会计电算化-全套教案(共84页)

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1、精选优质文档-倾情为你奉上 武汉市财贸学校教案本科 目 会计电算化任教班级 1211教 师 曹 清2013年2月2013年6月教师姓名所属教研组授课年级授课班级学科曹清会计组12级1211会计电算化周课时学期总课时理论课时实践课时学年度/学期4节6820482012-2013学年第二学期教学进度计划周别章节及内容课时数备注一会计电算化概述4二试验一：账套建立4三实验二：账套初始化4四实验三：总账系统初始化-会计科目的设置4五复习测试4六试验四：总账系统初始化-录入期初余额4七实验五：总账日常业务处理-凭证管理4八实验六：总账日常业务处理-填制凭证4九实验七：总账期末处理 4十实验八：总账期末处

2、理及复习检测 4十一 基础设置和总账复习测验4十二实验九：报表管理4十三实验十：报表管理 4十四实验十一：工资管理4十五实验十二：工资管理4十六实验十三：固定资产管理4十七实验十四：辅助系统复习检测4十八复习合计课时数68备注检查人批准人课堂教学设计第 1 周 第 1、2 课时课 题第一章 会计信息化基础概念教学目的与要求技能要求：1. 新课程的要求2. 会计信息化的本质3. 会计信息系统的构成情感要求：使学生了解学习本课程的意义，吸引学生兴趣，加强学生实践能力的培养意识过程与方法：PPT讲授、比较、分析教材重、难点分析重点：会计信息化的本质难点：会计信息系统的构成学生相关生活经历及学习基础已

3、学习会计基础和相关的计算机基础知识教学方法设计思路通过新课介绍让学生了解本课程学习的意义及要求，为进入机房上课打基础教学过程设计：第一部分：新课程介绍一、 学习新课程的意义：在学习传统的会计操作方法后，利用现代化的工具完成会计任务，适应时代的要求，是当今会计职业必备的一项技能。二、 上课地点及要求：地点：四楼机房（403）要求：1. 每次上课第二道铃响后应经进入教室坐好，由老师带领到机房，沿途保持安静。2. 不得带任何食物进机房。3. 机房座位固定，未经老师同意不得随意变动。4. 机房课为连堂课第一、二节课中间不下课，第二节课提前十分钟下课。5. 每次上课带书、笔记本、相关资料。三、 课程性质

4、及考核办法课程性质：集中考试课程考核办法：平时成绩30：根据每次要求提交的作业情况及出勤情况评定（出勤以到位为准，平时不考虑病、事假）测验成绩30（上机考试）期末考核40（上机考试）四、 教材介绍：重点第2、3、4、5章教材所附光盘可以回家安装学习第二部分：新课学习第一章：会计信息化基础概念一、什么是会计信息系统：1.会计数据：用来反映客观事物属性的符号，一般有数字、文字、图形、声音等表现形式。会计数据是指用于描述各种经济业务属性的数据，例如：银行存款100万元、固定资产800万元、注册资本5000万元和利润总额130万元等。2.会计信息:按一定要求或需要进行加工、计算、分类、汇总而形成的 有

5、用的会计数据。包括:财务信息是指企业已经发生的经济活动信息，即凭证、账簿和会计报表中所反映的内容和数据。例如：“应收账款”的余额，“净利润”的金额等。管理信息是指企业管理所需要的特定信息，它通常是在财务信息的基础上进行汇总、分析、计算等形成。例如：资产负债率、流动比率、成本利润率等。决策信息是指为企业预测、决策活动提供的有关信息，它通常是在财务信息和管理信息的基础上，结合其他信息（如市场调查），运用一定的管理方法，得到决策未来经济活动的有关信息。例如：预测资金需要量、生产计划、投资计划等。3.会计数据与会计信息的关系相互联系，相互区别的关系。原始凭证（原始会计数据）记账凭证（会计信息1）会计账

6、簿（会计信息2）会计报表（会计信息3）审核填制（加工1）记账（加工2）编制报表（加工3） 图11 会计数据与会计信息的关系4.会计信息系统是一个对会计数据进行采集、转换、存储、加工并输出会计信息的信息系统。简言之，会计信息系统就是一个加工会计信息的流程。 会计信息系统最终以会计报告的形式公布会计信息。5.传统手工信息系统的主要工作任务有：a收集单据b填制记账凭证c过账d记账e汇总账 f编制报表采用计算机对会计信息进行加工，成为现在公认的会计信息系统，即会计信息化。 会计信息化弥补了手工会计核算的缺陷：数据大量重复信息提供不及时准确性差工作强度大二、会计信息化系统平台应用软件 本教材选用友通软件

7、1. 用友软件公司简介用友软件股份有限公司成立于1988年，致力于用信息技术推动商业和社会进步，提供具有自主知识产权的企业管理/ERP软件、行业解决方案、服务，是亚太本土最大的管理软件提供商，是中国最大的管理软件、ERP软件、集团管理软件、人力资源管理软件、财务管理软件、客户关系管理软件和小型企业管理软件的提供商。目前，中国及亚太地区超过80万家企业与机构通过使用用友软件，实现降低成本、提高效率、持续创新、快速响应市场、控制风险、提升绩效的价值。观看用友公司文化宣传片2. 用友通的功能特点：由若干模块（子系统）组成。包括：总账管理、财务报表、工资管理、固定资产管理、财务分析、采购管理、销售管理

8、、库存管理和核算管理功能模块。3. 各模块之间的关系：（教材p8 图14）系统初始化：系统参数设置（重要）基础信息录入输入期初数据4. 应用流程： 日常业务处理：日常业务数据的输入、输出 期末处理：工资费用分配及相关费用计提 固定资产折旧处理 账账、账实核对 各系统结账小结：1.机房上课要求2.新课程介绍作业：了解会计信息化应用软件还有哪些？ （ 用友、金蝶、速达、浪潮、格林、管家婆等）课堂教学设计第 2 周 第 1、2 课时课 题第二章 系统管理教学目的与要求技能要求：1. 系统安装2. 系统管理功能3. 注册系统管理操作4. 建立账套5. 设置操作员及其权限情感要求让学生了解学习本课程的意

9、义，通过演示吸引学生兴趣，在学生实际操作过程中加强学生的实践能力过程与方法：讲授、演示、学生练习教材重、难点分析重点：系统管理功能难点：注册系统管理操作学生相关生活经历及学习基础对财会软件不熟教学方法设计思路通过讲解和计算机演示让学生了解将要学习的财务软件的安装环境、管理功能及注册系统管理操作步骤教学过程设计：知识点一、 系统安装 1.安装MADE2000或SQL2000 2.安装用友通二、 系统管理（一）系统管理功能概述1. 账套管理：（1） 什么是账套？每个独立核算企业都有一套完整的账簿体系，把这样一套完整的账簿体系建立在计算机系统中就称为一个账套。提问：每个企业是否只有一个账套？ 否。每

10、个企业都可以为其每一个独立核算的下级单位建立一个核算账套。（2） 账套管理功能： 建立账套、修改账套、删除账套、备份恢复账套等。2. 年度账管理：把企业所有的数据按年度划分，称为年度账。 功能包括年度账的建立、备份、恢复、和结转上年度数据，清空年度数据。3. 系统操作员及操作权限的集中管理：保证系统及数据的安全与保密。 包括设置操作员、分配功能权限。4. 设立统一的安全机制5. 系统启用：设定在用友通管理系统各个子系统开始使用的日期。只有启用后的子系统才能进行登陆。任务一：启动并注册系统管理(每次使用都须有此过程)一、 系统只允许以两种身份注册进入系统管理：系统管理员（最高权限）和账套主管（可

11、以进行账套的修改、年度账管理）。二、 系统启用、注册者的身份：系统管理员（注意本系统统一设置为admin）三、 操作步骤：1. 启动系统管理执行“开始”-“程序”-“用友通系列管理软件”-“用友通”-“系统管理”命令，进入“用友通系统管理”窗口。2. 以系统管理员身份登录系统管理(1) 执行“系统”-“注册”命令，打开“注册控制台”对话框。(2) 输入：A. 服务器（默认）；但学生机操作前更改本机服务器号为自己的作为号B在“用户名”文本框中输入操作员：admin； C密码：空 （不设因为一台电脑多人使用，但实际工作中需设）D单击【确定】按钮，以系统管理员身份进入系统管理。系统界面中标注为黑色字

12、体的功能菜单项规定了系统管理员可以操作的权限范围。（向学生演示）注意： 为了保证系统的安全性，在“系统管理员登录”对话框中，可以设置或更改系统管理员的密码。首先将“改密码”复选框选中，单击【确定】按钮，打开“设置操作员口令”对话框，在“新口令”和“确认新口令”后面的输入区中均输入新密码，最后单击【确定】按钮，返回系统管理。 考虑实际教学环境，建议不要设置系统管理员密码。 用友通系统运行期间禁止修改计算机操作系统日期。任务二：设置操作员操作员是指有权登录系统，对系统进行操作的人。每次注册登录系统都要进行操作员身份的合法性检查，对不同的操作员分配不同的权限，可以有效维护系统安全。提问：现在已有几种

13、不同身份的电脑操作员？三种：系统管理员、账套主管、操作员1.增加操作员：以系统管理员的身份登录系统管理操作步骤：(1) 执行“权限”-“操作员”命令，打开“操作员管理”对话框，窗口中显示系统预设的几位操作员：demo、SYSTEM、UFSOFT(2) 单击工具栏中的【增加】按钮，打开“增加操作员”对话框，按表中所示资料输入用户。编号姓名口令所属部门角色完 成 操 作01张一佳1财务部账套主管 单击【增加】02王贺雯财务部总账会计 单击【增加】按钮03李扬财务部 往来会计04任小慧财务部出纳员05孙怀庆采购部采购主管06蒋群销售部销售主管07江黎销售部销售主管08孟涛生产部仓库主管单击【增加】按

14、钮(3)单击【增加】按钮结束，继续增加其他操作员。(4)单击【退出】按钮结束，返回“操作员管理”窗口。注意：a.只有系统管理员用户才有权限设置操作员。b.操作员编号是区分不同操作人员在系统中的唯一标志，即使是不同的账套，操作员编号也不能重复，所以必须输入。c.设置操作员口令（操作员进行系统注册时的密码）时，为保密起见，输入的口令字以“*”号在屏幕上显示。第一次输入时，由系统管理员为每个操作员赋予密码，当操作员登陆系统时，建议通过修改密码设置新密码。d.所设置的操作员一旦登录系统进行操作，便不能再被删除。e.指定“张一佳”为“账套主管”角色，“账套主管”角色拥有了该账套的全部功能权限。其他两位用

15、户不通过指定角色的方式来分配功能权限，直接在权限分配时指明其相应的权限。2.修改操作员：操作员一旦建立，其编号就不能修改了，其他信息则可以修改。(光标需点中 需修改的内容)操作步骤：(1) 以系统管理员admin的身份进入，在“操作员管理”对话框中选择要修改的操作员信息，单击“修改”按钮，打开“修改操作员信息”对话框。(2) 除操作员编号外，其他信息均可修改，修改完成后单击“修改”按钮返回。提问：操作员能否注销？ 可以 什么情况下会用到“注销操作员”？操作员离开岗位，不能保留操作员身份时。任务三：建立账套本系统最多能建立999套企业账套。预设账套路径：即给账套在计算机中预设一个存储的位置。统一

16、为： e:用友备份1113学生名1.设置账套信息账套名：华普科技 账套号：237 启用日期:2008年1月操作步骤：(1) 以系统管理员的身份（admin）登录系统管理，选择“账套”-“建立”的命令，打开“创建账套账套信息”的对话框.(2)输入账套信息，包括账套号、账套名称、账套路径及启用会计期。2.设置单位信息单位全称：华普科技有限公司，简称“华普科技”单位地址：“北京市海淀区上地信息产业基地开拓路9号”法人代表：“魏振东”操作步骤：在“创建账套账套信息”对话框中，单击“下一步”,打开”创建账套单位信息对话框。输入单位信息:(单位名必须全称)3.设置核算类型：记账本位币：人民币（RMB）；

17、企业类型“工业”； 行业性质：新会计制度科目；账套主管：“张一佳”；按行业性质预设科目确认打“”4设置基础信息存货、客户、有无外币核算打“”；供应商不分类。确认后单击“完成”5.设置分类编码方案 是对企业关键核算对象进行分类级次和各级编码长度的指定，以便于用户进行分级核算、统计和管理。（教材P22） 在“分类编码方案”中，按企业编码及次要求修改：科目编码级次4222，客户分类编码级次122，部门分类编码级次122，结算方式编码级次12注意：第一级科目编码不能随意修改 需删除级次，从末尾一级开始删除。如有错误，可以以账套主管身份进入修改6.确定数据精度 数据精度是指定义数据的小数位数。由于各单位

18、对数量、单价的核算精度要求不一致，为了适应不同的需求，系统提供了自定义数据精度的功能。数量精确到两位小数；单价精确到5位小数。7. 系统启用既可以系统管理员的身份启用系统，也可以账套主管的身份启用系统。在“系统启用”窗口中，选中“总账”复选框，在系统弹出的“日历”窗口，选择总账启用日期为2008-01-01，点击“确定”-“退出”小结：本节课主要学习启动并注册系统管理，设置操作员修改操作员，设置操作权限作业：实用教程P31：1、2课堂教学设计第 2 周 第 3、4 课时课 题第二章 系统管理教学目的与要求技能要求：1. 系统管理和建立账套复习2. 设置操作员权限3. 账套修改、备份、恢复情感要

19、求让学生了解学习本课程的意义，吸引学生兴趣，加强学生实践能力的培养意识过程与方法：PPT讲授演示和实践操作教材重、难点分析重点：账套修改、备份、恢复难点：设置操作员权限学生相关生活经历及学习基础在上节课建立账套过程中出现了因不仔细发生一些错误教学方法设计思路1.通过讲解让学生熟悉注册系统管理操作步骤，掌握系统启用、账套修复、备份、恢复的方法。因为这些内容以后每节课都要涉及。复习检查：逐一检查每位同学的操作1 登录系统管理2 增设操作员3 建立账套4 系统启用新课：一、设置操作权限系统管理员和账套主管都有权设置操作员，但两者的权限有区别。系统管理员可以指定或取消账套主管，也可对账套内所有的操作员

20、进行授权；而账套主管权限局限于它所管辖的账套，在账套内账套主管默认拥有全部操作权限，可以针对本账套的操作员进行权限设置。1. 增加操作员权限设置王贺雯对账套“总账”、“工资核算”、“固定资产管理”和“报表”的操作权限；设置李扬“往来管理”、“材料管理”和“项目管理”的权限；设置任小慧出纳操作权限。操作步骤：(1)以系统管理员admin 的身份登录系统管理，选择“权限-权限”命令，打开操作权限对话框。(2)在左侧的操作员列表中选中王贺雯，在最上行“账套主管”右边的下拉列表中选择“华普科技”账套(3)单击“增加”按钮打开增加权限【02】对话框(4)双击“产品分类选择”列表中的总账前的授权框，变蓝色

21、表示选中。明细权限选择列表中显示已增加的权限。(5)单击“确定”按钮返回。(6)继续在操作员权限界面中选择“李扬”，单击“增加”按钮，打开“增加权限【03】”对话框。(7)双击“产品分类选择”列表中的“往来管理”、“核算管理”、“项目管理”。(8)同样在操作员权限界面中选择“任小慧”，单击“增加”按钮，打开“增加权限【04】”对话框。(9)单击“产品分类选择”列表中的总账，“明细权限选择”列表中自动对应到总账的明细功能。双击“出纳签字”面前的“授权”框，变蓝色表示选中；然后，在双击“产品分类选择”列表中的“现金管理”的“授权”框单击“确定”按钮返回。2. 设定、取消账套主管首先取消账套主管，再

22、重新设定操作步骤：（1）以系统管理员admin 的身份登录系统管理，选择“权限”-“权限”命令，打开操作权限对话框。（2）在左侧的操作员列表中选中“张一佳”，在最上行“账套主管”右边的下拉列表中悬着“华普科技”账套,取消选中“账套主管”复选框，系统弹出“取消操作员：01的账套主管权限吗？”提示框，单击“确定”。取消张一佳账套主管权限。（3）重新单击“账套主管”复选框,系统弹出“设置操作员：01账套主管 权限吗?” 提示框，单击“是”从新设置张一佳为账套主管。二、备份账套： 路径为：e:用友备份1113学生名操作：(1) 以系统管理员（admin）的身份注册进入系统管理。(2) 执行“账套”-“

23、备份”命令，打开“账套备份”对话框，选择需要输出的账套237，单击【确认】按钮。(3) 系统压缩完成所选账套数据后，弹出“选择备份目标”对话框。(4) 单击下拉列表框，选择需要将账套数据输出的驱动器及所在文件夹，单击【确认】按钮。(5) 系统开始进行备份，备份完成后，弹出系统提示“硬盘备份完毕！”，单击【确定】按钮返回。注意： 只有系统管理员（admin）才能进行账套备份。备份的账套数据名以“UF2KAct”为前缀。 正在使用的账套是不允许删除的。 若要删除选中账套数据，则在输出账套时，选中“删除当前输出账套”即可。三、恢复账套：注意选对路径(1) 以系统管理员（admin）的身份注册进入系统

24、管理。(2) 执行“账套”-“恢复”命令，打开“恢复账套数据”对话框，选择需要引入的账套路径如：“e:拥有备份1113张明”，选择账套文件“UF2KAct.LST”单击【打开】按钮。(3) 系统提示“此操作将覆盖当前账套的所有信息，继续吗？”，单击“是”按钮。(4) 系统进行账套数据的恢复，最后提示“账套恢复成功！”，单击【确定】按钮返回。注意： 只有系统管理员（admin）才能进行账套恢复。四、修改账套：以账套主管身份修改如果账套启用后，需要修改建账参数，需要以账套主管的身份注册进入系统管理。(1) 在“系统管理”窗口，执行“系统”-“注册”命令，打开“注册【系统管理】”对话框。注意： 如果

25、此前是以系统管理员的身份注册进入系统管理，那么需要首先执行“系统”-“注销”命令，注销当前系统操作员，再以账套主管的身份登录。(2) 输入：操作员“01”；密码“1”。选择账套“华普科技”；会计年度“2008”；日期“2008-01-01”。(3) 单击【确定】按钮，进入“系统管理”窗口，菜单中显示为黑色字体的部分为账套主管可以操作的内容。(4) 执行“账套”-“修改”命令，打开“修改账套”对话框，可修改的账套信息以白色显示，不可修改的账套信息以灰色显示。(5) 修改完成后，单击【完成】按钮，弹出系统提示信息“确认修改账套了么？”，单击【是】按钮，确定“分类编码方案”和“数据精度定义”，单击【

26、确认】按钮，弹出系统提示“修改账套成功！”五、完成操作作业六、备份账套九、课后预习P3843课堂教学设计第 3 周 第 1、2课时课 题第三章 基础档案设置(一)教学目的与要求技能要求：1.设置操作员及其权限复习2.账套修改、备份、恢复3.基础档案的录入情感要求：让学生了解学习本课程的意义，吸引学生兴趣，加强学生实践能力的培养意识过程与方法：讲授和演示教材重、难点分析重点：基础档案的录入难点：会计科目和项目的单据设置学生相关生活经历及学习基础在上节课建立账套过程中出现了因不仔细发生一些错误教学方法设计思路通过讲解让学生熟悉注册系统管理操作步骤，掌握系统启用、账套修复、备份、恢复的方法。因为这些

27、内容以后每节课都要涉及。一、复习：1注册系统管理；2.增设操作；3.账套恢复；4.设置操作员权限二、新课：基础档案的设置1.基础设置是对系统运行必须的基础数据进行设置2.需要设置的基础档案包括：部门档案、职员档案、地区分类、客户分类、客户档案、供应商分类、供应商档案等。还包括，外币设置、会计科目、凭证类别、项目目录、结算方式、付款条件、开户银行等信息。3.基础档案录入内容： 机构设置；职员信息；地区分类；客户分类；客户档案；供应商档案；外币设置操作注意： 1.以账套主管身份注册 2.录入信息后要点“保存”键，在空白处单击后，在点增加继续录入信息 3.全部职员档案录入完后，必须单击“增加”，或“

28、回车键”增加新的空白行，才能留住最后一个职员档案。【操作指导】1恢复上节课的账套数据2进行基础设置打开“开始-程序-用友通系列管理软件-用友通-用友通”命令，打开“注册【控制台】”对话框，以账套主管（01）的身份登录。（一）部门信息录入选择“基础设置”-“机构设置”-“部门档案”命令，进入“部门档案”窗口。单击“增加”输入部门编码、部门名称信息，然后单击“保存”。（2） 职员档案的录入选择“基础设置”-“机构设置”-“职员档案”命令，进入“职员档案”窗口。单击“增加”输入职员相应信息，然后单击“保存”。（3） 请学生自己摸索，建立地区分类、客户分类、客户档案、供应商档案的操作。注意： a.所有

29、档案建立时，应遵循事先设定的编码原则。 b.客户档案、供应商档案应建立在最末级分类上。 c.上述基础档案的建立在总账系统中也可进行。 d.在输入客户档案的时候在“其他”选卡中输入客户的分管部门、专营业务员信息。(4) 外币设置选择“基础设置”-“财务”-“外币种类”命令，进入“外币设置”窗口。输入币符USD，币名美元，其他采用默认值，然后单击“确认”。输入2008年01月初的记账汇率7.65，按回车确认。三、学生实际操作练习四、学生备份文件，提交作业五、小结：本节课教师讲解后示范操作，最后检查同学的录入情况，应重点检查选卡项目录入是否完整，特别是“其他”选项是否录入。课堂教学设计第 3 周 第

30、 3、4课时课 题第三章 基础档案设置教学目的与要求技能要求：1.备份和恢复账套2.部门、客户、供应商和外币的设置情感要求：让学生了解学习本课程的意义，吸引学生兴趣，加强学生实践能力的培养意识过程与方法：讲授和演示教材重、难点分析重点：基础档案的录入难点：基础档案设置的意义学生相关生活经历及学习基础在上节课建立账套过程中出现了因不仔细发生一些错误教学方法设计思路通过讲解让学生熟悉注册系统管理操作步骤，掌握系统启用、账套备份和恢复的方法。一、复习账套建立和账套初始化的操作步骤注意：1.系统注册时服务器号一定要改为右键“我的电脑”属性中的“完整的计算机名称”；否则后续步骤将无法进行下去； 2.账套

31、路径存放在G:/1113/姓名 文件夹里 3.账套备份在G:/1113/日期+姓名 文件夹里 4.先以系统管理员（admin）的身份进入“系统管理”，恢复账套，再以账套主管“CW1311 冯涛13”的身份进入“用友通”系统。2、 课前任务1.以admin的身份注册进入系统管理（注意更改服务器号）2.恢复账套（“账套”“恢复”，选择上节课备份的账套，【G:/1113/日期+姓名】文件夹）3.检查权限设置是否正确（选择913账套，分别查看冯涛、韩维维和张欣的权限设置是否正确：冯涛，勾选帐套主管；韩维维，“总账”权限；张欣，“现金管理”和“总账”下的“出纳签字”）三、操作练习1. 选择“用友T3”命

32、令，打开“注册【控制台】”对话框；输入用户名及密码，选择913账套进入“期初档案录入”窗口2. 分别按照教材步骤录入部门档案、职员档案、供应商档案注意：（1）全部职员档案录入完成后，必须单击“增加”按钮，或回车键增加新的空白行才能保留最后一个职员档案。（2）注意在输入客户档案的时候在“其他”选卡中输入客户的分管部门、专营业务员信息。（3）如企业供应商较多，需要分类，则还需设置供应商分类。部门档案部门编码部门名称1企管部2财务部3人事部4采购部5销售部6研发部职员档案职员编号职员名称所属部门001齐天宇企管部002周敏企管部003冯涛财务部004韩维维财务部005张欣财务部006宋子群人事部00

33、7马云采购部008李思禹销售部客户档案客户编号客户名称客户简称所属分类码税号开户银行银行账号001天诚科贸有限公司天诚10110工商银行朝阳分行1027002博泰数码科技公司博泰20120工商银行海淀分行2572四、学生练习五、备份文件，上交作业课堂教学设计第 4 周 第 1、2课时课 题第三章 基础档案设置教学目的与要求技能要求：1.备份和恢复账套2.部门、客户、供应商和外币的设置3.设置凭证类别，增加会计科目情感要求：让学生了解学习本课程的意义，吸引学生兴趣，加强学生实践能力的培养意识过程与方法：讲授和演示教材重、难点分析重点：基础档案的录入难点：凭证类别设置的意义、辅助核算学生相关生活经

34、历及学习基础在上节课建立账套过程中出现了因不仔细发生一些错误教学方法设计思路通过讲解让学生熟悉注册系统管理操作步骤，掌握系统启用、账套备份和恢复的方法。理解设置凭证类别和辅助核算的意义一、复习：1注册系统管理；2.增设操作；3.账套恢复；4.设置操作员权限让学生完整地（最好是不看书）独立完成前面学习过内容的所有操作，对其中发现的问题进行集体回答，对需要注意的内容进行重点强调。二、新课：基础档案的设置（二）1. 设置凭证类别 收款凭证借方必有（1001、1002） 付款凭证贷方必有（1001、1002）转账凭证凭证必无（1001、1002）提问：为什么要如此设置凭证类别呢？收款时，借记现金或银行

35、存款，所以收款凭证的借方一定有数据，并且科目只能为现金（1001）或银行存款（1002）；付款时，贷记现金或银行存款，所以付款凭证的贷方一定有数据，并且科目只能为现金（1001）或银行存款（1002）；不涉及现金及银行存款科目的业务填制转账凭证，所以在转账凭证中不能出现现金（1001）及银行存款（1002）。2.会计科目设置增加会计科目（1）系统已设会计科目的特点按小企业会计制度分为五类：资产、负责、权益、成本、损益。编码第一位分别为1、2、3、4、5。（2）设置会计科目的原则 会计科目的设置必须满足会计报表编制的要求，凡是报表所用数据需从系统提取的，必须设立相应科目。 会计科目要保持相对稳定

36、。 设置会计科目要考虑各子系统的衔接。在总账系统中，只有末级会计科目才允许有发生额，才能接收各个子系统转入的数据，因此，要将各个子系统中的核算科目设置为末级科目。（3）增加会计科目用友通系统已设置一级会计科目，只需增加二级科目。讲解增加会计科目之间的关系及各栏目的意思。1. 启动与注册（1）单击“开始”按钮，执行“程序”|“用友通”| “总账工具”命令，打开“注册总账”对话框。 （2）输入：操作员“CW1311”；密码“”。选择：账套“913神州科技公司”；会计年度“2012；日期“20012-09-01”。单击“确认”按钮。 2.建立会计科目增加明细会计科目(1)执行“设置”|“会计科目”命

37、令，进入“会计科目”窗口，显示所有“按新会计制度” 预置的科目。 (2)单击“增加”按钮，进入“会计科目新增”窗口，输入实验资料中所给的明细科目。 （3）输入明细科目相关内容。输入编码“”、科目名称“工行存款”；选择“日记账”、“银行账”，单击“确定”按钮。 （4）继续单击“增加”按钮，输入实验资料中其他明细科目的相关内容。 （5）全部输完后，单击“关闭”按钮。 注意： 增加的会计科目编码长度及每段位数要符合编码规则。 科目一经使用，就不能再增设下级科目。只能增加同级科目。三、学生练习四、备份文件，上交作业课堂教学设计第 4 周 第 3、4课时课 题第三章 基础档案设置教学目的与要求技能要求：

38、1.备份和恢复账套2.部门、客户、供应商和外币的设置3.设置凭证类别，增加会计科目情感要求：让学生了解学习本课程的意义，吸引学生兴趣，加强学生实践能力的培养意识过程与方法：讲授和演示教材重、难点分析重点：基础档案的录入难点：凭证类别设置的意义、辅助核算学生相关生活经历及学习基础在上节课建立账套过程中出现了因不仔细发生一些错误教学方法设计思路通过讲解让学生熟悉注册系统管理操作步骤，掌握系统启用、账套备份和恢复的方法。理解设置凭证类别和辅助核算的意义一、 复习1. 恢复账套（确认账套信息正确、完整）2. 部门、客户、供应商和外币的设置3. 新增会计科目的操作步骤二、 新课1. “会计科目新增”窗口

39、内容介绍：科目编码及名称科目编码就是按科目编码方案对每一科目进行编码定义。对科目进行编码便于反映上下级会计科目间的逻辑关系；便于计算机识别和处理；将会计科目编码作为数据处理的关键字，便于检索、分类及汇总；减少输入工作量，提高输入速度；促进会计核算的规范化和标准化。设置会计科目编码时应注意：一级会计科目编码要符合会计制度的统一要求，明细科目编码要满足建账时设定的编码规则。科目名称分为科目中文名称和科目英文名称，两者不能同时为空。科目汉字名称是证、账、表上显示和打印的标志，必须意义明确、用语规范、尽量避免重名。科目类型科目类型是按会计科目性质对会计科目进行划分。按照会计制度规定, 科目类型分为五大

40、类，即资产、负债、所有者权益、成本、损益五类。由于一级科目编码的首位数字与科目类型有直接的对应关系，即科目大类代码“1=资产类”、“2=负债负债”、“3=共同类”、“4=所有者权益类”、“5=成本类”、“6=损益类”，因此，系统可以根据科目编码自动识别科目类型。账页格式账页格式规定了查询和打印时该科目的会计账页形式。账页格式一般分为金额式、外币金额式、数量金额式、数量外币式几类。一般情况下，有外币核算的科目可设为外币金额式，有数量核算的科目可设为数量金额式，既有外币又有数量核算的科目可设为外币数量式，既无外币又无数量核算的科目可设为金额式。外币核算该科目是否核算外币。如果是外币，则需要选择外币

41、种类。一个科目只能核算一种外币。数量核算用于设定该科目是否有数量核算，以及数量计量单位。计量单位可以是任何汉字或字符，例如千克、件、吨等。汇总打印在同一张凭证中，当某科目或有同一上级科目的末级科目需要有多笔同方向的分录时，如果希望将这些笔分录按科目汇总成一笔打印，则需要将该科目设置为“汇总打印”，汇总的科目设置成该科目的本身或其上级科目。封存被封存的科目在制单时不可以使用。科目性质增加登记在借方的科目，科目性质为借方；增加登记在贷方的科目，科目性质为贷方。用户只能在一级科目设置科目性质，下级科目的科目性质与其一级科目相同，已有数据的科目不能再修改科目性质。辅助核算辅助核算也叫辅助账类，用于说明

42、本科目是否有其它核算要求。系统除完成一般的总账、明细账核算外，还提供以下几种专项核算功能：部门核算、个人往来核算、客户往来核算、供应商往来核算、项目核算。一般地，收入或费用类科目可设置部门辅助核算。日常运营中，当收入或费用发生时，系统要求实时确认收入或费用的部门归属，记账时同时登记总账、明细账和部门辅助账；与客户的往来科目如应收账款、应收票据、预收账款可设成客户往来核算；应付账款、应付票据、预付账款可设成供应商往来核算；在建工程及收入成本类科目可设成项目核算，用于按项目归集收入或费用。 辅助账类必须设在末级科目上，但为了查询或出账方便，有些科目也可以在末级科目和上级科目同时设辅助账类。日记账和

43、银行账 手工核算下，只对现金和银行科目记日记账。而在计算机环境下，突破了记账速度这个瓶颈，企业可以根据管理需要设置对任意科目记日记账；对银行科目需要设置银行账。（3）操作步骤在建立账套时系统提供了按行业性质预置科目的功能，前面已经选择了预置科目，系统内已经预装了一级科目和二级科目，所以企业需要增加的主要是明细科目。在“会计科目”窗口中，单机“增加”按钮，打开“会计科目新增”对话框，增加会计科目。（实验材料：教材P44）2. 会计科目的修改 如果需要对已建立会计科目的某些属性，例如账页格式、辅助核算、汇总打印、封存标识等进行修改，可以通过系统提供的“修改”功能来完成。如果会计科目未经使用，也可通

44、过“删除”功能来删除。删除会计科目时应遵循“自下而上”的原则。操作步骤：（1）在“会计科目”窗口中，单击要修改的会计科目“1001”。 （2）单击“修改”按钮或双击该科目，进入“会计科目修改”窗口。 （3）单击“修改”按钮，选中“日记账”复选框，单击“确定”按钮。 按实验资料内容修改其他科目的辅助核算属性，修改完成后，单击“返回”按钮。注意： 已有数据的科目不能修改科目性质。 被封存的科目在制单时不可以使用。 只有处于修改状态才能设置汇总打印和封存。三、学生练习四、备份文件，上交作业课堂教学设计第 5 周 第 1、2课时课 题第三章 基础档案设置教学目的与要求技能要求：1.机构和往来单位信息的

45、设置2.设置凭证类别，增加会计科目3.修改、删除和指定会计科目情感要求：让学生了解学习本课程的意义，吸引学生兴趣，加强学生实践能力的培养意识过程与方法：讲授和演示教材重、难点分析重点：修改和指定会计科目难点：设置结算方式和项目目录学生相关生活经历及学习基础在上节课建立账套过程中出现了因不仔细发生一些错误教学方法设计思路通过讲解让学生掌握系统启用、账套备份和恢复的方法，理解设置凭证类别和辅助核算的意义，学会基础档案设置的方法。一、 复习1. 如何设置会计凭证类别？设置会计凭证类别的意义？2. 增加会计科目的操作步骤，上节课的操作中遇到的问题及解决方法二、 新课：基础档案设置(三)1.删除会计科目

46、（1）在“会计科目”窗口中，选择要删除的会计科目。 （2）单击“删除”按钮，弹出“记录删除后不能修复！真的删除此记录吗？”提示框。 （3）单击“确定”按钮，即可删除该科目。 注意： 如果科目已录入期初余额或已制单，则不能删除。 非末级会计科目不能删除。 被指定为“现金科目”、“银行科目”的会计科目不能删除；如想删除，必须先取消指定。2. 指定会计科目（1）在“会计科目”窗口中，执行“编辑”|“指定科目”命令，进入“指定科目”窗口。 （2）单击“现金总账科目”单选按钮，将“1001现金”由待选科目选入已选科目。 （3）单击“银行总账科目”单选按钮，将“1002银行存款”由待选科目选入已选科目。

47、（4）单击“确认”按钮。 注意： 指定会计科目是指定出纳的专管科目。只有指定科目后，才能执行出纳签字，从而实现现金、银行管理的保密性，才能查看现金、银行存款日记账。 在指定“现金科目”、“银行科目”之前，应在建立“现金”、“银行存款”会计科目时选中“日记账”复选框。3. 设置结算方式为了提高银行对账效率，同时根据业务自动生成凭证时可以识别相关的科目。“基础设置”-“收付结算”-“结算方式”，进入“结算方式”窗口，输入企业长用结算方式。4. 设置项目目录：（1） 定义项目大类1. 执行“设置”|“编码档案”|“项目目录”命令，进入“项目档案”窗口。 2. 单击“增加”按钮，打开“项目大类定义增加

48、”对话框。 3. 输入新项目大类名称“生产成本”。 4. 单击“下一步”按钮，其他设置均采用系统默认值。最后单击“完成”按钮，返回“项目档案”窗口。 注意： 项目大类的名称是该类项目的总称，而不是会计科目名称。如：在建工程按具体工程项目核算，其项目大类名称应为“工程项目”而不是“在建工程”。（2） 指定核算科目1. 在“项目档案”窗口中，选择“核算科目”页签。 2. 选择项目大类“生产成本” 3. 分别选择要参加核算的科目，“ 直接材料”、“ 直接人工”、“ 制造费用”、“ 折旧费”、“ 其他”，单击“”按钮，单击“确定”按钮。 注意： 一个项目大类可指定多个科目，一个科目只能指定一个项目大类

49、。（3）定义项目分类1. 在“项目档案”窗口中，选择“项目分类定义” 页签。 2. 单击右下角的“增加”按钮，输入分类编码“1”；输入分类名称“自行开发项目”， 单击“确定”按钮。 3. 同理定义“2 委托开发项目”项目分类。 注意：为了便于统计，可对同一项目大类下的项目进行进一步划分，即定义项目分类。 若无分类，也必须定义项目分类为“无分类”。（4）定义项目目录1. 在“项目档案”窗口中，选择“项目目录” 页签。 2. 单击“维护”按钮，进入“项目目录维护”窗口。 3. 单击“增加”按钮，输入项目编号“101”；输入项目名称“普通打印纸-A4”；选择所属分类码“1”。 4. 同理，继续增加“

50、102 凭证套打纸-8X”项目档案。 注意： 标识结算后的项目将不能再使用。三、学生练习四、备份文件，上交作业课堂教学设计第 5 周 第3、4课时课 题复习教学目的与要求技能要求：系统管理的注册基础信息的录入总账选项卡的设置情感要求让学生了解学习本课程的意义，吸引学生兴趣，加强学生实践能力的培养意识过程与方法分组学习实践操作教材重、难点分析重点：会计科目的增加和修改难点： 信息录入的完整正确学生相关生活经历及学习基础在上节课建立账套过程中出现了因不仔细发生一些错误教学方法设计思路掌握用友通务软件中总账系统日常业务处理的相关内容，熟悉总账系统日常业务处理的各种操作，掌握凭证管理、出纳管理和账簿管

51、理的具体内容和操作方法。【实验目的】1.掌握计算机会计信息系统中企业账的建立过程。2.理解系统操作员及权限的含义及设置方法。3.掌握基础档案的录入方法【实验准备】复习账套初始化【实验要求】以系统管理员身份创建账套，设置操作员以“账套主管”的身份进行基础档案设置教学过程：1. 创建账套的步骤？教材P15，五步。以系统管理员（admin）的身份注册进入系统管理，完成增加操作员和创建账套以及设置操作员权限的过程。注意：更改服务器名； 账套输出路径设置。2. 基础档案设置注意：不要关闭系统管理的窗口 以账套主管的身份进入基础档案设置资料（一）建立新账套1、账套信息：账套号:606 账套名称：武汉人和有

52、限公司 账套路径：E盘的自己文件夹 启用会计期：2009年3月 会计期间设置：1月1日12月31日2、单位信息 单位名称：武汉人和有限公司 单位简称：人和公司 法人代表：柳剑 单位地址：武汉南京路甲999号 联系电话及传真：电子邮件： 税号：1013 3、核算类型：记账本位币：人民币 企业类型：工业 行业性质：新会计制度 选中“按行业性质预设科目”4、企业无外币核算，存货、客户需分类，供应商不需分类，分类编码不做修改。（二）财务分工： 编号 姓名 角色 权限001 陈正 账套主管 拥有所有权限（密码716）002 张雪 出纳 拥有出纳签字权以及所有和现金和银行存款有关的权限003 吴真 制单

53、拥有凭证的填制、记账（三）设置基础档案1、部门档案 1 综合部 101总经理办公室 102企管办 2 财务部2、职员档案101 柳剑 总经理办公室 总经理102 陈正 财务部 账套主管 103 张雪 财务部 出纳104 吴真 财务部 总账会计3、客户分类01 事业单位 01001学校 01002机关02 企业单位 02001工业 02002商业4、客户档案001 武汉外语学校 简称外校 所属分类码：01001 开户银行：工行 账号：-X 地址：武汉市冠生圆1号 邮编 5、设置凭证种类：凭证类别限制类型限制科目收款凭证借方必有1001,付款凭证贷方必有1001,转账凭证凭证必无1001,（4）

54、会计科目及其期初余额科目名称辅助核算方向现金1001日记借指定科目银行存款1002银行日记借指定科目 工行存款银行日记借 农行存款银行日记借应收账款1131客户往来借库存商品1243原材料1211借生产成本41001项目核算借直接材料项目核算直接人工项目核算固定资产1501实收资本3101贷应付工资2151贷管理费用5502借办公费借折旧费借（五）项目目录项目大类项目分类核算 科目 项目项目大类：产品委托生产自行开发模拟体验光盘普及教程工具软件开发4101生产成本是直接材料是直接人工是课堂教学设计第 6 周 第 1、2课时课 题第四章 总账管理-总账系统参数设置教学目的与要求技能要求：总账管理的功能总账系统的应用流程总账初始化设置选项的操作情感要求让学生了解学习本课程的意义，吸引学生兴趣，加强学生实践能力的培养意识过程与方法分组学习实践操作教材重、难点分析重点：会计科目的增加和修改难点： 信息录入的完整正确学生相关生活经历及学习基础在上节课建立账套过程中出现了因不仔细发生一些错误教学方法设计思路掌握用友通务软件中总账系统日常业务处理的相关内容，熟悉总账系统日常业务处理的各种操作，掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具