货，信贷人员应重点分析以下方面( )。A 货品质量B 货品价格C 进货渠道D 技术水平E 付款条件答案:A,B,C,E解析 技术水平为生产阶段中信贷人员应重点调查的方面。16. 反映客户短期偿债能力的比率主要有( )。A 流动比率B 资产负债率C 净利润率D 速动比率E 现金比率答案:A,D,E解析 反映客户短期偿债能力的比率主要有：流动比率、速动比率和现金比率，这些统称为偿债能力比率。17. 出质人对质物、质押权利占有的合法性，下列说法正确的是( )。A 用动产出质的，应通过审查动产购置发票、财务账簿，确认其是否为出质人所有B 如质押财产为共有财产，出质是否经全体共有人同意C 审查质押的设定是否已由出质人有权决议的机关作出决议D 认真查验抵押物的权属，确保抵押物的有效性E 用权利出质的，应核对权利凭证上的所有人与出质人是否为同一人答案:A,B,