公司管理制度2

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1、一、组织结构图二、组织结构设置说明1、公司实行事业部制管理，设置五个部门，其中行政技术管理中心、财务控制中心为公司总部管理机构；事业一部、事业二部、事业三部为公司生产经营单位。2、管理基本原则及权限划分，公司实行“集中决策”“分散管理”的原则。 总部有对事业部重大事件的审核和决策权；对生产经营成本核算的监督、指导、控制权；对部门主要负责人的任免权及经营状况的考核、评价、奖惩权。 事业部有对公司批准的生产经营计划、各项管理制度、管理方案的执行权，对所属岗位的设置、人员聘用及对各项管理方案的提案权。3、财务管理工作，实行集中管理，内部独立核算办法。4、主要职能 公司总部管理机构主要负责制定公司整体

2、战略规划，制定批准各项管理制度和管理方案，对各事业部下达生产经营计划并对执行情况进行监督。 各事业部执行本事业部生产经营计划，并负责本事业部的市场开拓、生产制造、销售及日常管理工作。三 岗位设置 岗位部门定编人员技术研发部人力资源部行政部财务部审计部备 注行政专员总务专员仓库保管会计出纳行政技术管理中心511111含部门负责人财务控制中心3111含部门负责人事业部根据各自的业务提交岗位设置方案、四、部门岗位职责（一）行政技术管理中心岗位职责1、负责公司对外整体形象策划、宣传、企业文化建设及其他专项工作的执行。2、组织制定公司各项管理制度、管理办法，督促检查制度、办法的贯彻执行并保证其有效性和持

3、续性。3、负责公司日常行政管理工作。如：起草收发及归档公司文件，办理公司所需各种证照，管理公司重要资料证件，组织接待和相关外联工作。4、正确执行国家有关劳动人事管理规定，编制劳动用工计划，代表公司与员工签订劳动合同，办理劳动保险手续，代扣代缴保险费用及日常劳动人事方面的工作。5、负责制定技术管理制度、研发计划和技术培训计划，负责对生产管理人员、操作工人、品管人员的技术培训和考核工作。6、根据加工要求编制工艺流程，制定工时定额。配合各事业部门做好合同签订前的技术支持，解决合同履行过程中和售后服务中的技术问题。7、组织公司技术革新、改造和各类新产品、新工艺的研发、试验及申报工作。8、负责公司的物资

4、采购和仓库管理工作，严格按要求办理原材料、产成品的出入库手续。9、负责公司车辆、财产、安全、环境、办公、员工生活及水电物业费的缴纳等后勤保障工作。10、对各部门之间的工作进行协调，并完成领导交办的其他工作。（二）财务控制中心岗位职责 1、编制公司年度综合经营计划、财务收支计划，并监督检查计划的执行情况。 2、组织公司会计核算工作，真实反应经营成果，分析经济活动，提出改善建议。 3、贯彻执行国家财政法规，制定公司财务管理办法，并组织实施。 4、编制部门会计报表，合并公司财务报表及年度财务决算报告。 5、对拟投资项目进行资金筹措、经济效益预测等财务方面的可行性研究，作为公司投资决策参考。 6、制定

5、资金管理制度，合理调配使用资金，监控资金的投入，提高资金利用率。 7、检查指导各事业部的财务工作，审计监督企业各项财产的使用、保管情况，保证资源的合理利用，并对其经营业绩进行考核、评估。 8、制定内部统计报表，收集整理统计资料，提交统计分析报告，发布统计信息。 9、建立综合财务档案管理制度，保证会计资料的合法与完整。 10、完成领导交办的其他工作。（三）事业一部岗位职责 1、在总经理领导下，全面负责车间的生产、安全、质量、技术、设备、环境等日常管理工作。 2、认真贯彻执行公司各项规章制度，接受总部管理机构的检查监督，拟定车间管理办法及相关规定，经总经理批准后实施。 3、制定车间各岗位责任制、工

6、作标准、操作程序，并进行考核。 4、接受客户的订单，根据客户要求对有关材料、市场价格及相关事项进行询查，提报总经理批准后向客户报价，签订“加工承揽合同”，交总部管理机构。 5、接受公司的生产任务，制定生产作业计划，下达生产工艺流程卡并组织生产，保质保量按期完成生产任务，严禁接私活。 6、及时处理车间的突发事件，对无法处理的事件要保护好现场并及时报告。 7、定期组织员工进行技术、安全、质量培训，提高员工质量意识，增强员工的凝聚力和亲和力。 8、加强设备管理，定期进行维护保养，提高设备利用率，创造良好的生产工作环境。 9、贯彻执行公司的成本控制目标，加强对原材料、工具的使用管理，在保证质量、提高产

7、量的前提下降低生产成本。10、组织相关人员统计报送生产报表。建立客户信息档案及业务档案。增强保密意识，不得泄露公司业务信息，未经批准不得向任何人出借业务资料。 11、完成领导交办的其他工作。（四）事业二部岗位职责 1、在总经理的领导下，全面负责公司的外协工作及外协工作的日常管理。 2、认真贯彻执行公司各项规章制度，接受总部管理机构的检查监督，拟定外协工作管理办法，经总经理批准后实施。 3、接受客户的订单，根据客户要求对相关材料的市场价格进行询价，提报总经理批准后向客户报价，签订“加工承揽合同”，交总部管理机构。 4、负责外协原材料的采购，联系外协厂家，签订“产品委托加工协议”，交总部管理机构。

8、带料加工的产品要办理原材料出库手续，并有外协厂家的签字。 5、跟踪“加工承揽合同”“产品委托加工协议”的执行情况，发现问题及时报告，每月30日前编制“加工承揽合同、产品委托加工协议履行一览表”报总经理并交总部管理机构。6、建立客户信息档案及内部业务档案。增强保密意识，不得泄露公司业务信息，未经批准不得向任何人出借业务资料。 7、办理产成品的出入库手续，申请用车，组织发货，定期核对账目并收回货款。 8、积极主动与各业务相关单位联系沟通，及时准确掌握相关业务信息，保证提供完整业务数据。 9、完成领导交办的其他工作。（五）事业三部岗位职责1、在总经理领导下，全面负责公司的工程施工和工程管理工作。 2

9、、贯彻执行国家和项目所在地政府机构的有关法律法规和政策，执行公司各项规章制度。 3、建立健全本工程项目的组织结构，制定各岗位责任制，并组织实施考核。 4、接受总部管理机构的检查监督，拟定工程管理办法，经总经理批准后实施。 5、做好项目的立项申报、组织招投标、开工前的报批、竣工后的验收及所有资料的收集整理。 6、对工程项目的施工进行有效控制，执行相关的技术规范和标准，确保工程质量和日期。 7、工程施工中做好进度的申报、安全检查工作，每天班前进行安全施工教育，布置施工任务的同时布置安全防范措施，施工中进行现场巡回检查，纠正违章作业和不安全行为，及时发现和清除事故隐患。 8、妥善处理施工中的突发事件

10、，对无法处理的事件要保护好现场并及时报告。 9、对项目进行成本核算和成本控制，加强材料管理和机械设备管理，定期地组织自查，在确保质量的前提下降低工程成本。 10、做好各种报表的编制和上报工作。如工程进度统计、材料消耗情况统计、工伤事故统计、施工设备使用情况统计等。 11、完成领导交办的其他工作。五、劳动人事管理制度第一章总则第一条：公司设人力资源部，在总经理领导下负责日常劳动人事管理工作。第二条：人力资源部工作任务一、按照公司长远规划，编制组织架构，制定部门职能，协助其他部门制定岗位职责。二、制定人员招聘、培训计划并组织实施。三、办理员工招聘、面试、录用、考核、转正、工资核定、离职等相关手续。

11、四、负责员工劳动合同签订，人事档案的管理。五、负责员工考勤卡收、发，统计出勤情况。六、调查处理各种失职、违规违纪、纠纷、工伤事故等。七、负责组织公司整体绩效考核工作。第二章 招聘、调岗、离职第三条：招聘一、公司聘用各级员工以思想、学识、品德、能力、经验、身体适于所任职务和工作为原则，面向社会公开招聘优秀人才加入本公司。二、新进员工的任聘根据岗位设置，各部门根据工作需要提出申请，人力资源部统筹呈报批准后适时组织招聘，严格按照所聘岗位要求，受聘人员提供资料等情况公平、合理审查推荐。三、试用期1、根据工作岗位和拟签订合同期限确定试用期。2、试用期为13个月。3、试用期间辞职、辞退可提前三天提出。4、

12、试用期前七天为考察期，双方可随时辞职和辞退。5、根据实际情况可缩短或延长试用期。四、入职程序1、应聘者填写求职申请表（1）自然情况由应聘者本人填写（2）初审意见由人力资源部门填写，确定复试2、面试程序：公司参加面试的部门及人员有人力资源部、用人部门、主管副总经理、总经理。（1）人力资源部介绍公司情况及入职须知（2）应聘者简介个人情况（3）问答交流（4）综合意见确定是否录用3、试用人员填写员工入职登记表，提交相关资料，确定试用期及试用期工资。（1）本人身份证原件及复印件（2）学历证书原件及复印件（3）职称证书原件及复印件（4）一寸近期免冠彩照3张（5）公司要求提供的其他必要资料4、人力资源部将被

13、试用人员考核表、教育学习记录等送至用人部门，用人部门负责具体考核，人力资源部门随时跟踪考察。 5、试用期满：本人提交工作报告，用人部门将考核情况如实填写在考核表内，交人力资源部，人力资源部门将符合岗位要求的人员办理正式录用手续。（1）填写员工转正工资核定表，经总经理批准（2）签订劳动合同（3）办理劳动保险及相关事宜第四条：机构调整，人事变动一、公司根据总体发展规划，不同时期按照生产规模和管理需要适时调整机构和岗位。二、根据各岗位工作需要和个人表现，公司有权对员工岗位进行调整，包括晋升、免职、调岗等，员工在没有充分理由的情况下，不得拒绝。三、工作调整、晋升等工资均随岗位变动而调整。四、调岗程序1

14、、人力资源部门填写员工内部异动表，经调出调入部门同意报总经理批准。2、人力资源部门通知被调岗人员，调入调出部门负责办理工作交接手续。3、被调人员在指定日期履任新职。4、人力资源部办理调岗后的工资审批员工工资变动表。第五条：离职经批准离职人员离岗前要做好本职工作，按要求做好交接，擅自离岗者按旷工论处。一、辞职1、员工因故辞职时，本人需提前30天以书面形式提交辞职申请。2、人力资源部负责了解员工辞职的真实原因，经总经理批准。3、人力资源部安排交接人员。二、辞退1、员工有下列情形之一的，可以辞退。（1）在试用期间被证明不符合录用条件的；（2）严重违反公司规章制度的；（3）严重失职，营私舞弊，给公司造

15、成重大损害的；（4）员工同时与其他用人单位建立劳动关系，对公司的工作任务造成严重影响或经公司提出拒不改正的；（5）以欺诈、胁迫的手段或者乘人之危，使公司在违背真实意愿的情况下订立或者变更劳动合同的；（6）被依法追究刑事责任的。2、员工有下列情形之一的，可以辞退，公司需提前30天以书面形式通知或额外支付一个月工资。（1）员工患病或非因工负伤，在规定的医疗期满后不能从事原工作，也不能从事公司另行安排工作的；（2）员工不能胜任工作，经过培训或调整工作岗位，仍不能胜任工作的；（3）客观情况发生重大变化，致使原协议无法履行，经协商就变更内容不能达成协议的。3、部门因故辞退员工，由部门提出辞退申请，交人力

16、资源部核实确认后报总经理批准。4、人力资源部书面通知被辞退员工。三、离职程序1、根据批准的辞职申请和辞退通知，填写离职手续办理清单，离职人员依据清单到相关部门办理交接手续后转由人力资源部。2、离职员工的工资于次月10日办理结算。3、如不办手续自行离职的，公司不予结算工资。第三章 人员分类及岗位要求第六条：公司员工按管理人员，服务人员和生产人员分类，生产人员包括生产管理和技术工人。如表： 类别 岗位 管理人员服务人员生产人员总 经 理副总经理技术工程师部门经理经理助理科 员生产统计质 检 员仓库保管员驾 驶 员炊 事 员保 洁 员学 徒 工技术工人第七条：岗位要求一、管理人员：具有中专以上学历，

17、身体健康，从事本岗位工作6年以上，品行端正，诚实敬业，熟悉相关法律法规，有一定的组织、沟通、协调能力、极强的责任心和服务意识。1、副总经理：（1）大学毕业，有3年以上同岗位实际工作经验，经试用合格者。（2）大专相关专业毕业，有6年以上同岗位实际工作经验，经试用合格者。（3）任本公司部门经理3年以上，考核均列优等者。2、部门经理：（1）大专相关专业毕业，有3年以上同岗位实际工作经验，经试用合格者。（2）中专相关专业毕业，有5年以上同岗位实际工作经验，经试用合格者。（3）任本公司科员工作3年以上，考核均列优等者。3、科员：（1）大专相关专业毕业，有1年实际工作经验，经试用合格者。（2）中专相关专业

18、毕业，有2年以上实际工作经验，经试用合格者。二、服务人员：初中以上文化，身体健康，从事本岗位工作3年以上，品行端正，遵纪守法，爱岗敬业，吃苦耐劳，有一定的服务意识。三、技术工人：1、学徒工：具有初中以上文化程度，身体健康，品行端正，爱岗敬业，吃苦耐劳，对机械加工设备有一定了解，并有良好的学习态度。2、一级技工：具有初中以上文化程度，身体健康，品行端正，相关岗位工作1年以上，能看懂图纸，懂简单的机械加工工艺，基础产品操作熟练。3、二级技工：具有初中以上文化程度，身体健康，品行端正，同等岗位工作2年以上，懂生产工艺，能独立完成较复杂的零部件加工，能独立完成设备使用、保养及维护，达到国家4级工标准。

19、4、三级技工：具有初中以上文化程度，身体健康，品行端正，同等岗位工作5年以上，综合能力较强，专业性特强，能解决生产难题，对操作规范进行监督和修正。有较好的质量意识，达到国家5级工的工作标准。第八条：任用的规定一、晋升者，应经过考试、评估，人力资源部门考核，总经理批准。二、本公司各岗位如有出缺时，应首先由低一级员工中选定成绩优异者按任职资格优先升任。第四章 工资与福利第九条：工资总额构成 一、基本工资：为保障员工基本生活而支付的基础工资。二、绩效工资：指根据实际劳动贡献支付的工资。三、工龄工资：指根据在本公司工作年限支付的工资。四、满勤奖：支付给生产人员按公司要求出满勤者的奖励工资。五、职务津贴

20、：是指按照职务高低、责任大小支付的工资。六、加班加点工资：是指按规定支付给生产人员的加班和加点工资。七、特殊情况下支付的工资：指按规定支付的病、伤、产假、婚丧假、休假、停工学习期间的工资。第十条：工资的支付规定一、试用期工资的支付：1、试用期前七天为考察期，双方可随时辞职、辞退，考察期间无工资。2、试用期工资按照所聘岗位的员工和企业双方协商确定的标准支付，试用期满根据工作能力按级次核定工资。 二、工龄工资：在公司工作满一年后，每月工龄工资100元，满两年后每月工龄工资150元，满3年后每月工龄工资200元，最高200元。 三、满勤奖： 生产人员按公司要求出满勤者每月支付100元满勤奖。四、加班

21、加点工资：指支付给生产人员和不享受职务津贴的人员因公司要求加班的工资。因个人原因未完成工作任务而进行的加班，公司不予支付加班加点工资。公司不鼓励员工加班，因特殊任务需要加班的由加班部门提交加班申请，经批准后方可加班，同时要尽量安排员工串休，加班加点工资的计算方法如下：1、工作日加班：基本工资261.52、休息日加班：基本工资2623、法定假日： 基本工资263五、特殊情况下支付的工资1、病假工资：在一定的时间内按一定比例计发放生活费，如表：天 数按基本工资13天80%36天60%610天40%1030天20%2、婚假工资：在公司工作满一年的员工，婚假期间基本工资、工龄工资照发，否则按事假办理。

22、3、丧假工资：丧假期间基本工资、工龄工资照发，否则按事假办理。4、产假及工伤休假期间工资按国家规定办理。5、绩效工资：每月请假37天扣除当月绩效工资的50%；每月请假超过7天扣除当月绩效工资。第十一条：工资计算与发放一、每月计薪天数为26天。二、工资结算周期为每月26日至次月25日。三、每月30日前人力资源部、生产统计分别将考勤情况、工时利用情况报财务部计算发放工资。四、工资发放时间为每月10日。第十二条：员工福利待遇一、依法享受国家规定的法定假日。二、依法参加社会保险，个人承担部分由公司负责代缴。三、公司为员工提供统一的劳动保护用品，员工试用期满交工装押金60100元（开具收款收据），离职时

23、，工作时间满一年的工作服归个人，押金返还，否则按工作时间从押金中扣除，剩余返还。四、在公司工作满一年以上的员工可享受带薪年假。五、公司免费为无住所或交通不便的员工提供住宿或通勤班车，未享受通勤班车的员工每月给予50元交通补助。，六、公司为住宿员工提供午、晚餐补助，为非住宿人员提供午餐补助。七、公司每年组织一次集体出游活动第五章 员工考勤第十三条：工作时间：每周工作六天，星期日休息。 上午 7：5011：30 其中：早会 7：508：00 工作 8：0010：00 休息 10：0010：10工作 10：1011：30午休 11：3012：20 下午 12：2017：50 其中：工作 12：201

24、5：00 休息 15：0015：10 工作 15：1016：50晚会 16：5017：00 夜班 17：00次日1：30其中：工作 17：0021：00休息 21：0021：30工作 21：3001：30第十四条：考勤一、公司实行上、下班打卡考勤，所有入职员工每日上、下班必须打卡，打卡均应亲自为之，不得托人代为打卡或代他人打卡。二、非个人原因（如班车、天气）造成迟到的，经部门领导确认，人力资源部审核，办理批准手续。三、所有员工必须先到公司，后外出办理业务，如特殊情况经主管领导批准，可回公司后第一时间办理批准手续。第十五条：请假 一、请假种类 1、事假：因事必须本人处理者可请事假，每年累计不超2

25、0天。 2、病假：因病必须治疗或休养者，应需市级以上医院出具证明，每年累计以10天为限，住院者以30天为限，两者合计不超30天。超过者按事假办理。 3、婚假：员工持结婚证书，按法定年龄结婚的可享受3天婚假；符合晚婚年龄结婚的可享受7天婚假（含法定婚假）。 4、丧假：员工亲属（父母、子女、配偶、配偶的父母）死亡，可请丧假料理丧事，假期为3天。5、产假及工伤休假按国家规定办理。二、请假程序1、公司员工请假，必须填写请假条，办理批准手续。2、特殊原因不能事先办理请假手续的，应打电话请假，回公司后第一时间补办请假手续。3、请假条交人力资源部，假期结束到人力资源部销假。未办手续的一律按旷工处理。三、请假

26、批准权限及要求 1、部门经理以上人员请假，总经理批准。2、员工请假三天以内，部门经理批准，三天以上总经理批准。3、请假理由不充分或有妨碍工作的，可酌情不予给假或缩短假期。4、请假者必须将经办的工作交待其他员工代理，并于请假单内注明。5、较长假期必须办理交接手续，确保工作的连续性。6、当月累计请假3小时以上按半天计算，累计请假6小时以上按1天计算。第十六条：年休假 一、员工在本公司累计工作满一年以上不满五年的年休假5天，累计工作满五年不满十年的年休假7天。超过十年的年休假10天。 二、国家法定假日、休息日不计入年休假假期。 三、员工有下列情形之一的不享受当年的年休假。 1、员工请事假累计20天以

27、上且单位按照规定不扣工资的； 2、累计工作满一年不满五年的员工，请病假累计一个月以上的； 3、累计工作满五年不满十年的员工，累计请病假二个月以上的； 4、累计工作满十年以上的员工，累计请病假三个月以上的。 四、公司根据生产、工作的具体情况，本人提出申请，统筹安排员工年休假。年休假在一个年度内可以集中安排，也可以分段安排，一般不跨年度安排。第十七条：迟到、早退一、迟到、早退120分钟，每次扣罚5元。二、迟到、早退20分钟1小时，每次扣罚10元。三、迟到、早退12小时，扣发半日工资。四、迟到、早退2小时或当月累计迟到、早退5次按旷工一天计算，取消当月满勤奖。第十八条：旷工一、旷工12天，扣发旷工天

28、数的双倍工资。二、连续旷工3天，累计旷工5天及以上扣除当月全部工资。三、连续旷工3天以上，累计旷工7天，按自动离职处理。第六章 其它第十九条：员工考核公司所有工作都要进行考核，正确评价每个员工的工作业绩，考核实行打分制（办法另定），部门经理以上人员由主管副总经理或总经理考核打分，其他人员由各部门负责人考核打分，考核打分结果与绩效工资挂钩，年终由人力资源部汇总全年打分结果，实行末位淘汰制，优秀员工作为人才储备、提升晋级的依据，并给予一定的奖励。第二十条：合同的签订、变更一、员工试用期满由员工与公司之间签订劳动合同。二、合同期限为一年、二年、三年。 三、经双方协商一致，合同可以变更或解除。第二十一

29、条：员工的培训 一、为加强管理，不断提高公司员工的业务技能和综合素质，开展经常性的教育培训工作。二、员工入职首先进行安全生产教育和公司各项规章制度的宣贯。三、员工教育培训主要依据其所从事的实际工作岗位需要。四、员工教育培训以岗位培训和专业培训为主，采取内培、外培和师傅带徒工等办法进行。五、招收学徒工由公司指定专人带徒，带徒期间每月给予带徒费200元。六、师傅带徒工期间，徒工的生产量和废品量一并计算在师傅身上。第二十二条：企业内控原始单据表格 一、求职申请表二、员工入职登记表三、员工试用期考核表（管理人员、技术工人）四、教育学习记录五、员工转正工资核定表六、员工内部异动表七、技术工人晋级考评表八

30、、员工工资变动表九、离职申请表十、辞退申请表十一、辞退通知十二、离职手续办理清单十三、加班申请十四、考勤卡十五、请假条十六、未打卡情况说明十七、考勤汇总表十八、人员需求申请表十九、人员储备一览表二十、通知应聘人员一览表六、财务管理制度第一章 总则第一条：公司设财务部，在总经理直接领导下，负责日常会计核算和财务管理工作。第二条：财务工作任务。 一、按照国家相关法律法规要求，结合本公司行业特点，科学合理的组织财务活动，制定统一健全的财务体系。二、依据公司年度经营计划，拟定相应的资金需求量计划和各种财务预算。三、遵照企业财务通则、会计准则组织会计核算工作，会计实行监督。四、严格按照国家规定的现金使用

31、范围支付现金，妥善保管库存现金、有价证券、财务印章、发票，按照银行结算制度的规定，办理款项的收付。五、及时编制各种会计报表，按规定完成纳税申报、缴纳、减免工作。六、核算和发放员工工资。七、参与主要经济合同的洽谈和主要经济事项的研究审核，督促经济合同的履行。八、妥善保管会计档案资料，对各种会计账册、凭证、报表进行立卷归档。九、定期进行会计资料的汇总、整理，分析财务计划执行情况，及时为领导决策提供准确的财务信息。第三条：会计年度按照日历年度确定，即公历一月一日至十二月三十一日止。第四条：记账方法采用借贷记账法。第五条：用人民币作为记账的本位币，以“元”为金额单位，“元”以下填至分。第六条：原始凭证

32、及借款报销手续。一、原始凭证是发生会计事项的唯一合法证明，公司每发生一笔经济业务，都应取得或填制原始凭证，财务部门要严格审查原始凭证的内容真伪，做到内容真实合法、手续齐备、数字准确，原始凭证不符合规定财务部门不予受理。二、根据审核无误的原始凭证填制记账凭证，出纳员根据记账凭证办理收、付款业务。三、各部门日常生产、办公用款报销，经办人填写借款单、报销单，由经办人、部门经理、主管副总经理、总经理签字后到财务办理借款报销手续。四、各种物资采购借款，必须填写物资采购申请单，经批准后，随借款单一并到财务办理借款。五、各种物资采购报销，经专人验收确认随发票一并到财务办理报销手续。1、生产用原材料采购报销需

33、填写入库单，经仓库保管员验收签字。2、其他办公生活用品报销由仓库保管员验货签字。如表：借款（报销）凭证流程表采购申请单部门负责人签字总经理批准物资采购 总经理批准部门负责人签字经办人填写借款单借款 出纳员付款会计编制付款凭证 部门负责人签字保管部门验收经办人填写报销单报销 会计编制会计凭证财务审核签字总经理批准 第七条：财务部根据公司业务繁简，在制度规定的范围内设置会计科目。第二章 流动资产管理第八条：现金管理现金：指由出纳员保管的库存现金，用于日常零星开支。一、在国家规定的现金支付范围内支付员工工资、奖金、差旅费及结算起点以下的零星支出。出纳员根据审核无误的收、付款记账凭证，办理收、付款业务

34、，并在记账凭证和原始凭证上加盖 “收讫”、“付讫”、“附件”的戳记，表示款项已经收付。二、设置“现金日记账”由出纳员根据收、付款记账凭证，按照业务发生顺序逐笔登记，每日终了结出余额，并与库存现金核对相符，每月终了“现金日记账”的余额必须与“现金总账”科目余额核对相符。三、核定库存现金限额（2000元）并严格遵守，超库存现金必须及时存入银行。四、不准以“白条子”抵顶现金，不坐支现金。第九条：银行存款的管理银行存款：是指公司存放在开户银行或其他金融机构账户的货币。除了在规定的范围内可以用现金直接支付的款项外，在生产经营过程中发生的一切货币收支业务，都必须通过银行存款账户进行结算。一、公司按要求开立

35、人民币基本账户，按存款账户设置“银行存款日记账”。二、由出纳员根据收、付款记账凭证，按业务发生顺序逐笔登记，月份终了“银行存款日记账”余额必须与“银行存款总账”科目余额核对相符。三、银行存款余额定期与银行对账单核对，月终如有差额需逐笔查明原因，并按月编制“银行存款余额调节表”调节相符。四、银行预留印鉴分别保管，出纳员根据付款凭证开出支票经会计审核无误，加盖预留印鉴。五、借用转账支票，要填写“转账支票领用单”注明时间、用途、预计金额、支票号码、经手人，经总经理签字同意后，财务部门方可签发支票，并要求当日返回报账，如因故不能返回，要说明情况，最长不超三天。六、财务部门所签发的支票必须在支票上填写日

36、期、用途、金额（限额）要求专款专用，如有改变重新办理借款手续。七、出纳员由于工作失职而开出空头支票由出纳员承担全部经济责任。第十条：应收及预付款项管理其他应收款：指企业员工因出差、零星采购或其他事项的借款。应收账款：指因销售产品、提供劳务等应向购货单位或接受劳务单位收取的款项。预付账款：指按照购货合同或劳务合同规定，预先支付给供货方或提供劳务方的账款。一、应收及预付款项必须按合同约定挂帐。二、应收及预付款项均由经办人员按时清理，不能按时清理的要由经办人员写明情况，报总经理批准，否则按一定比例处罚经办人员。三、财务部门要按购货单位或个人设置明细账进行核算，定期向债务单位发对账函，督促及时清理收回

37、货款，发现坏账及时向总经理报告，视具体情况处理。四、其他应收款项经办人必须在规定的时间内到财务部门办理报销清账手续，逾期不报者，按借款余额的一定比例处罚经办人员。报销期限：1、出差回公司三日内。2、零星采购自借款三日内。第十一条：存货的管理存货：是指企业在日常生产经营过程中持有以备出售或仍然处于生产过程，或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料和物料等，包括原材料、低值易耗品、自制半成品、产成品等。一、原材料的管理 原材料：指企业在生产过程中经加工改变其形态或性质并构成产品的主要实体或有助产品形成的各种主要材料、辅助材料、燃料、工器具、配件等。1、原材料采购的管理：根据生产、办公需要，由使用或管

38、理部门提出采购申请，经批准，由采购部门实施采购。批量采购一般情况要签订购货合同（订单）交财务部门一份。2、原材料入库的管理：采购人员凭购货发票、原材料实物，填写一式三联的“原材料入库单”，经仓库保管员验收入库。一联存根，开票人留存；一联仓库管理人员作为原材料入库记账的依据；一联由采购员随发票交财务作为报销记账的依据。3、原材料出库的管理：（1）原材料出库由使用部门填写一式三联的“原材料出库单”，一联存根，使用部门留存；一联仓库保管员作为发出材料记账的依据；一联财务作为成本核算、记账的依据。出库单必须由领料人、领料部门负责人签字，按要求详细填写。（2）生产某个产品领用的原材料不等于是该产品实际耗

39、用的原材料，对于已领未用的要及时办理退库手续，以便正确计算产品成本，即填写红字“原材料出库单”。二、低值易耗品的管理 低值易耗品：是指企业中那些价值比较低或年限比较短，不能作为固定资产核算的各种工具物品。 1、使用年限在一年以下，单位价值在2000元以下的生产、生活、办公用具用品、生产器具等，均列为低值易耗品。 2、财务、使用部门分别设置低值易耗品辅助明细账，指定专人管理，定期盘点。 3、低值易耗品摊销方法，采用（领用时）一次性摊销法。三、自制半成品管理 自制半成品：是指经过一定生产过程并已检验合格交付半成品仓库保管但尚未制造完工的产品，仍需进一步加工的中间产品。1、自制半成品入库：生产部门按

40、工序流程完成全部生产过程，经检验合格由质检部门填写一式三联的“产成品入库单”办理入库，一联存根开票部门留存，一联仓库作为入库记账的依据，一联交财务作为账务处理的依据。2、自制半成品出库：生产部门根据生产通知单填写一式三联出库单：一联存根开票部门留存，一联仓库作为发出自制半成品记账的依据，一联交财务作为账务处理的依据。四、产成品的管理 产成品：指已经完成全部生产过程并验收入库，可以按照合同规定的条件送交订货单位，或可以作为商品对外销售的产品。1、产成品的入库生产部门根据生产通知单，按工序流程完成全部生产过程，经质检部门验收合格后办理入库，由质检员填写一式三联“产成品入库单”，一联存根交业务部门留

41、存，一联仓库作为入库记账的依据，一联交财务作为账务处理的依据。2、产成品的出库 由业务部门填写一式三联出库单办理发货，一联存根开票部门留存，一联仓库作为发出产成品记账依据，一联交财务作为账务处理的依据。五、存货的计价1、存货的取得按实际成本计价。2、存货的发出按先进先出法计价。六、存货账务设置 1、财务部门设置“原材料”、“自制半成品”、“产成品”，总账科目核算存货的实际成本，按原材料、自制半成品、产成品的类别设置明细账，进行明细核算。 2、仓库分别按原材料、自制半成品、产成品的类别设置明细账。根据收发凭证（出入库单）逐日逐笔登记，序时的反应存货的收、发、结存的实物数量、单价和金额。3、存货的

42、盘存方法按永续盘存制，每月由财务部、生产部等有关部门人员参加，对存货进行盘点，发现问题及时查找，做到账账、账物相等。第三章 固定资产管理第十二条：凡使用年限在一年以上，单位价值在2000 元以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具、办公器具等均作为固定资产。第十三条：固定资产分类及使用年限一、房屋建筑物 20年二、机器设备 10年三、运输工具 4年 四、电子设备 3年五、其他设备 5年第十四条：财务部门设置固定资产、累计折旧，固定资产净值明细账进行日常核算管理，使用部门设置固定资产台账或卡片进行日常实物管理，实行专人负责，定期盘点制度，做到账账、账物相符。第十五条：固定资产折旧采用直线法、折旧率按

43、其原值、估计净残值和使用年限计算确定，估计净残值为原值的5%。第四章 成本核算管理第十六条：成本核算一般规定一、成本核算以生产加工产品的品种或以生产厂家为成本计算对象。二、按权责发生制和配比原则计算成本，凡应由本期负担而尚未支出的费用应作为预提费用计入本期成本，凡已经支出应由本期和以后各期负担的费用，应作为待摊费用分期摊入成本，成本计算按月进行。三、将应直接计入产品成本的各种费用直接归集计入，将不能直接计入产品成本的各种费用在各产品之间按成本项目分配计入。四、成本项目一般分为直接材料、直接人工、其他直接费、制造费用四项。第十七条：成本费用一、生产费用（制造成本）：指在一定时期内生产产品发生的构

44、成产品成本的费用，分直接费用和间接费用。1、 直接费用：直接计入产品或劳务成本的费用；包括直接材料、直接人工和其他直接费用。（1）直接材料：指直接用于产品生产构成产品实体的主要材料及有助产品形成的辅助材料和其他材料。 （2）直接人工：指直接从事产品生产人员工资、奖金、补贴等。（3）其他直接费用：指按直接人工工资总额和规定比例提取的附加费及除直接材料和直接人工费用以外与生产产品或提供劳务直接有关的费用。2、间接费用（制造费用）：生产车间为组织和管理生产所发生的各项费用；包括工资、福利费、修理费、水电费、折旧费、办公费、劳动保护费、低值易耗品、取暖费等。间接费用按直接人工费分配比例计入产品成本。二

45、、期间费用：指企业在生产经营过程中发生的与产品生产活动没有直接联系，不能直接或间接归入某种产品成本的，直接计入当期损益的各项费用；包括管理费用、财务费用、销售费用。第十八条：成本核算管理一、建立和健全原始记录制度。认真做好各种原始记录的登记、传递、审核和保管工作，正确及时地为成本核算和其他有关方面提供所需原始资料。 二、建立和健全计量、收发、领退和盘点制度。凡是原材料的收发、领退、半成品的转移以及完工产品的入库等都要有严格的制度，办理必要的凭证手续，库存物质要定期进行清查盘点，防止乱领乱用，造成浪费。第五章 会计档案管理第十九条：会计档案的内容一、会计凭证类：原始凭证、记账凭证、汇总凭证、其他

46、会计凭证。二、会计账簿类：总账、明细账、日记账、固定资产卡片、辅助账簿。三、会计报告类：月、季、年财务报告；包括会计报表、附表附注及文字说明、其他财务报表。四、其他类：银行存款余额调节表、银行对账单、档案移交清册、会计档案保管清册、会计档案销毁清册、其他应当保存的会计核算专业资料。第二十条：会计档案的归档每年形成的会计档案，应当由财务部按照归档要求，负责整理立卷、装订成册，编制会计档案保管清册。第二十一条：会计档案的保管当年形成的会计档案，在会计年度终了后，暂由财务部门保管一年，期满之后，由财务部门编制移交清册，移交档案管理部门专人保管。第二十二条：会计档案的移交交接会计档案时，交接双方按照会

47、计档案移交清册所列内容逐项交接，并由交接双方的部门负责人负责监交。交接完毕后，交接双方经办人和监交人在会计档案移交清册上签字。第二十三条：会计档案的借阅会计档案不得借出，如有特殊需要，经总经理批准，可以提供查阅或者复制，并办理登记手续。第六章 其它第二十四条：企业内控原始单据表格一、物资采购申请单二、借款单三、报销单四、差旅费报销单五、入库单六、出库单七、送货单七、安全生产管理制度第一章 总则第一条：公司设生产部门，在总经理领导下组织和安排生产。第二条：生产部工作任务一、负责公司日常生产活动，定期召开有关会议，发现问题，分析原因，采取有效措施，确保生产线正常运转。二、根据公司发展规划，制定年度

48、生产计划，分解季度、月份具体目标和保证实现计划的措施方案。三、执行公司的安全管理规章制度，加强生产设备的管理，确保厂区无安全事故的发生。四、负责对员工的安全教育和技能培训工作，确保其不断适应岗位的要求。五、切实做好环境保护和劳动保护工作，不断改善现场作业条件。六、负责生产任务的安排并有效的组织，保质保量按纳期交货。七、参与公司技术革新与改造各类新产品、新工艺的研发、试验工作，配合有关部门做好售后服务工作。第二章 安全生产管理第三条：安全生产管理保障制度一、建立安全生产领导小组，总经理任组长，生产部门负责人、车间负责人任副组长，负责公司安全生产工作。二、组织制定各岗位技术操作规程和安全技术措施计

49、划。三、组织对员工进行经常性的安全思想、安全知识和安全技术教育，及时解决员工提出的正确意见。四、坚持召开班前安全会，在布置生产任务的同时，具体布置安全措施，严禁违章指挥。五、安全负责人每班现场巡回检查，督促员工严格遵守安全生产制度、安全操作规程和正确使用个体防护用品，纠正违章作业和不安全行为，及时发现和清除事故隐患。六、生产车间发生工伤事故要保护好现场并及时报告，参与事故调查、原因分析，提出预防措施及事故处理意见。第四条：机械设备操作安全要求一、各岗位操作者严格遵守安全操作规程。二、必须正确穿戴好个人防护用品和用具。三、操作前要对机械设备进行安全检查，而且要空车运转一下，确认正常后，方可投入运

50、行。四、机械设备严禁带故障运行，严禁凑合使用，以防出事故。五、机械设备的安全装置必须按照规定正确使用，不准将其拆掉使用。六、机械设备使用的刀具、工具夹以及加工的零件等一定要装牢固，不得松动。七、机械设备在运转时，严禁用手调整，也不得用手测量零件，或进行润滑、清扫杂物等，如必须进行时，则应首先关停机械设备。 八、机械设备运转时，操作者不得离开工作岗位，以防发生问题无人处理。九、工作结束后，应切断电源，把刀具和工件从工作位置退出，并整理好工作场地，将零件、夹具等摆放整齐，打扫好机械设备的卫生。第三章 生产设备管理第五条：生产设备的使用、维护、保养一、各岗位操作者必须熟悉和掌握生产设备的结构、性能、

51、安全操作规程及润滑系统的基础知识。二、生产设备应实行定岗、定机、专人操作和使用，需要调换操作人员时，必须经主管领导批准，否则视为违章操作。三、生产设备在使用前必须进行常规性检查、预热、校验，每日填写设备点检表，停机时必须断电、进行清洁、复位。四、加强对设备的爱护和保养，定期除尘，做到每班必擦，确保生产设备的正常运转。五、各岗位操作者应严守岗位，随时注意设备的运转状态，严禁带病工作，如发生异常，应立即停机，同时报告主管人员进行检查处理，否则追究其当事者责任。六、生产设备、仪器定期专人维修、校验，严禁私自拆卸，以免发生机器故障。七、生产设备需要临时指派其他人员操作时必须做好交接记录：1、检查设备是

52、否处于正常使用状态；2、设备是否清洁，是否按规定润滑，有无故障或可能因故障引起的不良现象；3、设备、仪器及附件是否完整。八、建立生产设备实物管理台账，定期盘点，做到账账、账物相符。第四章 生产车间管理第六条：生产管理一、严格按照生产任务通知单的要求，按生产工艺流程合理组织生产，按期交货。二、实行工时定额管理，根据技工级别制定相应的工时定额，每日考核，月末对员工完成工时定额情况进行汇总。实际完成工时与工时定额相差较大的，要查明原因，确因员工技术问题要考虑调整该员工的技术级别和工资待遇。 三、实行生产任务跟单制，严禁私接外来加工活，生产负责人根据生产任务通知单按生产工艺下达生产流程卡，流程卡随产品

53、加工工序转移，要加强工序间衔接，减少停留时间，上一道工序要督促下一道工序操作者签收，签收时应注明时间、数量及必要的记录，做到手续齐全、责任分明。四、生产现场使用的产品图纸和各有关技术文件必须有负责人员签字认可有效版本，生产人员必须按图纸和加工工艺要求作业，产品加工完，现场所有的技术文件资料必须全部收集，统一保管。五、生产中发生废品率控制在百分之三以内，超出部分所造成的直接材料费、直接工时费的损失按技术级别、分别情况由公司、个人承担。如表：承担级别材料费（%）工时费（%）备注公司承担个人承担公司承担个人承担三级技工100100二级技工1005050一级技工1007030试用期80208020六、

54、生产过程应严格控制生产成本，节约各项费用支出，抓好原材料和工时的节约使用和合理利用。七、通过建立各种表单、账簿、报告等方式建立起反应生产活动的统计信息网络，如生产量记录、产品质量记录、物资管理记录、工时利用记录等。八、如果因公司生产任务不饱和，造成某些工位生产量不足，主管领导可安排员工进行其他工作，并记录工时，安排时要提出任务量和时间要求；如确因特殊情况如材料不到位，设备出现故障，没有生产任务等只能停产待命，停产在四小时以内报生产负责人，停产在四小时以上报总经理。第七条：车间管理一、车间实行早会制度，每天早7点50分开班前会，进行作业前安全教育及安排当天的工作和生产任务。二、车间员工工作时间必

55、须穿着工装，工装必须每周清洗一次，佩带胸卡，严禁打赤膊带饰品，不准留长发和胡须。三、车间员工必须服从主管领导的安排，主管领导安排任务时要明确、清晰，工作过程有监督，工作结束有检查，员工如有困难，可在接受任务后向主管领导提出或说明。四、工作任务紧急或特殊情况需要加班的由车间提交加班申请，说明加班的任务、人员、时间等经批准后方可加班。其原则：1、为保证员工的身体健康，周日尽量不安排员工加班。2、条件许可的情况下对加班人员安排串休。五、严格执行“6S”管理摸式1、随时将生产现场没有用的物品清理出去，保持清爽的工作场所。2、生产现场的一切物品要加以定量、定位，置于合理的地方，要将加工件、完成加工件、合

56、格品、返修品、废品严格区分开，且有明显的标识，避免出现混乱差错。3、员工工作完成或当日下班前，应对自己使用的设备、工装、工具和作业场地进行整理、归位、清扫，保持生产现场的整洁。六、生产车间公共卫生由专人负责，实行值日生轮流值班制度，值日生负责厂区及公共场所卫生的清扫，管理水电、门窗、灯的关闭等。七、生产工具的领用，每个员工建立一个台账，实行以旧换新制度。八、交接班的管理1、接班人员应按时到达工作地点，做好接班的准备，接班人必须认真查阅交接班记录和听取交班人的情况介绍。2、接班人员未按时到班者由交班人员报车间负责人，未经批准不得擅自离岗。3、交接班双方人员在交接班时要共同对所有设备的运行情况、量

57、检具的使用情况及工位器具、卡具等做全面认真的检查。4、交接班时如遇事故应待事故处理完毕后再办理交接班手续，接班人员需积极协助交班人员处理事故。5、接班人员要在交接班记录簿上签字，以示对记录的认可，如交接班时的实际情况与记录不符，接班人有权拒绝签字，否则要承担相关责任。6、交班人员要认真填写交接班记录。第八条：安全防火规定一、生产现场严禁烟火，坚持实行“预防为主，防消结合”的方针。二、建立安全防火小组，并按照规定进行定期检查，排除隐患。三、生产现场负责人确保辖区内的消防设施完好。四、保证生产现场安全，通道无杂物、无油污、无积水，做到消防通道畅通无阻。五、消火栓、灭火器周围一米以内严禁放置任何物品

58、，并标明负责人。六、各岗位操作人员每天下班前需严格检查安全隐患，做到人走电停。七、如发生消防事故，要及时报告、报警，要有人人防火，人人负责的理念，妥善处理问题。八、违反安全防火规定，且有严重过错、失职者，追究其刑事责任。第五章 其它第九条：企业内控原始单据表格 一、生产通知单二、工序流程卡三、设备点检表四、机械设备维修、保养记录单五、产品检验记录六、返修记录单七、产品报废单八、产值统计表九、工时统计表八、行政管理规定第一章 员工行为规范一、遵守国家法律法规、公司各项规章制度，听从指挥，服从分配。二、工作时间内必须穿戴整洁，接人待物热情大方，言谈举止文明得体。三、坚守工作岗位，不脱岗，不串岗。四

59、、工作场所内严禁随地吐痰，严禁吸烟。五、工作区域严禁跑跳嬉闹、大声喧哗。六、上班时间严禁做与工作无关的事。七、要爱护公物，节约办公用品，杜绝浪费。八、下班前检查好门、窗、灯、电及办公设备是否为安全状态。九、下班前整理好自己工作区，摆放整齐，重要文件资料注意保密。十、下班前十分钟要进行室内卫生清理，保证环境卫生整洁。第二章 物资采购的规定一、物资采购原则1、采购部门一律按物资请购单进行采购，未经核准的请购物资一律不得采购。2、公司内部已有闲置物资应首先内部解决，凡本地区能解决的不到外地区采购。3、采购时应进行询价、议价、比价，实行货比三家的原则。4、在确保质量的前提下尽量采用价廉品与代用品（应事前经批准）。5、关键物资及重大特殊物资的采购应及时汇报情况，实行特殊处理原则。6、对长期订货及高额付款，应通过签订合同和实行银行结算的原则。二、物资采购计划