2018预算执行分析报告

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1、XXX人民医院财务收支预算执行情况分析报告2018年，在医院两委班子的正确领导下，医院财务经济工作紧 紧围绕我院确定的发展思路和目标，以加强医院财务管理水平为中 心，资金使用更趋合理，财务预算执行情况正常，现对 2018年全年 预算执行情况汇报如下。一、收入2018年年初预算应收入XXXTJ元，2018年实际完成XXXJ元， 预算执行率XX%其中：财政补助收入完成 XX万元，医疗收入完成 XX万元、药品收入完成XX万元、其他收入完成 XX万元。财政补助 收入预算执行率XX%其他收入预算执行率XX5%主要是2017年财 政部分资金拨付已到位，2018年本年度药品零差价部分仍未执行拨 付。项目20

2、18年预算（万元）2018年收入（万元）预算完成情况%业务 总收入财政 补助收入医疗收入药品收入其他收入二、支出2018年预算支出应支出XX万元，实际总支出X万元，预算执行 率为X%具体执行情况如下：1 、预算人员经费支出 X 万元，实际人员支出 X 万元。预算执行率其中工资及绩效支出预算为X万元，实际支出为X万元，预算执行率为%，原因是人数工资基数调整幅度较大；对家庭及个人补助预算为 X 万元，实际支出X 万元，预算执行率为%。本期用于社会保障（职工养老金、医疗保险金、失业保险金等）支出 X 万元，较去年 上升%。印刷费支出X 万元，较去年下降%，水电费支出X 万元，较去年同期增加开支万元，

3、上升%。2、医疗业务成本预算应支出X万元，实际支出X万元，预算执 行率为X%本期用于福利、劳务、委托及物业管理费支出X万元，比同期增加开支万元，上升； 维修费支出万元，比同期增加开支万元，上升； 邮电费支出万元，比同期减少开支万元，下降； 差旅及会议费支出万元，比同期增加开支万元，上升；招待费支出 万元，比同期减少开支万元，下降。原因是临床科室加强与省级部 门互动，应加强接待标准考核，杜绝不合理开支；3、设备维修和购置支出预算应支出X万元，实际支出X万元，预算执行率%，在预算执行过程中又增加临时预算，设备科应做好年初预算编制工作，财务科负责对未纳入预算体系设备不予支付设备款， 通过加强预算编制

4、、预算执行管理，使预算工作进行良性循环。4、其他支出预算应支出X万元，实际支出X万元，预算执行率外 原因是其他支出为医院非正常开支， 可预见性不强， 再加上编制医院预算时以往年数据为参考， 为对数据进行认真核对其发生必要性、 合 理性、可持续性进行分析，造成预算金额不符合实际支出。二、收支结余2018 年预算应结余X 万元，实际结余X 万元，完成预算率%。主要是药品零差率后财政补助没有到位。还有，药品零差率后，收费标准调整不到位所致，本期药品收入X万元，按15%+算应收入X万元,这 X 万元的80%是通过提高收费标准弥补的。本期80%按提高收费后应收入 X 万元，但实际调整治疗费、手术费、护理

5、费、诊查费收费价格后增加收入为X万元，政策性亏损万元。每月减少收入万元。20%是财政补助弥补的，其中；省、市、县的15%的 20%部分（4： 2：4），还有X 万元没到位，药品零差率后全年共计少收入 X 万元。从今年的预算执行情况来看，收支计划本身已安排得相当紧张，尤其医院面临的各种政策不确定性因素将会增多， 资金紧缺与医院发展之间的矛盾也将日益突出， 保持收入正常增长， 增加开源节流意识。根据以上情况提出如下建议：1. 增强服务意识、 创新服务理念， 提高医务人员和医院管理者的业务技能、管理水平，进一步加强医院学科建设、人才建设、增强服务能力和技术实力。拓展诊疗项目，提高患者满意度、知晓率、

6、认可度，提高医院收入，完善绩效分配制度，加大对创新临床相关部门和岗位倾斜力度，充分调动职工积极性。2. 加强预算管理， 增强单位预算编制的严肃性， 严格执行财经制度，科学规划资金动作，建设“节约性医院”，注重对经费从预算、分配、使用、报销等各人环节的全过程跟踪问效，堵塞漏洞，杜绝浪费，要正确处理好维持与发展的关系，集中财力保重点，办大事，坚持有保有压， 切实做到在 “紧日子” 中谋求发展， 有所为， 有所不为。要正确处理好增收与节支的关系，精打细算，大力压减招待费、办公费等行政性消耗开支，真正将有限的经费用在医院的建设与发展上，用在医疗等中心工作上，不断增加医院经济活力。3. 逐步推行全成本核算，医院增加效益要减少成本推动型因素，严格控制医疗成本，一切从节约的原则出发，不断降低消耗，努力争取以最低的成本，发挥最大的经济效益。全院职工要充分认识到财务工作面临的新形势、 新任务和新挑战，与时俱进、开拓创新、努力开创医院财务工作的新局面。XX医院2018 年 12 月 31 日