资金头寸管理办法

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1、资金头寸管理办法1目的本文件规定了XX农村银行（以下简称“本行”）资金头寸管理的原则、基本规定和管理办法，旨在完善本行资金头寸约束机制，确保资金头寸管理的有效性，保证支付，防范风险，提高资金效益。2适用范围适用于本行人民币资金头寸管理工作。3定义、缩写与分类3.1 定义资金头寸：是指本行在人民银行、省联社及其他商业银行或金融机构开立的账户中可随时动用的资金余额。3.2 缩写 无3.3 分类无4职责与权限部门/岗位职责与权限不相容职责会计结算部1) 负责本行现金头寸管理；2) 负责资金头寸管理的预测、匡算、调度和监控；3) 负责备付金的管理。支行/各部门负责协助、配合做好资金头寸管理工作。 5原

2、则与基本规定5.1 原则资金头寸管理的原则是：统一调度、头寸集中、分级管理，分工负责。1) 统一调度：是指本行资金管理部门负责全行资金的统一调度、筹集和运作。2) 头寸集中：是指各营业机构在保留满足正常业务所需的头寸后，应将富余头寸及时集中到总行；资金头寸主要集中在人民银行及省联社账户，防止头寸分散。3) 分级管理：是指总行负责全行资金头寸管理及监控；各支行、部负责辖内资金头寸管理。4) 分工负责：是指总行计划财务部、资金业务部、业务管理部、公司个人业务部、会计结算部和内部审计部等部门及各支行应根据本单位的工作职能以及本办法的有关规定，各负其责，相互配合与协作，在防范资金风险基础上，提高资金效

3、益。5.2 基本规定1) 确保支付、防范风险、提高资金效益。a) 确保支付是指总行、支行（部）要保证正常支付能力，保持合理备付头寸，防止账户透支；b) 防范风险是指资金管理部门要加强资金流动情况的监管，发现异常资金流动要及时向领导及上级部门报告；c) 提高效益是指在保证支付能力的前提下，尽可能降低无息和低息资金头寸，对资金头寸进行灵活调度，提高资金效益。2) 资金管理人员应具备以下条件：a) 从事会计或财务管理工作两年以上；b) 熟练掌握资金头寸管理的各项业务；c) 坚持原则，严格执行本行资金头寸管理的各项规章制度。6 管理要求阶段管理办法/管理规定风险提示6.1分工管理分工管理1）会计结算部

4、：a)负责现金调拨管理，合理控制现金投放并做好资金回笼工作，并结合现金需求变化规律做好现金计划与分析；b)负责总行与人民银行、省联社和其他商业银行之部的资金清算，包括存款准备金账户和结算账户的开立、使用、管理、和撤销；c）负责其他头寸管理和协调工作。2）业务管理部：a）负责拟定组织存款计划，落实组织存款措施，并对各项存款资金进行增减预测及分析，在存款出现异常变动时也要提供相应的存款变动情况说明，分析原因和制定应变措施。b）负责拟定贷款投放计划，落实贷款投放计划的执行，并对各项存款资金进行增减预测及分析；3）资金营运部：负责全行资金市场交易，根据国内资金市场情况，结合本行资金状况，利用金融市场工

5、具，筹集或运用资金。6.2头寸管理头寸管理头寸管理包括头寸预测、头寸匡算、头寸调度和头寸监控等内容：1）头寸预测：a)各支行（部）、资金营运部、业务管理部、公司业务部、个人业务部等部门应对资金头寸进行预测。上述单位主要负责人是头寸预测的第一责任人，并应指定专（兼职）人负责同会计结算部的联系协调。b)头寸预测分为每周、每日预测。预测的头寸达到上报标准应及时上报金融市场部。每周预测：各预测单位应对下一周各类资金变化情况进行分析，于每周五下午4点以前上报会计结算部。每周上报标准：人民币单笔在300万元以上（含），累计金额500万元以上（含）每日预测：各预测单位应对当日的资金变动情况进行分析，于当日上

6、午9点以前上报会计结算部。每日上报标准：人民币单笔在100万元以上（含），累计金额200万元以上（含）。c)会计结算部根据各预测单位的上报头寸及本部门资金运营安排预测下周（或次日）全行头寸。2）头寸匡算a) 匡算近期资金头寸变动。每日日初计算初始头寸。营业日初始可用资金头寸=备付金初始余额-备付金限额+库存现金初始余额-库存现金限额 在掌握营业日初始可用头寸的基础上，匡算当日营业活动中能够增加或减少的可用资金。应考虑的因素主要有：现金收付、存款变动、贷款变动、银行间债券投资及买卖、银行间债券回购融资、银行间信用拆借、系统外票据转贴现、金融机构同业存款等。b)匡算远期资金变动。一般是以一个季度、

7、半年或一年为预测期，或者是以历史上资金需求高峰或低谷期预测期。会计结算部资金头寸管理人员应根据每个营业日初始可用资金头寸、每日上午9点得到的资金流入流出预报数据以及后期全行资金流入流出数据，匡算资金头寸并决定融入融出金额和期限。3）头寸调度本行系统外头寸调度统一由会计结算部办理。本行根据资金余缺情况及时对当日头寸做出安排，灵活调入或调出资金，保持合理备付，既要止账户透支风险，又要防止资金头寸积压，降低效益。本行应考虑资金余缺的变化情况、监管当局的有关规定、利率因素、风险因素等选择合理的资金调度期限。4）头寸监控会计结算部应对本行头寸进行实时监控，关注资金实时变化情况。对资金实时情况同原头寸调剂

8、安排相差较大，应对调剂做出适当调整。每日日终会计结算部应确保人民币在人行清算行头寸不透支，发现资金头寸异常情况应及时向行领导汇报。6.3备付金管理备付金管理备付金管理遵循流动性管理为主、流动性与效益性相结合的原则。1) 流动性管理为主：指保持合理的备付水平，保证全行资金支付，是本行资金管理工作的首要任务。各支行（营业部）要加强对资金的分析预测，做好资金的长期计划和短期安排，达到资金来源与运用在总量与结构上的平衡，要加强头寸变动情况的跟踪监测，掌握不同阶段影响头寸的主要因素，尤其是不同客户的大额进出款情况，及时向总行会计结算部预报。总行会计结算部要统筹全行头寸管理和协调工作，做好资金调剂工作。2

9、) 流动性和效益性相结合：全行超额备付率不低于5%（含），在确保支付能力的前提下，尽量减少无息和低息资金占用，灵活运用资金，提高资金使用效益。6.4应急处理应急处理当连续三个工作日出现市场融资困难、存款资金大量外流等情况时，全行即进入流动性管理应急程序。进入头寸管理应急程序后，总行成立由分管行长任领导，会计结算部、计划财务部、资金营运部、业务管理部、公司业务部、个人业务部等部门参加的应急流动性管理委员会，对风险状况进行综合分析，制订相应的处理措施。应急处理措施可采取以下方案：1) 进一步加强大额资金头寸预报管理；2) 加大吸引存款力度；3) 出售票据、债券；4) 控制贷款发放，加大清收力度，直

10、至压缩贷款；5) 加强市场融资，尽可能多地争取同业授信；6) 加强人行再贷款支持；7) 申请动用准备金。7检查监督牵头检查部门检查内容检查频次报告路线检查结果利用内部审计部门资金头寸管理的合规性和有效性。每季1次董事会、监事会、审计委员会考核、评价、问责8附件无若能觅得一方喜欢的山水，在空旷的风里，种上淡暖如许，清欢如许。我愿用无尘的诗句，沾染些许晨露，轻叩那些老去的时光，让曾经的你我，重走一遍依旧开满鲜花的小径。时光里的我们，不说话。只是凝望着彼此旧时的模样，任凭花落清溪，任凭日暮烟霞。陌上的时光，匆匆如流。指尖，一直贪恋着世间所有的暖香。而那些没有着落过往，早已随风而散。往事已旧，一切，终

11、会在念与不念，忘与不忘之间，莞尔一笑，变得风轻云淡。岁月的风，就这样翩跹而过。还好，总有一些不离不弃的相伴，安暖着岁月的荣辱沧桑。然后，在玲珑的小字里尘埃落定。珍惜着，不早也不晚的缘分。愿你永远在我文字的四季，可以与那些草木葳蕤的深情一样，青青又青青。纵使某天，错过了所有，只剩下一个人忧伤，也不要怪罪时光。时光里那些牵过的手，给错的爱，都是情不由衷。开始与结束，一样美丽。我们应该，原谅时光，记住爱！那些过往里的施与舍，恩与惠，何必计较太多。我们在山水间喂养清风，在草木间描摹明月，云淡风轻一天又一天。任凭年华一去不返，依旧无怨无悔，不负岁月，不负时光。那些风花雪月的重逢与离别，终将陨落在时光深处

12、，被过往的烟尘一一覆盖。当时光里，那些被岁月漂白的光阴，再回首时，风住尘香，缘已渺渺，我们也不必遗憾。苍茫处，风景依旧，繁华笙歌，人事无恙。那些散落在流年深处的芬芳，也是依旧静美如初，相宜静好。不如，安静着，于寂寂红尘中，为自己开一扇般若门，将一切浮云过往都放逐在红尘之外，只留一颗琉璃心，只守一池为我而开的莲荷，一粥一饭，一笔一墨，闲渡流年。未来的路，那么远。从未想过会遇见谁，也从未想过会错过谁。今朝，一壶浊酒，一扑流萤，几许明媚，几许嫣然，我依然是那个朴素的琉璃女子。不敷衍，不趋势，简单的行走，简单的生活，简单的爱与被爱。当时光里，那些被光阴漂白的过往，再回首时，风住尘香，缘已渺渺，我们也不

13、必遗憾。苍茫处，风景依旧，繁华笙歌，人事无恙。那些散落在流年深处的芬芳，也是依旧静美如初，相宜静好。若是，光阴辞去旧年，初心不改。我依然愿意，在心里种半亩花田，在文字里养一个春天。这样，无论你来不来，在不在，我都一样安静的开落。那样，你偶尔回眸，看到的风景，都是春天般，含着香，透着暖。喜欢让心在那一刻，静如菩提明镜。那么，且许我一程走旧的岁月，温一壶经年的雨水，煮一段曾经的往事，不提花开，不说花落。就让那所有的喜怒哀乐，淡暖清欢，如茶般，氤氲出缕缕清香。而你我，亦愈来愈通透，有了茶的芬芳，即使喝到无味，亦有一股回甘，令人回味留恋。桃花酿酒，醉了光阴。春水煎茶，赴了风雅。我人生四季，永远是那一抹

14、剔透的琉璃色，不必虚张，不必声势，只做安静的自己，善待生命里遇见的一切，感恩并珍重，且温柔的对待。若有一天，我们隔着茫茫人海，穿过人流车流，你是否会一眼将我认出，并且微笑着喊出我的名字。若有一天，经年的路口，人烟渺渺。你是否会收集所有花香，用思念为我铺一条洒满落花的小路。那些失落的前尘往事，你是否愿意陪我一一捡拾，然后一起装帧成流年里最美的那一册画卷。人生云水一梦，寻一份清幽，养一颗禅心。那些迎面而来的风景，让我们微笑着迎接，并且一一纳入流年的画卷。愿世间美好，都是恰逢其时。至于那些聚了又散的人或事，淡记就好。或许，终有一天，心归宁静，从容朴素。那么，我便在南山寻一处清幽。春来，采一壶桃花，酿

15、一壶三生三世。夏来，养一池荷，掬一捧莲子醉清风。秋来，邀一缕秋风，修篱种菊，种下一个人的浮世清欢，种下一些心悦的小情绪。曾经的往事，不提花开，不说花落。就让那所有的喜怒哀乐，淡暖清欢，如茶般，氤氲出缕缕清香。而你我，亦愈来愈通透，有了茶的芬芳，即使喝到无味，亦有一股回甘，令人回味留恋。桃花酿酒，醉了光阴。春水煎茶，赴了风雅。我人生四季，永远是那一抹剔透的琉璃色，不必虚张，不必声势，只做安静的自己，善待生命里遇见的一切，感恩并珍重，且温柔的对待。若有一天，我们隔着茫茫人海，穿过人流车流，你是否会一眼将我认出，并且微笑着喊出我的名字。若有一天，经年的路口，人烟渺渺。你是否会收集所有花香，用思念为我铺一条洒满落花的小路。那些失落的前尘往事，你是否愿意陪我一一捡拾，然后一起装帧成流年里最美的那一册画卷。人生云水一梦，寻一份清幽，养一颗禅心。那些迎面而来的风景，让我们微笑着迎接，并且一一纳入流年的画卷。愿世间美好，都是恰逢其时。至于那些聚了又散的人或事，淡记就好。或许，终有一天，心归宁静，从容朴素。那么，我便在南山寻一处清幽。春来，采一壶桃花，酿一壶三生三世。夏来，养一池荷，掬一捧莲子醉清风。秋来，邀一缕秋风，修篱种菊，种下一个人的浮世清欢，种下一些心悦的小情绪。冬来，红泥小炉煮一杯绿蚁酒，邀月，邀你，浅酌，微醺，共守流年。推荐精选