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1、、 、 、青岛碱业股份有限公司内部控制规范实施工作方案根据企业内部控制基本规范及相关配套指引，中国证监会关于做好 2012 年上市公司建立健全内部控制规范体系监管工作的通知和青岛监管局关于做好青岛辖区上市公司实施内部控制规范体系有关工作的通知（青证监发201258 号）文件，结合中国证监会、上海证券交易所、青岛证监局的相关要求，青岛碱业股份有限公司特制定 2012 年内部控制规范实施工作方案。一、 公司基本情况介绍1、基本情况青岛碱业股份有限公司（以下简称“公司”或“青岛碱业”）是以生产经营纯碱、化肥、热电及相关精细化工产品为主的大型综合性化工企业，2000 年 3 月在上海证券交易所挂牌上市
2、，股票代码：600229。公司控股股东为青岛海湾集团有限公司，其实际控制人为青岛市国有资产管理委员会。截止 2011 年底，公司总资产 29.11 亿元。2、组织架构按照公司法证券法上市公司治理准则上海证券交易所股票上市规则等法律、法规的要求，公司注重构建健全有效的法人治理结构，制定并严格遵循公司章程，明确股东大会、董事会、监事会和经理层和内部各层级机构设置、职责权限、人员编制、工作流程及相关制度要求。上市十多年来，股东大会、董事会、监事会规范运作，独立董事占董事人数的三分之一，在公司重大生产经营决策、薪酬与考核、内部审计等方面的重大决策发挥了监督咨询作用。公司目前设有供销处、调度处、环安处、
3、质检处、财务处、审计处、技术中心等多个职能部门，各职能部门各司其职、各负其责、相互配合、相互制约。公司下一步会根据经营发展的需要，不断调整优化组织架构。3、控、参股公司情况公司现有 1 个分公司：青岛碱业股份有限公司热电分公司；7 个子公司，具体为：青岛华东制钙有限公司、青岛海湾化工设计研究院有限公司、青岛海实精细化工有限公司、住商肥料（青岛）有限公司、佛山住商肥料有限公司、青岛海湾集团进出口有限公司、青岛天柱化肥有限公司；7 个参股公司，具体为：青岛青碱威立雅水务有限公司、鹰潭市双收农药有限责任公司、昌邑青碱制盐有限公司、青岛百发海水淡化有限公司、青岛市化工技术学校、青岛海实物业有限责任公司
4、、青岛海湾机械工程有限公司。二、组织保障公司在 2012 年 3 月成立了内控工作领导小组，由公司总经理郭汉光任组长，董事会秘书邹怀基、财务负责人肖波任副组长，成员包括有关职能部门指定的业务骨干。公司聘请中京睿信管理咨询有限公司为咨询顾问，开展公司内部控制规范实施工作。三、 内部控制规范建设工作计划由于公司自上市以来，高度重视内部控制以及规范化管理的建设工作，在内部控制体系建设方面有较好的基础，公司自 2008 年起，每年均参照“上证公司治理板块”样本公司的标准，与年报同时披露董事会关于公司内部控制的自我评估报告。2012 年公司将进一步推进内部控制体系建设，本公司确定内控规范实施范围为母公司
5、以及下属所有企业，实施全面内控建设，主要工作计划包括：1、公司 2012 年 4 月底前，界定与财务报表相关的内部控制范围，实施范围经内控领导小组、审计委员会或董事会审议通过，召开项目启动会，并聘请中介机构、专业人士进行内部培训；2、公司 2012 年 5 月底前，梳理流程、综合分析，识别固有风险，评价风险等级，并编制风险清单，及时向业务部门反馈并向管理层报告；3、2012 年 6 月底前，组织实施对相关业务流程的梳理，通过业务流程现有政策、制度、执行情况与基本规范及其指引的比对工作，查找并列出股份公司本部各业务流程中存在的内控缺陷；4、2012 年 7 月底前，组织实施对相关子公司的内控流程
6、梳理及内控缺陷的查找工作。同时，各责任单位责任人配合中介机构，根据内控缺陷汇总情况，完成公司内控现有风险清单的补充修订以及内控制度及流程设计缺陷的确定；5、2012 年 8 月底前，完成内控缺陷整改方案制定工作，各责任单位责任人根据查找出的内控缺陷，按照内控规范要求以及中介机构的整改建议，结合工作实际，制定出各业务流程的内控缺陷整改方案；6、2012 年 9 月底前，各责任单位责任人完成缺陷整改落实工作，包括调整机构设置和流程、修订政策及制度、调配人员等；7、2012 年 10 月底前，相关责任人完成检查内控缺陷整改效果工作，做出工作报告。四、 内部控制自我评价工作计划1、2012 年 11
7、月底前，主责部门负责编制出自我评价工作计划，确定内部控制评价工作组的人员分工；2、2012 年 12 月底前，内部控制评价工作组完成内部控制缺陷评价标准的确定工作，包括定性标准和定量标准。缺陷分为一般缺陷、重要缺陷和重大缺陷；3、2013 年 1 月底前，内部控制评价工作组通过对被评价单位的现场测试，收集被评价单位内部控制设计和运行是否有效的证据，编制出内部控制评价工作底稿，完成自我评价的实施工作；4、2013 年 2 月底前，内部控制评价工作组根据现场测试获取的证据，研究分析查找出的内部控制缺陷，根据确定的评价标准，完成对发现缺陷的评价工作，编制出缺陷评价汇总表，同时提出整改建议，编制出整改
8、任务单；5、2012 年年报披露前，根据内部控制评价结果，结合内部控制评价工作底稿和风险清单、内部控制缺陷汇总表及整改方案等资料，完成内部控制自我评价报告的编制工作；6、2012 年年报披露同时，披露内部控制自我评价报告。五、 内部控制审计工作计划1、公司确定聘请山东汇德会计师事务所有限公司对我公司 2012年内部控制运行情况进行审计；2、公司将认真做好与内控审计的会计师事务所的沟通工作，就内控建设、内控评价范围及方法论等事项与实施内控审计的会计师进行及时交流沟通；3、公司将在披露 2012 年年报的同时披露内控审计报告。上述工作方案，于 2012 年 3 月 30 日经公司第六届董事会第一次临时会议审议通过。特此公告。二一二年三月三十日
600229 青岛碱业内部控制规范实施工作方案
