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1、8课题名称 浅析广东省中小企业银行短期融资 学 院 系 别 专业班级 学生姓名 指导教师 完成日期 摘要：当前，我国中小企业得到迅猛发展，在经济建设中发挥着越来越重要的作用，已成为推动国民经济新的增长点，但中小企业在发展过程中的融资困难严重制约了企业的发展。就我国目前的情况而言，中小企业融资仍然以银行短期融资为主。而由于中小企业经营主体资质不高，总体抗风险能力低同时相当部分企业缺乏对金融产品和银行融资要求的了解，从而导致中小企业向银行借款十分困难。如何帮助中小企业有效地向银行融资，改善其融资状况，促进其进一步发展是一个具有重要现实意义的课题。 本文首先介绍广东省中小企业发展状况，以及其融资状况

2、，然后从中小企业银行融资相关理论入手，明确了中小企业融资的概念。接着是从银行和企业的角度对短期融资难的问题作出分析，并得出一定的结论和相关建议。关键词：中小企业；短期融资；银行融资【Abstract】At present, Chinas rapid development of small and medium-sized enterprises, in the economic development plays a more and more important role, has become a new growth point of national economy, but the

3、 process of the development of small and medium-sized enterprises, and small and medium-sized enterprise financing has seriously hindered the development of the enterprise. To our countrys present situation, the financing of small and medium enterprises is still in short-term bank financing. But bec

4、ause of small and medium-sized enterprise management subject qualification is not high, and the overall ability to resist risks low. At the same time, a considerable number of lack of financial products and financing understanding of the requirements, and lead to small and medium-sized enterprise ba

5、nk loan is very difficult. How to help small and medium-sized enterprise bank financing effective, improve the financing status, so as to promote its further development is a task that has important realistic significance of meaning.This paper first introduces the small and medium-sized enterprise d

6、evelopment in Guangdong province and its financing present situation, and then from the small business bank financing related theory, a clear concept, small and medium-sized enterprise financing. Then from Banks and enterprise perspective on short-term financing difficult problems are analyzed, and

7、draw some conclusions and puts forward related Suggestions.【Keywords】 small and medium-sized enterprises; Short-term financing; Bank financing目 录前言11、中小企业发展及融资现状21.1中小企业发展现状21.2中小企业融资现状22、中小企业融资难分析32.1国内银行中小企业融资业务的困境及分析32.2中小企业银行短期融资难的经济学分析43、解决中小企业短期融资的优越性33.1企业银行融资的主要形式33.2短期融资特点44、银行短期融资产品45、中小企业

8、银行短期融资案例分析55.1公司介绍55.2得助者，事定成66、结论6参考文献7致谢8前 言中小企业是国民经济的重要组成部分，在满足人们多样化和个性化需求、促进科技创新、创造就业机会等方面发挥重要作用，尤其在解决社会就业问题方面具有不可替代的作用，近几年我国中小企业提供的就业机会约占全社会的75。但中小企业的发展并非一帆风顺，其中融资难就是中小企业面临的一个大问题。近年来我国的风险投资发展较快，设立了风险投资基金和风险投资公司，在弥补中小企业的资本缺口方面起一定作用，但由于风险资本需要高收益的特性，使风险投资的投资项目主要以高科技项目为主，大多数中小企业特别是建立初期的中小企业难以依靠风险投资

9、缓解外源性资本缺口，因此，现在大多数中小企业还是以银行融资为主。显然，融资难是制约我国中小企业发展的瓶颈，而由于中小企业经营主体资质不高，总体抗风险能力低，同时部分企业缺乏对金融产品和银行融资要求的了解，从而导致中小企业向银行借款十分困难，而企业面临资金流断裂时，需要的短期融资则显得更加困难。如何帮助中小企业有效地向银行短期融资，改善其融资状况，促进其进一步发展是一个具有重要现实意义的课题，基于上述考虑笔者结合企业和银行的角度，希望能为中小企业的银行短期融资提供一些建议。浅析中小企业银行短期融资1、广东省中小企业发展及融资现状1.1广东中小企业发展现状 1.1.1中小企业总量持续增加。2010

10、年，广东省中小企业单位数438.68万个。其中，私营企业和个体工商户分别达到94.82万户和334.63万户，分别居全国第一位和第二位；私营企业注册资本18547.93亿元，平均注册资本达237.3万元，新登记注册资本突破1950亿元，再创历史新高。我们的企业实力在增强，在投资和进出口方面也快速增长，对经济社会发展的贡献越来越大。1.2广东中小企业融资现状为了更加全面地了解广东省中小型企业融资现状，从广东省内不同地区的中小企业的调查研究资料分析。中小企业融资中存在的问题是:直接融资比例低，融资渠道狭窄。多数中小企业中只有少数企业有长期股权筹资, 其原因是目前很多中小企业还不具备向公众发行股票、

11、债券的条件。因此,很多中小企业即使有上市愿望, 最终也会由于不符合上市条件或由于上市成本太高而退出无法通过资本市场直接融资, 融资渠道狭窄。经营管理绩效较差, 间接股权融资规模受到限制。由于经营管理绩效较差亏损率偏高使得中小企业向金融机构借款相当困难特别是长期贷款的难度更大，被调查的企业中只有少数企业有长期借款。一般银行对大型企业争相放贷而对中小企业贷款较少主要是因为中小企业效益低、风险高、企业诚信度低偿债能力差。银行不愿冒太大的风险向中小企业贷款,因此,中小企业的外源融资规模受到限制。资金以内源融资为主资金积累相对集中。广东很多中小企业的资金来源主要是通过投资者投入以企业内部积累、内部挖潜等

12、方式形成, 如企业的留存收益、按规定提取的更新改造资金、生产发展资金等。这种以自我积累为主, 很少吸收社会资金入股的融资方式,其结果是融资数量小、成本高严重影响了中小企业规模的壮大和经济收益的提高。1.3我国中小企业银行融资现状如今，我国多数中小企业银行融资的现状如下：1、申请银行贷款的中小企业总体盈利水平不高。2、贷款结构不尽合理。贷款明显向国有和集体中小企业倾斜，对其他所有制形式的中小企业贷款不足。3、贷款增量不足。中小企业数量众多、情况复杂，银行现行的信贷管理体制滞后于中小企业的发展，造成中小企业与金融机构的信息不对称，致使为数众多的中小企业难以申请到贷款，出现中小企业所获银行贷款增量趋

13、缓的局面。4、银行提供的金融服务存在较大的地区差距。由于我国经济发展很不均衡，东南沿海较为发达，内地、东北地区相对滞后，与之相应的，地处东南沿海的银行对中小企业提供金融服务的情况要好于内地和东北地区。 因此，现在大多数中小企业特别是小微型企业的融资方式以银行融资为主。2银行中小企业融资困难的成因2.1银行中小企业融资业务的困境及分析国内金融业对中小企业的融资服务长期不足，这里面既有金融体系构造方面的缺陷，金融体系对中小企业金融服务的供应短缺，也有银行业机构对中小企业融资服务的业务产品供应短缺的问题。与大型企业相比，中小企业，特别是小企业的融资需求具有以下四方面的特点：1资金需求数额少，期限短，

14、频率高；2小企业自有资本金量偏少。缺少足够的抵押资产；3经营风险过高，抗风险能力弱；4财务信息不透明。因此，摆在各类银行业机构面前的主要问题是如何构建高效率的中小企业融资服务的内部管理机制，有效解决中小企业融资成本控制与风险管理的技术难题。长期以来国内小企业普遍存在融资难的问题商业银行对小企业贷款融资业务的发展程度不够，远远难以满足小企业经营的资金需要。2.2中小企业银行短期融资难的经济学分析中小企业银行短期融资难的经济学分析主要有以下四点：1交易成本高。中小企业贷款过程中交易成本相对较高，这使银行不愿意给中小企业提供贷款。因为银行信贷具有比较明显的规模经济性，贷款规模大，单位交易成本越小。2

15、信息不对称。面对信息不对称或不完全而使信贷市场出现信贷配给一一即按照所报的契约条件，贷方提供的资金少于借方的需求。实证研究表明，与大企业相比，中小企业受到的信贷配给的影响更大。由于中小企业在交易成本方面的劣势，与大企业相比，中小企业经营者的声誉较低，其管理风格及行为特征等方面都具有很大的不确定性，给中小企业贷款所面临的道德风险问题也相对更严重。中小企业在证券市场的融资同样面临着上述配给问题。3中小企业在信贷筛选中处弱势地位。银行一种主动的策略就是提出某种非价格条件，即通过某种机制诱使贷款申请人提供抵押或担保。中小企业在贷款中所面临的抵押要求更严格。4中小企业经营风险较大。中小企业经营持续时间相

16、对较短，退出市场的概率较高，客上增大了银行信贷的风险。3、解决中小企业银行短期融资的优越性3.1企业银行融资的主要形式l、短期贷款一般用于增加短期流动资金的贷款短期贷款，贷款期为6个月至1年。2、中长期贷款一般用于增加固定资金和发展资金的贷款。有二类：(1)无担保定期贷款。给予过去经营业绩证明具有极高偿还能力的企业。(2)分期偿还贷款。一般用于企业购置设备、设施等。在设备贷款时，银行通常以设备价值的70为贷款限额，并将设备作为担保权益。贷款的分期偿还计划一般与设备使用寿命一致。在为不动产融资时，银行给予财产价值的贷款，偿还期为1030年。3、票据贴现商业汇票贴现是商业汇票的持票人将未到期的商业

17、汇票转让于银行，银行按票面金额扣除贴现利息后，将余额付给持票人的一种融资行为。据可靠资料发现，企业现阶段融资以短期银行贷款为主，用于临时流动资金的不足。然而，现在中小企业的规模中，只有优质企业的贷款需求容易得到满足。造成银行短期融资难的主要原因是企业的规模不大和没有符合要求的担保。大部分中小企业由于扩大主营业务规模的需要在未来需向银行申请贷款，资金需求以短期融资为主。3.2短期融资特点短期融资是指筹集企业生产经营过程中短期内所需要的资金。短期融资的使用期限一般规定在1年以内，它主要用以满足企业流动资产周转中对资金的需求。短期融资具有以下特点： 1、筹资弹性大，限制条款少。2、资本成本低。3、筹

18、资风险高，腾挪余地小，需要较强的财务调控能力。短期融资主要是指企业筹措流动资产投资的资金即企业流动资金的筹措首先，企业总的融资规模由长期融资和短期融资两部分构成，实践中由于长期融资和短期融资在一定条件下可以相互转化，因此确定合理的短期融资规模。是到企业融资成本最低和融资风险最小目标的重要方面。其次，由于短期融资的方式很多，不同融资渠道和方式的资金成本及风险是不相同的，因而在融资规模已确定的前提下，企业短期融资来源渠道和方式的不同组合，企业资金总成本和总风险也不相同。因此，企业应通过优化短期融资结构，尽可能降低企业总资金成本和财务风险。由于金融工具的期限不同，产生的作用和效益不同，筹资者追求低成

19、本、低风险，要对不同筹资方式、筹资种类进行成本和风险的权衡，实现效用最大化。短期融资的程序较为简单，灵活性强，成本低，这些优势是长期融资不能比拟的，而且对于刚起步的中小企业的发展，显得尤为重要。因此，企业需要银行提供符合中小企业短期融资特征的金融产品和更优质高效的服务。4、银行短期融资产品目前，银行主要的短期融资产品有：1、综合授信综合授信业务是指银行根据符合对外授信条件的法人客户的书面申请，综合评价法人客户的全面情况及提供的担保状况，确定该客户在一定期限内可使用的信用额度，并与之签订授信合同。授信的范围包括对客户的本外币贷款、贸易融资、贴现、承兑、担保及信用证等业务。对关联企业实行统一授信。

20、授信包括基本授信和特别授信2、短期贷款短期贷款的定义贷款期为6个月至1年的银行贷款。3、法人帐户透支支付便利是银行根据客户申请，针对客户经营中的临时性资金需求，为其结算账户核定透支额度，允许客户在结算账户存款不足以支付的情况下，在核定的透支额度内直接取得信贷资金、保证支付的便利性资金融通业务。支付便利主要用于解决客户生产经营过程中的临时性资金需求。4、买方付息票据贴现买方付息票据贴现指卖方企业在销售商品后，持买方企业交付的商业汇票(银行承兑汇票或商业承兑汇票)到银行办理贴现，银行审核无误后，办理贴现手续，票据贴现利息由买方企业承担。5、保兑仓业务本办法所称保兑仓业务指我行(承兑银行)与经销商(

21、承兑申请人，以下称买方)、供货商(以下称卖方)通过三方合作协议参照保全仓库方式，即以贸易中的物权控制包括货物监管、回购担保等作为保证措施，而开展的特定票据业务服务模式。6、保理业务保理是指银行(保理商)与银行客户(卖方)之间存在一种契约关系，根据该契约，卖方将现在或将来的基于其与买方(付款人)订立的货物销售或服务合同所产生的应收账款转让给银行，由银行为其提供销售分户账管理、应收账款催收、贸易融资、信用风险控制及坏账担保等服务的综合性金融服务。本办法所称的国内保理业务是指银行境内分支机构向境内客户提供的、付款人在境内的人民币保理业务。据了解，目前广东各银行针对小微企业金融产品的服务范围已经涵括多

22、个领域，可以为处于不同地区、行业和发展阶段的各类型企业提供优质、高效的服务。如在顺德、南海等城镇化进程较快、民营经济发达的地区，各银行（例：农行）推出了集体土地抵押贷款和应收账款质押贷款。而在粤西、粤北等经济欠发达的县域地区，则专门设计了县域小微企业应收账款质押贷款、小水电贷款、林权抵押贷款等特色产品。另外，一直以来，中小企业特别是小微企业因固定资产不足，往往很难得到银行的贷款，但是随着政策的扶持，各家银行纷纷转变思路，采用多种担保方式，彻底打破了“抵押物崇拜”，联保、互保和信用贷款比率相对同业较高，更方便商户短期融资，现行的房产抵押、共同担保、无需抵押的互保、联保等多种新兴的专门针对小型企业

23、借款急，频，快问题的方式，正好解决中小企业特别是小微企业的燃眉之急。5、中小企业银行短期融资案例分析5.1公司介绍 佛山市顺德区雅洛特电器有限公司诞生在中国家电之都佛山顺德,本公司一直奉行靠技术创新立业的理念,本着无创新的方案不立项,无优势的行业不进入,让客户获得独特的优势,使公司持续稳步地发展的经营宗旨,开发具有核心技术的超声波雾化驱动方案,该方案一直领先同业技术发展。本厂所生产的加湿器和雾化器等有别于一般的组装型厂家,结构和技术皆具有前瞻性。 为进一步深化超声波雾化技术的应用和发展,公司将在汽车加湿器,开关电源等相关的领域拓展,行业产品将大大得到革新,领导行业发展的潮流。雅洛特现有员工人数

24、约100 人，年营业额达人民币 701 万元/年年出口额：人民币将近1000万元。5.2得助者，事定成2011年底顺德区雅洛特电器有限公司（以下简称雅洛特），因为业务扩张，需要购买厂房，制造更多产品。可是，由于中小企业，特别是年销售额不够1000万元，员工不足百人的微小企业而言，融资则成了难事。雅洛特如果新建工业厂房占用大量流动资金，可是很多情况是厂房没建起，企业已经元气大伤，资金链濒临断裂的危险。此时正在无可奈何的雅洛特想到了银行短期融资这条路。而恰好，广州市顺德区农业银行分行刚刚通过缜密的市场调查研究后，研发出了针对在工业园区小企业工业厂房按揭贷款信贷新品种。雅洛特的老板在与农行相关负责人

25、联系之后，不到一周的时间，就成功贷款140万元，成为从农行顺德分行获得全省首笔小企业工业厂房按揭贷款140万元。而这笔用来购买工业厂房的贷款解决了雅洛特的燃眉之急，让雅洛特留足了未来生产所用的流动资金。 顺德农也银行分行只是广东全省农业银行乃至于全省各银行服务中小企业的一个缩影。近年来，广东省银行给予符合国家产业政策和环保政策的优质实体经济企业重点关注，在保持“大客户”的合作基础上，加大力量扶持中小微型企业，将核心企业上下游的配套型小企业、产业集群或专业市场内的集聚型小企业、具有技术创新优势的科技型小企业、广东省战略性新兴产业骨干企业等核心客户纳入今后小企业客户库名单逐户营销管理，扶持实体经济

26、企业做大，做强，做优。 6、结论总而言之，中小企业对银行短期融资的需求越来越大，但由于各方面的原因，普遍存在短期融资难的实际情况。要解决这个问题，需要企业和银行共同合作。首先，在宏观上我们需要不断完善中小企业融资体制，从法律规范、担保体系、政府支持等各方面给中小企业融资创造更好的环境，给具有良好发展前景的中小企业的进一步发展提供资金保障。然后，在微观上，一方面企业首先要对自身的实际有清楚的认识，根据生产对资金的需求和自身有效资产的数量，来确定向银行申请金额，只有管理规范、具有良好市场发展前景和具有一定资产规模的企业才具备向银行短期融资的条件，中小企业充分认识融资的主体地位，努力提升自身素质。改

27、善公司治理，健全财务制度，提高信息的准确性和透明度。学习金融知识，多层次、全方位开拓融资渠道。另一方面，银行也需要根据中小企业短期融资短，频，急的特点，对行业内偿还能力强的中小企业给予重点支持的同时，设计更多实际有效的短期融资金融产品，提供更高效的服务，为资质优良的企业提供更多的支持。参考文献：1胡竹枝,冯中朝.银行与中小企业融资关系比较与选择J.财经研究,2003.6.2张德柱,王良.中小企业融资困境及对策思考J.计划与市场探索,2003.8.1. 3金媛洁.论典当在中小企业短期融资中发挥的作用J.金融研究,2009年第05期.4薛原. 如何解决中小企业融资问题J.中国商贸，金融视线.5贺琼.企业短期融资决策方法探讨J.武汉理工大学学报,2001.9.6甘琪.中小企业民间融资存在的问题及其法律规制以“珠三角”为例J湖南人文科技学院学报,2011年01期致 谢感谢培养教育我的xxxx，xxx浓厚的学术气氛，舒适的学习环境我将终生难忘！祝母校蒸蒸日上，永创辉煌！感谢指导老师 ，在老师的悉心指导下经过不断的指引中完成这篇论文。老师严谨的学风渊博的学识高瞻远瞩将是我永远学习的楷模。在此，谨致以衷心的感谢和崇高的敬意。感谢对我倾囊赐教鞭策鼓励的经贸系诸位老师，诸位恩师的的谆谆教诲我将铭记于心。祝恩师们身体健康，事事顺意！最后，再次对关心和帮助我的老师和同学表示衷心的感谢！