电费中心帐务管理制度

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1、 电费管理中心帐务管理制度第一章 总则第一条 为了加强电费帐务管理，保证电费会计资料的真实与完整，提高会计基础工作水平，维护会计工作秩序，更好的促进电费管理工作，根据中华人民共和国会计法、企业会计准则及湖南省电力公司电费会计核算规范的规定，特制定本中心帐务管理制度。第二条 电费管理中心负责人对本中心电费帐务核算工作和电费会计资料的真实性、完整性负责。第三条 任何单位或个人不得以任何方式授意、指使、强令记帐人员伪造、变造会计凭证、会计帐簿和其他会计资料，提供虚假会计信息。第二章 人员配备及要求第四条 电费管理中心根据实际工作需要配备足够的会计人员负责电费会计核算和管理工作。电费会计核算工作应合理

2、分工，实行分工轮换制度。第五条 电费管理中心指派专人负责电费会计核算管理工作，分别设置电费帐务主任、记帐员、对帐员、票据管理员四个岗位。第六条 电费会计人员必须具备一定的专业技术水平和工作能力，同时具备以下条件：坚持原则；工作认真、细致、责任心强；具有大专及以上学历，并取得会计从业资格；熟悉本制度、有关供电管理的政策和法律法规及相关营销知识，能熟练操作计算机，OA系统及营销管理系统。第七条 电费会计人员调动工作或离职，必须与接管人员办清交接手续，由电费管理中心主任负责监交。所有工作交接手续，必须记录详细、完整、签证齐全，并作为会计档案长期保存。第八条 对电费会计人员要建立工作业绩评价制度，优者

3、奖励，劣者淘汰，适当提高电费会计人员的物质待遇并给予精神鼓励，激励其发挥工作积极性，稳定电费会计人员队伍。第三章 会计核算第九条 电费管理中心必须按照会计法和相关法律法规，由帐务部设置与省公司设计标准一致的科目名称和编号，以及凭证模板。第十条 电费管理中心所有会计凭证必须全部通过营销系统进行编制、复核、记帐，月末通过系统进行结帐、对帐。第十一条 电费帐务处理分为前台、后台二部分。前台业务由基层供电单位完成，后台业务由电费中心完成。帐务业务处理程序为：现金、现金缴款单、银行承兑汇票、抹帐协议等由前台收取下账，开具收据或发票，工作日末将审核无误的收据、发票存根联、交接单、收款依据等上交电费管理员，

4、由电费管理员汇总后上交中心记账员。银行转帐记账单据由后台拿取下账，不得开具收据或发票，工作日末将审核无误的交接单、转帐进帐单等上交中心记账员。记帐员根据审核无误的交接单及时编制实收电费会计凭证。第十二条 每月25日至次月5日，对帐员每天及时到银行拿取回单，每月5日至24日，对帐员每个星期五取一次回单。对帐员根据回单及时、准确地在营销系统中进行回单录入，发现回单中的客户名及金额与营销信息系统中不相符时，及时与基层供电单位电费管理员联系并落实处理。第十三条 对帐员督促记帐员及时生成凭证并登记银行日记帐，同时督促电费管理员每日上交现金解款单，对电费管理员提交的现金解款单与银行帐进行勾对，发现现金解款

5、单与银行帐不符及时反馈给记帐员，并协助其与基层供电单位电费管理员联系、落实处理。第十四条 电费管理中心票据管理员负责银行承兑汇票的收取、保管（保管要有保险柜）工作，设定专门帐簿进行登记，并送交省公司。对要素齐全、符合要求的银行承兑汇票给交票单位开具签收手续，并通知记帐员下帐。对不能辨别真伪，记载要素不全、不符合要求的银行承兑汇票一律不得收取。第十五条 中心记账员负责审核中心对帐员及各基层供电单位电费管理员提交的收费交接单与现金进帐单、银行承兑汇票等，对电费事项的合法性、真实性、准确性、完整性和及时性负责。其业务范围包括：（一）审核原始凭据，将受理的交接单编制凭证； （二）生成明细账、总帐、各种

6、报表和相关的内部管理信息管理资料； （三）将生成的数据报中心领导、市局财务部及营销部、基层供电单位财务部门。 （四）月末结帐处理（五）按规定应由中心记账员处理的其他业务。第十六条 电费帐务核算必须真实、准确。必须以实际发生的经济业务和合法、有效、手续齐全的原始凭证为依据，不得无原始凭证或虚假的原始凭证进行会计核算。各类报表必须以真实的会计记录为基础编制。第十七条 会计凭证的编制必须及时、完整。基层供电单位取得（现金解款单、银行收帐通知、抹帐协议等）原始凭证，必须及时录入电力营销管理系统并传递给记帐员。记帐员必须及时取得各种原始凭证并进行会计处理，银行收帐通知等原始凭证不得滞留在坐收员、电费管理

7、员或银行。应按日、按月完成的工作必须按日、按月及时完成，不得拖延；不得故意遗漏经济业务，借以调整有关会计信息。第十八条 记帐员必须作到帐实相符、帐证相符、帐表相符、帐帐相符。每日核对电费帐务数据与营销系统中的明细数据，发现问题及时解决并详细记录。第十九条 电费中心主任、电费中心帐务部主任应定期对电费会计凭证、电费会计帐簿、相关报表进行复核。第四章 工作联系及报告第二十条 电费管理中心定期、及时向局财务部及基层供电单位财务部门提供电费实收、预收资金相关数据及报表资料，每月主动、及时与营销部、财务部及基层财务核对相关数据。第二十一条 各基层供电单位必须每日提交业务交接单，并将现金收款凭证以传真或其

8、他纸质文件以OA形式发送给电费管理中心。收款凭证原件每月25日前，至少送交电费管理中心一次。30日前，必须提交当月所有业务交接单，及现金收款凭证。第二十二条 各基层供电单位应于每月末最后一个有效工作日下午4点前，将已经财务人员审核的所有银行承兑汇票及贴现利息计算表送达电费中心。传递的票据原件和清单、贴现利息计算表要装入信封并封口严实（供电单位对清单所填报数字的准确性负责），封口骑缝处要加盖本单位财务专用章，由交票人送到电费中心时再与交接人共同拆封，防止上解途中散失。未加封盖章或封口损坏的电费管理中心不得接受，并予退回。第二十三条 电费管理中心每年督促基层供电单位与每个客户以营销系统中的欠费数据

9、对帐不少于一次，用以明确责任、保留索偿权、掌握客户情况，减少坏帐风险。第二十四条 电费管理中心次月5日前编制上月银行存款余额调节表，核对上月电费实际到帐资金，并与市局财务部核对上解省公司资金情况。第二十五条 电费管理中心次月5日前向中心领导提供上月电费资金上解情况明细表，提供上月电费资金上解情况。第二十六条 电费管理中心每月向省公司上报10、20、30日银行帐户收支及余额情况。第二十七条 电费管理中心每月28日至次月五日，按要求向中心主任及营销部提供电费回收情况明细表，及时反映当月电费实收、欠收及预收情况。年末向基层供电单位财务提供计提坏帐准备明细表。第五章 差错及退款处理第二十八条 交接单提

10、交前发现的回单录入差错进行收费作废处理；交接单提交后发现的回单录入差错，由原经办人填写实收差错处理工单，经相关部门批准后由前台进行实收差错处理。第二十九条 因特殊情况，需办理退款业务的，由基层供电单位填写实收退款业务处理工单，经相关部门批准后由前台进行实收退款处理。第六章 附则第三十条 本制度解释权归湖南省电力公司怀化电业局电费管理中心。第三十一条 本制度自发布之日起执行。附件：1、实收差错业务处理工单 2、实收退款业务处理工单下面红色为工作计划模板，不需要的下载后可以编辑删除！谢谢工作计划一、近期今年是在新的工作岗位工作的年，是熟悉工作，履职，方法，积累经验的一年，年中“转变，”，即转变工作

11、角色，工作职责。转变工作角色：参加工作近十年了，从事的工作一直都单一，以至于对行业的工作所知甚少，以至陌生，县办公室全县的核心机构，工作涉及到全县各行各业，对此，在思考问题，事情时，跳出以前在的思维，摆正的位置，全局意识，转变工作角色。工作职责：办公室对工作安排，尽快熟悉的工作和职责，熟悉县办公室的规章制度，工作要求;熟悉县办公室总体工作及年初工作，工作任务;三虚心办公室同志的，善于学习、勤于思考，在干中学、学中干，工作的运行和问题的程序;四要与科室同志总结前期工作，工作努力方向。二、中期在工作职责、工作任务，熟悉工作方的前提下，明年，自身锤炼，政治素质、能力、工作绩效“三个提升”。提升政治素

12、质：要善于从政治角度看问题。面临的情况多么，要从政治角度分析判断问题，清醒头脑。二要政治敏锐性。密切关注时事、时事，网络、报刊、电视等，敏锐把握方针政策动向，工作的性。要高尚的政治品格。眼界宽广、胸襟广阔、淡泊名利、甘于奉献、原则。提升能力：提升写作能力。理论学习，注重平时公文写作中的锻炼，注意办公室同志撰写材料的学习，能交办的新文件拟稿任务。提升语言表达能力。说话训练，汇报工作、简洁、清楚。提升办事能力。领会工作内容，勤于思考，能工作职责或交办要求，的任务。提升工作绩效：虚心、同志、等对工作的意见和建议，总结经验教训，工作，优质的工作。调研、信息报送等工作，能超额办公室下达的工作。三、远期学

13、习，的先进和作风上的优良;锻炼，服务意识和的。服从组织、安排，善于思考、创新，能独立且出色工作。四、工作措施1、学习。学习是历史使命，选择学习选择进步，学习进步，放弃学习放弃进步，学习终身任务和长期实践的，要学习“身强体健”。一要、和“”思想的学习，运用马克思主义的立场、观点和方法来改造主观世界，端正的世界观、人生观、价值观，在学习的、深度和深化上下功夫，思想的自觉性和坚定性。另一要办公室知识的学习，守纪律、知程序、明内容、讲方法，学于用、知与行、说与做的。2、踏实工作。踏实工作，才能业绩，艰苦奋斗，工作才会一句空话。“两个务必”是党员的作风，在任何时候都要艰苦奋斗，都要谦虚、谨慎、不骄、不躁

14、。时候都应以饱满的热情，充沛的干劲，投入工作中，切实履好职，认真服好务。3、善于调研。调研是头脑清醒，认识超前，工作进步的途径。在繁忙的事务工作中，应安排，抽出对所从事的工作调查，从不同的途径的工作情况，工作中的薄弱环节，改进工作方法。要善于调研，乐于调研，调研的知识结构，对全县社会经济发展和方面工作的熟悉，工作的能力。4、勇于创新。创新，是民族进步的灵魂、事业发展的动力;创新，使人充满活力与朝气。一名党员、一名办公室工作人员，在方针政策、规章法纪、制度程序范围内，为工作、工作质量，更应在工作方法等新的，在的工作岗位上性地工作。新的工作、新的挑战，新的起点、新的机遇。我相信，在的下，在办公室同

15、志的帮助下，的不懈努力，会面对挑战，把握机遇，使进步，一名新下合格的办公室工作人员。大学团支部工作计划经过两年大学生活的锻炼，我们步入了大三。我班团支部在这两年中稳步发展，开展了形式多且富有意义的活动，取得了诸多样成绩。当然，这些都离不开全班广大团员对我支部工作的支持和配合。我们携手面对风雨，走过光辉，共同见证07小教本一团支部的成长。紧张而繁忙的大三已经开始，我们在学好专业课程的同时更需要把握好正确的思想方向，提高政治觉悟。为使各项活动有条不紊地展开，把团支部建设提高到更成熟的层面，特制定了本学期的工作计划，以此鞭策。一、 指导思想：高举十七大精神伟大旗帜，深入贯彻落实科学发展观，以促进团支

16、部和谐发展为主线，引导全班争先创优，开创支部特色。深入贯彻中共中央国务院关于进一步加强和改进大学生思想政治教育的意见以及胡锦涛在“全国加强和改进大学生思想政治教育工作会议”上的讲话和两会工作报告，以理想信念为核心，以爱国主义为重点，以本道德规范为基础，以全面发展为目标牢固构筑青年一代的强大精神支柱。贯彻落实学校以及学院关于青年和共青团工作的部署，不断加强团的能力建设，求真务实、开拓进取。二、工作宗旨：本学期将在上一学年的基础上继续以思想建设为重点，在理论学习、活动和日常生活学习中时刻注意提高同学们的思想政治觉悟。以思想建设带动“学风”建设；以“学风”建设促进思想建设。并且不断鼓励同学们积极向党

17、组织靠拢。三、工作重点：1.组织支部成员认真学习马列主义、毛泽东思想和邓小平理论；关心时事，正确认识党的路线、方针、政策；积极参加校、院、班组织的活动，遵守政治纪律，培养浓厚的学习氛围。 2. 明确团支部工作制度，定期召开各类会议。根据校及院团委要求和社团团建工作委员会工作任务及思路，结合本学班特色定期召开团支部会议，加强团支部成员之间的思想沟通，广泛征求班级成员意见和建议，确定下一阶段团支部的活动。 3. 集体意识是工作的灵魂，团支部成员要团结一起，培养支部成员强烈的责任心和集体荣誉感；要树立以集体注意为核心的价值观。密切联系同学，起模范带头作用，要有对工作忠诚的责任感、对广大同学高度负责的

18、热情和用语克服困难的精神，能够以自尊、自爱、自信、自立、自强的热情，真正成为班级“自我教育，自我管理，自我服务、自我约束”的核心。 4.抓住建国60周年、“12·9” 运动，冬季招聘会等契机，依据团委工作的指导思想深入开展团员意识教育活动，积极参与、配合学校开展各项工作，努力培养学生各方面能力，活跃校园文化。充分发挥每个团员的特长，开展生动、活泼、健康的科技、文化、体育、娱乐等第二课堂活动，做到“寓教于学，寓教于乐”，达到既锻炼学生能力有提高素质的目的。 5.做好入党积极分子及预备党员的考察和发展工作，积极向党组织靠拢。四、具体计划：（一 ）9月份，新学伊始团日活动目前暂定主要涉及三

19、项内容，一总结过去，展望新学期。鼓励全体同学对自己的学习及事业发展方向进行规划；二是倡导积极锻炼，健康饮食，铸造良好的体魄以更好地回馈社会；三是开展秋冬护肤保养讲座，加强我们班广大女生的护肤保养意识。缤纷女生，多彩生活。（二 ）10月份，以中华人民共和国成立60周年，特别是改革开放30年的辉煌成就为活动契机，开展爱我中华系列团日活动。增强班级广大团员青年为祖国强盛而奋斗的决心。通过举办此次系列活动充分展现07小教本一全体同学热爱校园、朝气蓬勃、健康向上的精神风貌。形式可丰富多样，内容视情况具体安排。（三 ）11月份，利用节假日组织团员青年到北雁荡（暂定）游历，欣赏自然风景，开展野炊野餐、对诗联

20、句等精彩活动，增强班级凝聚力，并让全体同学在活动过程中得到思想上的升华。（四）12月份，拟以冬季招聘会为契机，组织同学服务工作现场，感受就业压力。鼓励同学积极复习迎考，加强考试诚信教育。并且作好本学期总结以及团支部的总结工作。五、结语：一个班级的思想建设无疑会影响到这个班的整体面貌，这给我们团支部提出了更高的要求。新任团支部如一股新鲜“血液”，有其优势，也有其不足。这以后的工作中，我们将积极听取大家对我们学会团支部的意见，服务大局。在老师、同学们的大力支持和鼓励下，我们有信心把我班团支部建设成为“文化素质好，思想觉悟高，各方面综合素质优秀”的优秀团支部。我们也正朝着这个目标而不断地努力着！10