房地产分公司现金管理制度标准范本

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1、编号：QC/RE-KA5587房地产分公司现金管理制度标准范本Inordertomaketherulesopen,maintainthecollectivecoordination,safeguardtheinterests,soastogivefullplaytothepowerofthegroup,andrealizethelegalbasisofmanagement.（规章制度示范文本）编订：审批：工作单位：规串制度示范文本规章:制度编号：QC/RE-KA5587房地产分公司现金管理制度标准范本使用指南：本规章制度文件适合在管理中，为使规则公开化，让所有人保持隼体的协调，维护集体的利益,

2、从而充分发挥团体的力量，实现管理有法可依，内部运行有规则保障.文件可用word任意修改，可根据自己的情况编辑。房地产分公司现金管理制度I.现金使用范围：1）职工工资、津贴、奖金；2）个人劳务报酬；3）差旅费；4职工生活费；5） 1000元以下的零星开支。2 .支付1000元以上款项，应以支票或汇票支付，确需用现金支付的，应经负责人批准、主管会计审核后支付现金。3 .公司业务人员需支用现金时，必须填制现金使用审批单由总经理审批、财务经理签字后支取;使用后由经手人签字，总经理核批，财务经理审查后入帐。4 .各项目提取现金时，必须由项目负责人填制凭证并签字后,由分公司（事业部）出纳到财务部办理取款手

3、续。5 .一切开支的单据，必须在三日内到财务部办理结算，否则一律不给予报销。特殊单据的费用超过三百元，须经当事人两人证明方可报销。6出纳员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金收付。帐目应当日清月结，每日清点，帐款相符。篇2:Z地产集团现金管理制度Z地产集团现金管理制度第一条目的规串制度示范文本规章:制度编号：QC/RE-KA5587为规范XX集团的现金使用管理，加强财务监督,根据国家财经法规和公司相关规定,特制定本制度。第二条现金使用范围：公司原则上以支票方式对外支付，只有在以下范围内可以使用现金：1、职工工资、津贴、奖金；2、出差人员携带的差旅备用金；3、采购办公用品或其他物品，金额在使用支票

4、结算起点500元以下的；4、公司各部门审领的部门备用金；5、按程序审批过的客户退订金、退房款等；6、员工差旅或招待费用的报销；7、经总经理批准的其他小额支出。第三条库存现金标准库存现金余额原则上以满足公司35天日常零星开支为标准，原则上不准超过2万元人民币,有特殊情况应报集团公司财务部审批。第四条现金收入与存取L不论何种来源收入的现金，原则上应于当日送存开户银行,不得坐支现金；2、公司的资金管理采用收支两条线，收入的现金就近存于公司开设的大帐户内；3、出纳人员在收取现金后必须开具相应正式的发票或收据，交由财务会计入帐；4、对于现金超过5万元的解行或提款为安全起见，必须由两人同行；5、出纳人员需

5、提取备用金时，须填写备用金领用申请单（见附表一），并要求写明用途和金额，经财务主管和公司总经理批准后方能办理提现；第五条现金支出L退款：销售人员须让客户填写并签字确认的退订房申请单，交由销售部经理签字认可，报财务部审核，然后报总经理批准。财务人员凭已审批后的退订房申请单支付客户退款金额，并收回已开出的相关票据，同时将退房申请单连同客户收条等相关资料编号存档（若以支票形式支付房款后要退款的，一律使用支票退款）。2、采购：对于在支票结算起点500元以下的为,公用品及其他物品的采购必须由行政部门经办人填写采购申请单,部门经理签字,财务部必须审核其是否在预算范围内、商品入库单及商品验收单是否齐备,然后

6、报公司总经理审批，财务部凭审批后的申请单支付款项。3、费用：报销招待费用必须由经办人事先填制会务申请单，注明招待的对象、时间、人数、地点以及预估的金额，交部门经理、总经理签字同意后,财务部凭审批后的申请单支付款项。4、薪资：由行政人事部制作员工薪资表，交由财务部审核，而后呈送总经理处签字批准后，财务部凭该表发放薪资奖金，工资尽量以银行卡形式支付而不使用现金发放。5、借款：公司员工如因差旅或业务需要暂借用现金时,需填写暂借款申请单（见附表二），部门经理批准，会计审核,交总经理批准签字后方可领款，并且要注名还款日期，超出日期者从当月工资中扣还（差旅借款应在回公司后的三个工作日内到财务部进行结算）。

7、6、备用金：各部门根据实际业务需要提出申请，经总经理批准后方能支取，限额不超过5000元,且该款项由部门经理作为负责人,每年底收回，次年再借。7、其他：在特殊情况下不得不使用现金结算的事项，经财务主管和公司总经理批准后方可办理，超出总经理授权额度的，应报集团公司总裁审批。第六条现金帐目1、财务部应建立、健全现金帐目，逐笔登记现金支付情况，帐目日清日结，帐证相符，帐款相符。2、不准用不符合财务制度的凭证充抵库存现金，不准谎报用途套取现金，不准将公司收入的现金以个人名义存入银行，不准保留帐外公款、私设小金库。第七条处罚对于违反本制度规定,超出规定范围、限额使用现金,用不符合制度的凭证充抵库存现金，

8、未经批准坐支现金，私设小金库，编造用途套取现金，公款私存的,视情节轻重，给予相应处罚，并追究其经济和法律责任。第八条本制度之修改须经公司董事会讨论、批准。第九条本制度自发布之日起执行，解释权属集团公司财务部。附件：关于加强银行对帐管理的通知篇3:广播网络公司票据使用和现金管理规定广播网络公司票据使用和现金管理规定发票的使用管理是公司财务管理工作的重要环节。为贯彻落实公司财务工作规定，彻底杜绝发票使用中的漏洞，现制定发票使用与现金管理制度如下：一、票据使用规定要求。收费处、分公司经理要高度重视票据管理工作,要管理好使用好发票，防止丢失;要经常性地检查所属人员的票据标准化使用情况，每次结算前要对使

9、用的票据进行清核，防止违规行为发生，以减少部门之间的工作摩擦，减少公司与税务部门之间的麻烦，提高工作效率。1、票据开据：票据使用要按票据编码序号逐一据实依次开据，不得隔号、日期倒置,不得套开票据。2、票据开据内容：公司使用票据开据内容如下：用户姓名、用户编号、用户地址、收费项目、开票一年一月一日、安装时间、收费所属时间段、数量、单价、金额大小写、开票人、施工人、收款人等。11规串制度示范文本规章:制度编号：QC/RE-KA5587票据开据内容要按照要求进行，严格杜绝票据内容不符、大头小尾、金额大小写不符、无用户姓名、无用户地址、无用户编号、无用户区号、收缴时间段模糊或字迹潦草看不懂等现象发生，

10、做到不错项、漏项。填写错误的票据要注明作废字样，保持三联完整。3、票据领取、结算和交接：建立票据领取登记制，领取票据要进行票号逐一登记,并由票据领取经手人签字。管理部统管公司票据的领取、发放、核查、核算等工作，分公司经理为票据领取、使用、结算、管理的经手人和责任人,不得它人领取,原则上交旧领新，票据使用完毕，分公司要及时结算、上缴。第一联：存根联，交财务部门保存备查。第二联：即发票联或用户联，由缴款人保存外。第三联：公司与财务部门的核算凭据。第四联：作为公司用户资料核查联。4、要严格执行公司财务管理规定，不得坐收坐支，做到票钱相符、票据实际开据时间与票据所写开据日期相符，票据开据日期要和银行交

11、款时间要求相符。禁止违规变更开票时间。违者，每次罚款10)Lo5、票据开据要严格按照公司有关规定和收费标准，任何人不得乱开，违者，按公司相关规定对当事人进行经济处罚。6、杜绝票面开据缺项、书写错误、涂改或发票复写不清现象，出现一项处罚当事人50元。7、票据丢失由当事人自己负责。丢失已开据的票据（非整本），按照票面开据等值赔偿;丢失空白票据的（非整本），按票据允许开据最大金额值赔偿;票据整本丢失的,除按照以上处罚外，丢失一本票据处罚当事人20xx元，并由当事人自行到税务部门处理相关事项。8、收费票据要专用，不得挪作它用。违者,对当事人处罚1000元/份,由此引起的纠纷由当事人承担一切经济责任和行

12、政责任。现金管理：为确保分公司（职工）日常收入现金的按时足额上缴，全面提高公司资金流动使用率，杜绝坐收坐支的不良现象发生，实行逐日逐笔现金上缴制，收费人要做到随收随交，不得超时上缴，不得以任何理由拒绝上缴，更不得坐收坐支。分公司（或职工）每天所收缴的现金要及时存入指定账户，当天收入500元以上的要当天存入帐户（最迟于次日存入帐户），当天收入500元以下的要在三日内（含发票开据之日）存入指定帐户，每周五必须将本周所收现金全部交到指定帐户上（不论多少）。市区分公司人员一律交入公司在市区设立的汝州市农村信用联社专用帐户。开户行：*市农村信用联社开户名称：*广播电视网络传输有限公司帐号*乡镇分公司一律

13、交入公司设立的乡镇信用社账户进行上缴。存款注意事项：存款时，存款经手人要认真填写存款单，做到字迹工整、内容齐全无误,要在存款单上注名该资金来源（有线收视费、有线初装费、电话费、电话装机费等）。对所收款项可一笔一存，也可多笔累存。三、票据结算及注意事项：收费人收完每本票据后，应持银行交款凭证与分公司经理进行核算、清帐,由分公司每月23日前汇总上交至收费处并清算,同时填报收费工作进度上报公司。职工（存款人）存款后，要妥善保存好存款单回执联，月底（或平时）持收费票据和存款单回执联与分公司结算。结算时，分公司要按照职工所用票据和存款单的开据日期前后顺序，依次逐日逐笔进行核对结算。分公司月底结算时（也可

14、随时结算、一月多次结算），必须持所有收费票据和存款单进行结算，结算时应注意核对以下方面：1、票据、存款单的开据是否符合规定要求。2、票据上每笔款（依票据开据日期）是否在规定的时间内存入帐户。3、票据上的金额数（逐日逐笔）与相关存款单上的金额数是否相符。四、违规处罚：公司将建立票据与资金上缴专项工作检查制，由管理部（收费处）具体负责实施，每月底,针对分公司票据收入资金是否及时存入帐户、票据开据是否合乎要求、分公司是否存在坐收坐支现象等内容进行检查。在检查过程中，对于违规现象，公司将给予分公司或职工下列经济处罚。1、当日所收资金超期存入帐户的。每超期一次，处罚当事人10元。2、月底票据所开金额不能足额结算的。按照未结算金额的20%进行处罚。3、严禁坐收坐支，违者,对当事人进行等量金额的处罚。此处可填写公司名称/地址/位置Companyname/address/locationcanbefilledinthislocation18