上市公司仓库物资管理规范制度

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1、份有限库管理制度框架仓库管理制度部门仓库管理表单传递流表单样本操作流程管理制度XX股份有限公司仓库管理制度目录仓库管理制度程1、2、3、4、5、6、7、单1、预算清单2、采购订单3、入库单4、模拟采购发票5、销售订单6、发货单7、送货单8、出库单9、模拟销售发票10、商品赠送预算清单11、调拨申请单12、调拨单13、一般借用借条14、检测报告15过期销售订单管理费计算表16资金占用费计算表四、表单流程、仓库管理制度为了保障公司库存商品的安全与完整、降低仓库管理成本、以免造成商品积压与资金浪费，特制定本制度，要求有关部门遵照执行。1、 采购入库管理：1、 商品采购主要分为日常备货采购和业务员要求

2、采购备货两类。日常备货采购指商务部根据仓库商品库存和市场行情主动备货，预算清单由商务下；业务员要求采购备货指业务员根据销售需要向商务部提出采购备货，预算清单仍由商务下，但业务员必须在预算清单红联签字确认。2、 商务部输单员审核预算清单后输入采购订单，并在预算清单上加盖“已录”章，然后由商务部主管负责对预算清单和采购订单进行审核。3、 仓库管理员根据审核无误的预算清单，才可办理物资入库手续。入库时仓库负责清点实物数量，进行外观验收，同时要关注商品的价格、规格、型号、数量是否与预算清单一致，货物名称及编号是否统一，如有异常，应及时通知经办人员改正，否则拒绝入库。4、 仓库将实物清点入库后，应在实物

3、上贴上标明商品编码、名称、规格型号、批次的标签。5、 仓库根据核对无误的采购订单关联生成入库单并打印，入库单一式四联，一联仓库，一联商务部，两联业务会计。6、 仓库负责编制、打印、报送入库日、周、月报表。7、 仓库每日及时配对入库单、采购预算清单，并与入库日报表核对无误后一并报送业务会计。8、 禁止虚开无实物的入库单。附件：、2、 销售出库管理1、 业务员在当日16：30之前填写次日的销售订预算清单报送商务部输单，并在公司办公自动化上输入工作联系单，销售预算清单一式四联，一联仓库、一联业务员、一联商务、一联业务会计。仓库在当日按销售预算清单提前备货，办公室根据业务员在公司办公自动化的工作联系单

4、统一安排发货车辆，保证货物及时送达客户。2、 业务员必须完好保管所有销售预算清单，以便与财务和客户结算、备查，否则后果自负。3、 商务部输单员审核预算清单后输入销售订单，并在预算清单上加盖“已录”，然后由商务部主管对销售订单进行审核。4、 仓库管理员根据审核无误的销售预算清单，才可办理物资出库手续，并在预算清单上加盖“货已发”章。商品出库时要关注商品的价格、规格、型号与预算清单是否一致，审批程序是否符合规定，货物名称及编号是否统一，如有异常，应及时通知经办人员改正，否则拒绝出库，出库时应特别关注低于最低售价的商品。5、 业务员必须在十天内处理所下的订单，如果处理不及时，公司将根据订单金额每天加

5、收1%管理费，统计样表见附件：过期销售订单管理费统计表。6、 出库单上的商品编号、名称、规格、型号必须与实物一致，如有异常，应及时通知经办人员改正，否则拒绝出库。7、 仓库根据核对无误的销售订单关联生成发货单并打印，发货单一式五联，三联业务会计（其中两联由业务员经客户签字后送交业务会计，一联仓库与预算清单配对后送交业务会计）、一联仓库、一联客户，发货单反映数量、含税单价、税额、价税合计。仓库汇总当日发货单后报业务会计进行核销。8、 仓库每天记帐，次日由业务会计负责打印出库单，出库单一式四联，一联仓库、一联业务员、两联业务会计，出库单上反映数量、采购进价；与发货单配对，并负责将出库单送交仓库、业

6、务员。9、 如因销售急需放行的商品，可采取紧急放行措施，但事后必须及时补办各项手10、 发货单由业务员或技服人员送达客户签收后交业务会计核销。11、 仓库必须严格按照发货单上开具的商品名称、编码、规格、型号、数量发货，违规操作造成的帐实不符等后果，由经办人承担全部责任。12、 商品出库要遵循“先进先出”原则，以免造成呆滞、积压、过期、贬值等经济损失。13、 仓库每日及时配对发货单、销售预算清单，核对无误后一并报送业务会计。14、 编制、打印、报送发货日、周、月报表。15、 禁止虚开无实物的出库单。附件：、3、 企业产品推广部销售管理由于企业产品推广部销售情况复杂多样，特做如下规定：1、 企业产

7、品推广部根据销售需要申请销售样品，经总经理审批后，从仓库调用。2、 企业产品推广部所有摆放的销售样品必须贴上商品标签标明商品编码、名称、规格型号、批次。3、 企业产品推广部根据业务需要专门配备分开票机、保险箱。4、 企业产品推广部内勤人员业务上隶属于财务部和仓库，行政上隶属于企业产品推广部。5、 销售商品时业务员负责填写预算清单、收款、发货，内勤人员负责开票、输入销售订单。6、 企业产品推广部店面摆放样品可直接销售给客户，同时开发票、收钱。直接销售样品后，应于当日到仓库补办商品出库手续，并领取商品补充企业产品推广部店面样品。7、 企业产品推广部补办出库手续时应根据销售商品的标签填写预算清单的商

8、品编码、名称、规格型号，确保预算清单与实际销售商品一致。8、 企业产品推广部销售店面没有的商品时，如果预先知道销售时间，应提前填写预算清单，通知内勤人员输入销售订单；如果是预先无法预知的销售，客户要求马上提货，可先发货再补办出库手续。9、 根据销售时是否收钱和是否开发票可分为下列四种情况：（ 1） 款已收、票已开：业务员收款后将预算清单和钱交内勤人员核对清点，内勤人员在预算清单上加盖“钱已收”章，再根据预算清单开票，在预算清单上加盖“票已开”章，如果是开普通发票的，提货联给业务员，并将发票号码写在预算清单上，如果是开增值税发票的，将发票号码写在预算清单上；业务员将预算清单送交仓库提货，仓库根据

9、预算清单发货。内勤人员应在当天输入所有销售订单，在预算清单上加盖“已录”章，仓库再根据销售订单关联生成发货单、出库单，并与预算清单配对、核销。（ 2） 款已收、票未开：业务员收款后将预算清单和钱交内勤人员核对清点，内勤人员在预算清单上加盖“钱已收”章；业务员将预算清单送交仓库提货，仓库根据预算清单发货。内勤人员应在当天输入所有销售订单，在预算清单上加盖“已录”章，仓库再根据销售订单关联生成发货单、出库单，并与预算清单配对、核销。（ 3） 款未收、票已开：业务员填写预算清单，内勤人员根据预算清单开票，并在预算清单上加盖“票已开”章，如果是开普通发票的，提货联给业务员，并将发票号码写在预算清单上；

10、如果是开增值税发票的，将发票号码写在预算清单上；业务员再将预算清单送交仓库提货，仓库根据预算清单发货。内勤人员应在当天输入所有销售订单，在预算清单上加盖“已录”章，仓库再根据销售订单关联生成发货单、出库单，并与预算清单配对、核销。（ 4） 款未收、票未开：业务员填写预算清单，经部门主管审核批准后到仓库提货，仓库审核预算清单后发货，业务员将商品送交客户，并要求客户在签收单上签字确认。内勤人员应在当天输入所有销售订单，在预算清单上加盖“已录”章，仓库再根据销售订单关联生成发货单、出库单，并与预算清单配对、核销。10、 内勤人员每日编制销售日报表，与现金、支票核对相符后交财务部，销售日报表一式三份，

11、一份留底，一份交财务部核销，一份交仓库核销。附件：4、 紧急放行管理1、 因销售急需放行的商品，可采取紧急放行措施。2、 业务员根据业务需要填写销售预算清单，提交部门经理审批。3、 仓库根据审批后的销售预算清单，在预算清单上加盖“紧急放行”章，并手工开具送货单，送货单一式三联，一联客户，一联业务员、一联业务会计。4、 业务员送货后，取得经客户签字确认的送货单。5、 业务员必须在三天内参照销售出库管理补办销售出库手续。如果业务员没有在规定时间内补办出库手续，公司将根据销售金额按天加收1%的资金占用费。附件：5、 商品赠送管理1、 商品赠送包括采购赠送和销售赠送。2、 采购赠送指公司采购商品时供货

12、商赠送商品给本公司；销售赠送指本公司业务员销售商品给客户时赠送商品给客户。3、 商务收到供货商提供的赠送清单时，登记采购赠送商品台帐，并将台帐和仓库提供的其他入库单核销，填写预算清单，商品价格由商务部根据市场价确定，并输入订单。4、 仓库清点采购赠送商品入库，并根据订单关联生成其他入库单（一式四联），一联仓库、一联商务、两联财务。5、 各部门、各业务员根据明年业务预算，于当年12月20日前制定出全年销售赠送商品预算，分小件销售赠送商品预算和大件销售赠送商品预算，经部门经理审核后报总经理审批。6、 业务员在批准的销售赠送商品额度内，根据下列权限办理相关手续。对每次赠送金额（含税价）在50元以下（

13、含50元）的由仓库在预算额度内审核控制；对每次赠送金额在50元以上200元以下（含200元）的由部门经理审批；对每次赠送金额在200元以上的由总经理审批。7、 由于业务发展的需要超出本年度商品赠送额度的可申请增加赠送额度，经总经理批准后，通知仓库增加赠送额度。8、 仓库每月统计各业务员本年赠送商品报表，报表中注明各业务员本年赠送预算额度、本年度已赠送商品额度、剩余赠送额度，报表一式三份，一份仓库留底、一份业务员、一份总经理。9、 销售赠送商品必须在预算清单单和出库单自定义栏内注明“赠送”字样，出库单上必须输入商品数量、单价、金额。10、 仓库必须按月统计各业务员的销售赠送商品清单报业务会计核算

14、。11、 销售赠送其他程序参照销售出库管理附件：6、 内部调拨管理1、 内部调拨仅适用总仓与办事处之间的调拨，原则上办事处与办事处之间不得办理调拨，特殊情况确需调拨的须到总部办理相应的调拨手续。2、 公司统一拟订调拨申请单格式，调入方根据商品库存量及市场销售形势，填写调拨申请单（一式二联），一联由调入方保存、一联传真到商务。3、 商务审核调拨申请单，调拨申请单输入有误的，通知调入方重新填写；库存商品短缺的，参照采购入库流程办理采购入库；审核无误的根据调拨申请单填写调拨预算清单，并输入调拨单。4、 仓库审核调拨预算清单和调拨单，并打印调拨单，调拨单一式四联，一联调出方、一联调入方、一联商务，一联

15、业务会计。5、 调入方清点实物入库，在调拨单上签字确认。每隔一星期与仓库核对调拨清单。6、 仓库每日将调拨单和办事处上报调拨单日列表核对无误后一并报送业务会计。附件：、7、 内部领用管理1、 内部领用包括日常办公用品的领用及办公设备的领用。日常办公用品领用指公司各部门到办公室领用日常办公用品，办公设备领用指公司各部门到仓库领用办公设备。2、 各部门必须根据公司的业务规模及管理要求，制定全年的办公用品与办公设备预算，报总经理批准后执行。3、 日常办公用品一次领用金额在100元以下（含100元）的，由部门主管在预算额度内审批，一次领用金额在100元以上500元以下（含500元）的由部门经理在预算额

16、度审批，一次领用金额在500元以上或超出预算额度的由总经理审批。4、 仓库另建行政仓，核算日常办公用品。日常办公用品由办公室负责采购，根据采购清单输入采购订单，关联生成入库单，仓库通过内部调拨，将办公用品调到行政仓，具体操作参照采购入库。每月办公室根据各部门领用办公用品清单输入订单，关联生成出库单，具体操作销售出库流程5、 每月末办公室编制各部门本月领用的日常办公用品汇总表，提供业务会计记帐和仓库核对。6、 办公设备的一次领用金额在100元以下（含100元）的，由部门主管在预算额度内审批，一次领用金额在100元以上500元以下（含500元）的由部门经理在预算额度审批，一次领用金额在500元以上

17、或超出预算额度的由总经理审批。7、 各部门应建立在用设备的使用台帐。8、 各部门领用办公设备时应填写预算清单。9、 商务审核预算清单，填写有误的返回各部门，重新填写，审核无误的输入订单，订单一式四联，一联仓库，一联商务，一联领用部门，一联业务会计。10、 仓库根据核对无误的订单关联生成发货单和出库单，发货单和出库单一式四联，一联仓库，一联商务，一联领用部门，一联业务会计。11、 其他出库程序参照销售出库管理。附件：8、 物资借用管理1、 借用分销售借用和其他借用。2、 销售借用特指紧急放行出库，必须经过部门主管以上领导审批才可放行，并在三天内办理核销手续，参照紧急放行管理。3、 其他借用包括设

18、备外借或工具借用。4、 设备外借必须经部门主管以上领导审批，并在规定时间内归还。外借时间在一周内的商品由部门主管审批；一个月内的由部门经理审批；一个月以上的由总经理审批。外借商品的遗失、损耗或报废由借用人员负责。5、 工具借用指维修和技服部门常用工具的借用，由部门主管审批。借用人因岗位调动或离职时，必须归还所借物品。借用工具的正常性损耗或报废应及时办理出库手续，出库时必须以旧换新，其他出库手续参照内部领用。6、 仓库对借用物资应建立借用台帐。7、 借条视同实物管理，丢失由责任人赔偿。对超出借用期限的各类商品，仓库必须及时催办手续，否则公司将按借用商品金额每日加收1%资金占用费。对应催而未催的借

19、条，公司对仓库作相应的处罚。8、 月末仓库必须统计各部门各人员的借用清单。9、 借用人离职，必须经仓库审查后才可放行。附件：9、 维修、退货、更换、返修管理业务员接到客户通知，自己或通知技服部人员对销售商品初步诊断，然后将商品送到维修部登记进行维修和质量鉴定，维修部登记维修台帐并填写商品检测报告。下面可分为四种情况：1、 维修后返回客户（ 1） 经维修部维修后，商品可正常使用，维修部负责通知业务员。（ 2） 业务员到维修部领取商品，将商品返回给客户。2、 更换商品管理（ 1） 修部维修鉴定后，无法维修恢复正常使用的商品，业务员填写红字销售预算清单，同时填写更换出库商品预算清单，经部门经理审核批

20、准。（ 2） 商务部根据审核批准后的预算清单，输入订单，冲回原销售出库订单，办理更换出库商品出库手续。（ 3） 仓库核对并清点退货商品，与红字销售订单核对无误后关联生成退货单，并办理退货手续，将退回商品入不良品库。同时生成并打印更换出库商品发货单，与商品一同交业务员。（ 4） 业务员将商品送交客户，并将取得客签字确认的发货单送交业务会计。（ 5） 仓库每日及时配对红字预算清单和退货单，与退货列表核对无误后一并报送业务会计。（ 6） 业务会计将预算清单、发货单、出库单配对核销、入账。3、 退货管理（ 1） 业务员编制红字销售预算清单报主管审批后，办理退货手续。（ 2） 在退货过程中尽量应避免商品

21、包装不全、有污迹、破损等情况。（ 3） 退货由维修部负责质量鉴定。（ 4） 质量鉴定后业务员负责将退货商品送交仓库入库，合格商品退回总仓库按正常商品管理，不良品入应不良品库，并作明显标识与正常商品隔离摆放。不良品的入库价格由商务部根据市场可变现价格制定，退货损失由责任人承担。（ 5） 仓库应核对并清点退货商品，与红字销售订单核对无误后关联退货单，并办理退货手续。（ 6） 业务员应向客户书面通知本公司实际收到的退货商品名称与数量，并取得对方签字确认手续。（ 7） 每日及时配对退货清单、退货单和红字销售预算清单，与退货日报表核对无误后一并报送业务会计。（ 8） 商品由原业务员负责处置，资金的占用额

22、度参照内部考核制度（ 9） 采购退货商品由仓库及时通知商务编制红字采购订单，然后仓库根据审核过的红字采购订单关联红字入库单。（ 10） 每日及时配对红字预算清单和退货单，与退货列表核对无误后一并报送业务会计。（ 11） 退货责任落实。退货责任由维修部负责鉴定后交财务部处理，具体鉴定时间在工作联系单中规定。 由于客户原因造成的退货，由业务员与客户协调，积极挽回这部份退货损失，退货损失包括商品跌价损失、来回运输费和差旅费。A由于业务员没有了解客户需求造成的退货，业务员承担40%的损失，公司承担60%的损失；8 由于客户表述不清造成的退货，业务员承担2%损失，公司承担98%的损失；特殊情况上报总经理

23、审批后执行；C由于技服人员工作失误造成的退货，技服人员承担10%损失，公司承担90%损失。 发货发错退回的，由责任人承担全部损失。 运输单位造成的，由运输单位承担全部损失，包括来回运输费、包装费、人工整理费、商品跌价和其他损失费。 因供货方质量原因造成的退货，由商务部根据合同追究供货方责任。业务员应积极处理退货的商品，以免造成退货商品的呆滞、积压。4、 商品返修管理（ 1） 商品返修包括一般返修和退货返修。退货返修指客户退货后，仓库和商务联系供货商的返修；一般返修指公司代客户返修商品。（ 2） 一般返修由业务员负责将返修商品送到仓库。（ 3） 仓库收到返修商品时应登记返修商品台帐。（ 4） 负

24、责和供货商联系，并将供货商联系地址提交仓库。（ 5） 返修好的商品送达仓库后，仓库应清点实物，进行外观验收，登记返修商品台帐，并于当天通知业务员。（ 6） 业务员收到仓库通知后应及时与客户联系，将返修商品及时送达客户。（ 7） 业务员到仓库提货时仓库应登记返修商品台帐，并手工开具送货单（一式三联），客户签收返修商品后，业务员应于当日将送货单送交仓库核销。附件：、十、分仓库管理1、分支机构仓库包括：奉化仓、宁海仓、北仑仓、镇海仓、培训仓、维修仓和行政仓七个分支机构仓库。由于办公室负责管理日常办公用品的采购领用，并负责记录日常收发帐，因此办公室管理制度另行制定，下述制度不包括培训仓和行政仓。2、各

25、分仓库应严格按照公司要求记录库存商品帐。3、分仓库必须从总仓调货，不得直接从其他供货单位采购商品，分仓与分仓之间不得直接调货，分仓与分仓之间调货必须要有总仓调货指令方可执行。4、公司统一拟订调拨申请单格式，分仓库根据商品库存量及市场销售形势，填写调拨申请单（一式二联），一联由分仓库保存、一联传真到商务。5、分仓库调入商品时清点实物入库，在调拨单上签字确认。每隔一星期与总仓库核销调拨清单。6、分仓库销售商品时手工填写销售预算清单和出库单，每星期汇总出库单和销售发票，报公司仓库和财务部记帐，滞后上报出库单、销售发票，造成仓库管理混乱，公司将予以处罚。7、总仓库根据分仓库提供的销售出库单补输销售订单

26、，并关联生成发货单和出库单，报公司财务部入帐。8、分仓库每日应盘点库存商品并向总仓库报送库存日报表。9、总仓库不定期对各分仓库进行抽查盘点，账实不符的予以通报处理。库存管理1、 商务部应根据市场情况、预测每种商品的最高存量与最低存量。对市场难以准确把握的商品原则上实行零库存管理办法。对往年有销量，而季节性供货的商品，应根据销售量确定一个最低与最高存量。对低于最低存量或超过最高存量的商品，仓库要及时报告商务部、财务部。2、 各分支机构仓库对低于最低存量或超过最高存量的商品，要及时上报公司总部仓库，由商务审核调拨申请并输入内部调拨订单，通知仓库关联相关单据后办理实物调拨。3、 企业产品推广部每月上

27、报门市样品库存余额表。十二、仓库日常管理1、 物资进出仓库，都必须严格办理进出库手续。2、 对待检的物资作出明显的标识以便追溯。3、 仓库必须及时将日报、周报和月报表发送到仓库共享文件夹中，及时向商务、营销中心、技服部、总经理及其他需要仓库信息的有关部门与人员提供相关信息。十三、库存商品盘点管理1、 每日下班前仓库应对电脑、打印机等主要库存商品进行盘点，编制盘点表，并与库存帐面余额进行核对，帐实不符的要分析原因，明确责任，提请有关部门处理。2、 月末由仓库主管组织人员对所有库存商品进行盘点，编制盘点表，并与帐面余额核对，帐实不符的要分析原因，明确责任，提请有关部门处理。3、 年中和年终仓库应协

28、同财务部和其他有关部门对公司库存商品进行全面盘点，编制盘点表，并与帐面余额核对，帐实不符的要分析原因，明确责任，提请有关部门处理。4、 盘点过程中应对残次冷背库存商品做标签，并隔离摆放。5、 对盘赢、盘亏商品编制盘赢、盘亏商品报表，经财务部经理和总经理审批后，做帐务处理。十四、现场管理1、仓库必须做到现场整洁有序，按先进先出制度定置摆放（可根据发货要求）按客户或商品类别做好明显标识（可采用标牌）。标牌上应标明商品的名称、编号、规格、型号批次及收、发、存情况。2、呆滞品、待处理品、不合格品必须与正常商品严格隔离，并做好醒目标识，并由商务部协同有关部门及时处置。3、库管员要做好防火、防潮、防盗工作

29、，对库存商品的安全负责，否则承担相应的责任。本制度从2010年12月31日起执行，以前相关规定同时废止2010流程图符号提示1、 程年12月3日业务流票据流业务或操作表帐务处2、 -一一业务员：制定销售计划1、参照采购退货流程办理;-2_返回商务部修改*股份有限公司二、流程返回仓库修改N仓库：清点实物，进行外观验收审核是否与采购订单相符（Y/N）y关联生成入库单（nW）表-3采购预算清单配对，送业务会计。与预算清单配对业务会计：审核、配对采购预算清单、入库单、采购发票，是否相符（Y/N）Y销售订单关联生成发货单（一式五联）业务员：有开票权自行开票;无开票权通知业务会计开票；通知技服部提货、安装

30、仓库记帐后业务会计打印出库单（式四联）技服部：签单，取销售发票、发货单；提货、安装业务员：是否即时收款和开款未收票未开款未收票已开款已收票未开款已收票内勤：清点现金、支票，审内勤：清点现金、支票，审核尢误后任预内勤：审核无误后开票并在预算清邱上加主管：审核后在预算清单上签字眼准五、（一）销售赠送水务员：编制次年商一商品赠送预算清单返回业务员修改N部门经理：审核商品返回部门修改总经理：审批商品赠送N（二）采购赠送供货商：通知商务赠送商务：辞记采购赠送明商务：核销采购赠送明仓库：采购入库清点实其他入库单（一式四业务会计：根据其他入库单记帐”四、调入方：根据库存量以及市场夥的艳春联）1、返回调入方修

31、改n2、进入采购入库流程；YL商务部：审核调拨申请单，查洵库存调拨单（一式四联）调入方：清点实物入库，在调拨单I上签字，定期与仓库进行核对N业务会计：审核调拨单（Y/N）商务部：与调拨申请单配对、审核（Y/N）Y五、（一）日常办公用品领用根据原始单据，进行帐务处理各部门：根据需返回修改NY返回各部门N修改填写内部领用r部门主管：审核领用预算清单办公室：审核领用Y各部门：在领用预办公室：根据预算清关联生成发货库办公室：月末汇总各业务会计：根据仓库：核对库存和本各部门：本月部门领（二）办公设备领用各部门：根据需填写领用预算清单部门主管、部门经返回条部门修改理、总经理：审批返回商冢修返回制库（一）销

32、售借用流程:商务：审核领用预算清单、输入订仓库：审核领用订单、发货（Y/N）关联生成其他出库单业务会计：审核领用业务会计：根据业务员：查询库存，填写销售预算清单各部门：在其他出销售预算清单（一式四联）返回业务员修改Y部门主管：审核预算清单，是否低于最低售价，及是否超过信用范围（Y/N）仓库：审核预算清单，发货在预算清单上加盖“紧急放行”章，.并手工开具送货单送货单（一式四联）货单；提货、安装各尸：签收前品，回执业务会计：根据模拟发票作帐务处理YYN/（二）其他借用流程：单、发货单、送货单、销售发票：业务会计：审核销售预算清单、出库借用人：填写借条-6）,是否开具销售发票关联生成模拟销售发票（表

33、业务会计：根据销售发票作帐务处理填写设备、工表-111（一式二联）,业务员：有开票权自行开票；无开票权通知业务会计开票通知技服部提货、安装业务员：3天以内补办核销手续,参照销售出库流程。各库：核销送货单返回借用人修改nYII部门主簿审制魁（金/N泼货（Y/N）返回业务员修改N业务员：签单、提货业务员：在规定时间内归还商品，送维修部检测，开通知仓库.维修部：进行质量检验，出具检测报告.填写检测报告（一式三份），表-12.报废（Y/N）仓库：核销借条、归还商品-N按销售出库流程补办出库手续业务会计：DR:其他应收款一借用人CR：库存商品应交税金-进项税额转上七、（二）商品更换流程N继续与客户查找原

34、因客户：通知业务员：&明原因或通知黑人员查明原因Y/N）业务员：将商品返回客户业务员：填写工作联系单通知维修部_1件部：登记维修记录，进行质量比,埴写摘篇检濯橙锄报告式通掰业务员部门主宣联也是查囿意更-一B（7y/N）参照销售出库手续办理商品1.销售退货流程客户：退货通知继续与客户查找原因业务员：查明原因或通知技服人员查明原因（Y/N）业务主管：审批，货物退回维修部，并通知仓库（Y/N）Y业务员：填写工作联系单通知维修部维修部：登记维修记录，进行质量检测出具检测报告.业务员：查找原销售预算清单，填写红字销售预算清单（一式四联）。商务部：审核红字销售预算清单，输入订单.1、返回业务员修改2、进入

35、采购退货流程n仓库：审核红字销售预算清单,清点检测后的实物是否相符合格品入总仓库，不合格品入不良品库，是否合格（Y/N）业务会计：开红字十发票业务员：申请开具红字销售发票.；与红字发货单，一起送退货单位，签单、回执退货单位：签单、回执关联生成红字出库单，一式四联，开具红字发货单，与红字销售订单配业务会让刀萧燧峭潍猷X单、出库单、发货销隽财务部业务会计：根据模拟销售发票作帐务处理关联M模拟红字销售发-票，是否有销售发票（Y/N）财务部业务会计：根据红字销售发票作帐务处理N_Y-2.采购退货流程客户：退货通知采购发票退货商务部：审核采购发票返回商务修改n仓库：清点实物，审核是否与红字采购订单相符，

36、退货（Y/N）Y关联生成红字入库单（一式四联）表-2,开具发货单（一式四联），与红字关联生成入库单（一式四联）表-3,采购订单配对，送业务会计。返回仓库修改N业务会计：审核、配对红字采购订单回入库单、采购发票，是否相符（Y/N）业务会计：根据模拟发票作帐务处理Y（四）商品返修流程业务会计：根据采购发票作帐务处理“1.客户退货返修流程销售退货流程商务：与供货商联系仓库：根据商务提供的供货商的通讯地址发货，登记商品返修台帐供货商：收到商品进行维修后发还给仓库仓库：清点签收商品入库，登记商品返修台帐2.一般返修流程人:地址：总机：维修热线:热线：销售热线:邮编传真：服务表-1、采购订单采购订单订单编

37、号：11日期：11部门：业务员：税率：供货单位：:丁备注：存货编码存货名称规格型号计量单位数量本币单价本币金额本币税额税额价税合计表-2三、入库单入库单入库日期：入库单号订单号:仓库：部门：业务员：供货单位：1备注：存货编码存货名称规格型号计量单位数量单价金额税额价税合计制单人:审核人:表-3四、模拟采购发票匚1二开票日期:采购部门:专用发票仔货编俯仔货名栋规梢型号订重中仪数年单价金额机颔价机台计制单人:审核人:发票类型：发票号:供货单位：入库单号：I仓库：I业务员：I1表-4五、销售订单销售类型:销售部门：客户名称:销售订单日期：订单编号：业务员：税率：备注：I1存货编码存货名称规格型号计量

38、单位数量单价金额税额价税合计备注制单人:审核人:表-5六、发货单发货单销售类型：|日期：I|订单编号：销售部门：|业务员：|发货单号：客户名称：|仓库：II备注：存货编码存货名称规格型号计量单位数量单价金额税额价税合计备注客户签收:表-6日期:审核人:制单人:七、送货单送货单部门：编号存货编号存货名称规格型号计量单位数量销售单价金额税额价税合计备注合计交货日期：年月日客户签名：购买单位地址：电话：业务员签名：备注制单人：地址：总机：维修热线：八、出库单审核人：邮编传真：销售热线：服务热线：表-7出库单出库类型：部门：1出库日期：出库单方：111发货单号：111客户名称：备注：巴1牛：11存货编

39、码存货名称规格型号计量单位数量单位进价（不含税）税金销售成本（不含税）价税合计备注制单人:审核人:九、模拟销售发票表-8专用发票开票日期：客户名称：1销售类型1发票编号：发货单号：1地址1开户银行：销售部门：备注：11帐号,业务员付款条件：11订单编号：税号：1税率：仓库存例的一Ffe称规格型号计量单位1数量税单价含税单价尢税_含税4额制单人：记帐人：审核人:表-9十、商品赠送预算清单：商品赠送所有单据与销售出库相同，只是必须在备注栏中注明“赠送”字样。十一、调拨申请单调拨申请单编号：调入方名称：年月日编号商品编号项目名称单位数量单价税率税额价税金额合计调拨原因：表-10十二、调拨单调拨单单据

40、号：11日期：II转出部门：II转入部门:转出仓库:11转入仓库：II出库类别：II入库类别:经手人：I1备注:存货编码存货名称规格型号的单位数量单价金额制单人：I|审核人:厂It己帐人：厂I表-11十三、物资借用借条,股借用借条编号:部门:荀品编号司品名称单位数量含税单价金额出借原因归还时状况合计出借人签名：出借日期：审批部门：审批人签名：归还人签名：归还日期：仓库人员签名:表-12十四、商品检测报告商品检测报告编号:部门:荀品编号司品名称规格型号单位数量退货原因检测状况退货人签名：退货日期：业务员签名：退货日期：检测人签名：检测日期：仓库签名：收货日期：备注表-13十五、过期销售订单管理费

41、计算表过期销售订单管理费统计表订单编号荀品编码司品名称规格型号数量单价金额业务员利率/天逾期天数管理费1%o1%o1%o1%o1%o1%o合计1%o月日制表人：审核人:表14十六、资金占用费计算表资金占用费统计表月日荀品编码司品名称规格型号数量单价金额业务员出借日归还日期利率逾期日期资金占用费合计制表人：审核人：表15四、表单流程一、采购预算清单1、制单：商务输单人员2、审核：商务部主管3、流程：商务根据业务员需求填写采购预算清单（一式四联，白、红、蓝、黄四联），并输入采购订单，在预算清单上加盖“已录”章，如果是业务员要求的采购，业务员应在采购预算清单上签字，预算清单红联商务留底，其他三联交仓

42、库；仓库清点商品到入库后，在预算清单上加盖“货已收”章，并关联生成入库单；仓库将预算清单、入库单配对后，蓝联留底，白、黄两联交业务会计记帐。业务员：根据业务需要通知商务采购商务输单员：填写采购预算清单，输入订单业务员：签字L预算清单（一式四联）商务主管：审核采购预算清单商务：红联留底仓库：白、蓝、黄三联，与入库单配仓库：蓝联留底业务会计：白、黄两联记帐、采购订单1、制单：商务2、审核：商务部3、流程：商务根据采购预算清单输入采购订单，并审核；仓库根据订单关联生成入库单，采购订单不打印。三、入库单1、制单：仓库2、审核：仓库主管3、打印：仓库4、流程：仓库清点实物，审核采购订单后根据采购订单关联

43、生成入库单（一式四联），由仓库负责将入库单一联送交仓库，一联送交业务员、一联送交商务、一联送1、制单：业务员2、审核：商务部3、流程：业务员填写销售预算清单（一式四联，白、红、蓝、黄四联）红联业务员留底，其他三联交商务，商务审核预算清单，输入订单后在四联预算清单上加盖“已录”章，商务将三联预算清单送交仓库，仓库审核销售订单，关联生成发货单，业务员发货时按照是否即时开发票，下面流程分两种。（1）业务员即时开发票：业务员将三联预算清单送交财务部开票员，开票员根据预算清单开具发票，让业务员在发票存根联和记帐联上签字，并在预算清单上加盖“已开票”章，同时将发票号码写在预算清单上；业务员再将盖有“已录”

44、“已开票”章的三联预算清单送交仓库；提货人根据提货联或发票号码到仓库提货，发货员发货，提货人在发货单上签字后，发货员在三联预算清单上加盖“货已发”章，蓝联仓库留底，白、黄两联与发货单配对后交业务会计记帐，业务会计根据白联记帐。(2)业务员未即时开票：发货员发货，提货人在发货单上签字后，发货员在白、蓝、黄三联预算清单上加盖“货已发”章，蓝联仓库留底，白、黄两联与发货单配对后交业务会计记帐，业务会计根据白联记帐。业务员：填写销售预算清单JI销售预算清单(一式四联)商务：审核白、蓝、黄三联后，输业务员：红联留底_入订单并审核，加盖“已录”章仓库：根据白、蓝、黄三联审核订单，根据业务员是否即时开N(Y

45、/N)Y业务员：白、蓝、黄三联，到开票员开票员贝“，票务盖字开业加签:开票丹并在预算清卑上:在爱票在箱联和记窿联已开票”章将白、蓝、黄三联交仓库仓库：白、蓝、黄三联，发货加盖“货已发”章，与发货单配对销售订单1、制单：商务2、审核：商务部、仓库业务会计：白、黄两联，打印出库单配对，记帐。仓库：蓝联留底3、流程：商务根据销售预算清单输入销售订单并审核，仓库根据销售订单关联生成发货单，销售订单不打印。六、发货单1、制单：仓库2、审核：仓库主管3、打印：仓库4、流程：仓库根据商务审核后的销售订单关联生成发货单（一式五联），由仓库负责打印，一联仓库留底，一联与销售预算清单配对后送业务会计，三联送交业务

46、员，客户收到货物在发货单上签字确认后，一联客户留底，另两联由业务员送交业务会计，业务会计将发货单和出库单配对记帐。仓库：一联留七、送货单1、制单：仓库2、审核：仓库主管3、流程：业务员根据业务需要申请紧急放行，仓库审核后发货、并填写送货单（一式三联），客户收到商品时签收，一联客户留底、一联业务员留底作为催款凭证、一联由业务员送交业务会计仓库：手工填写一业务员：送货，I客户收到货物在J八、1a一联留业务员：一联留一业务会计：一联与销售1、制单：仓库2、审核：仓库主管3、打印：业务会计4、流程：仓库每天记帐，业务会计于次日打印出库单，出库单一式四联，一联仓库、一联业务员、两联业务会计，与发货单配对

47、，并由业务会计负由责将出库单送交仓仓库：根据发货单审核记7仓库：根据发货单关联生业务会计：打印出库隼仓库：白联与销售九、内部调拨申1青单卡库单（一式四联）业务会计：红、业务员：黄联与销预算清单、，发货单、人什伯七、制常见前入方蓝两联与销售预J售预算清单配对,2、审核：商务部3、流程：调入方根据商品库存量及市场销售形势，填写调拨申请单（一式二联），一联由调入方保存、一联传真到商务。调入方：填写调拨申请单商务：审核调拨申请单十、调拨单1、制单：商务部2、审核：仓库3、打印：仓库4、流程：商务部输入调拨单，仓库审核调单拨后发货，同时打印调拨单，调拨单一联业务会”1、制表：维修部2、审核：仓库3、流程

48、：维修部填写商品检测报告（一式三联），一联维修部留底，一联业务员留底，一联由业务员送交仓库。维修部：填写商品检测一联维修部留；解峥醒g部J责只一联仓库留底、业务员1、 规范填写预算清单，预算清单上必须填写商品名称、规格型号、数量、金额等。2、 业务员在当日16：30之前填写次日的销售订预算清单报送商务输单，并在公司办公自动化上输入工作联系单。3、 业务员必须完好保管所有销售预算清单，以便与财务和客户结算、备查，否则后果自负。4、 及时将经客户签字确认发货单或送货单送交业务会计核销。5、 年初制定下年度销售计划和商品赠送预算。6、 业务员应向客户书面通知本公司实际收到的退货商品名称与数量，并取得

49、对方签字确认手续。7、 退货过程中尽量应避免商品包装不全、有污迹、破损等情况，及时将退货送到维修部进行质量鉴定，并通知仓库。8、 负责将退货商品送到维修部进行质量检测，并填写检测报告。二、商务部1、 商务部输单员审核采购预算清单后输入采购订单，并在订单上加盖“已录”章，然后由商务部主管负责对预算清单和订单进行审核。2、 商务部输单员审核销售预算清单后输入销售订单，并在预算清单上加盖“已录”，然后由商务部主管对销售订单进行审核。3、审核内部调拨申请单，并根据审核无误的调拨申请单在用友U8系统中输入调拨单。4、审核内部领用预算清单，审核无误后输入订单。5、 采购商品退货时应根据仓库通知编制红字采购

50、订单。6、 销售商品退货时审核业务员填写的红字销售预算清单和输入的红字销售订单。三、仓库1、 仓库管理员根据审核无误的采购订单，才可办理物资入库手续。入库时仓库负责清点实物数量，进行外观验收，同时要关注商品的价格、规格、型号、数量是否与订单一致，货物名称及编号是否统一，如有异常，应及时通知经办人员改正，否则拒绝入库。2、 根据核对无误的采购订单关联生成入库单，并打印。3、 每日及时配对入库单、采购订单，并与入库日报表核对无误后一并报送业务会计。4、 核对无误的销售订单关联生成发货单并打印，仓库汇总当日发货单后报业务会计进行核销。5、 审核调拨单，并打印调拨单。6、 对每次赠送金额（含税价）在5

51、0元以下（含50元）的在预算额度内审核控制。7、 仓库每月统计各业务员本年赠送商品报表，报表中注明各业务员本年赠送预算额度、本年度已赠送商品额度、剩余赠送额度，报表一式三份，一份仓库留底、一份业务员、一份总经理。8、 仓库应核对并清点退货商品，与红字销售订单核对无误后关联红字出库单，并办理退货手续。9、 每日及时配对退货清单、红字出库单和红字销售预算清单，与退货日报表核对无误后一并报送业务会计。10、 采购退货商品由仓库及时通知商务编制红字采购预算清单和订单，然后仓库根据审核过的红字采购订单关联红字入库单。11、 每日及时配对红字采购预算清单和红字入库单，与退货列表核对无误后一并报送业务会计。12、 建立物资借用台账。13、 登记商品返修台帐。14、 定期与办公室核对办公用品的收发情况。15、 编制、打印、报送入库日、周、月报表。16、