外贸出口退税申报问题

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1、外贸出口退税申报常见问题第1章.系统维护常见问题1 .新系统安装完成后如何配置企业信息？答：系统维护f系统配置f系统配置设置及修改（配置：企业代码，企业 名称，纳税人识别号，分类管理代码）。2 .如何配置电子口岸IC卡账号和密码？答：系统维护一系统配置一系统参数设置及修改一功能配置I中填写IC 卡号和密码。3 . 18位报关单执行日期如何修改？答：系统维护一系统配置一系统参数设置及修改一业务方式中修改18位 报关单执行口期。4 .数据备份如何操作？答：系统维护一系统数据备份，根据引导提示进行备份操作。5 .备份数据如何导入申报系统？答：系统维护一系统数据备份导入，选择备份文件存放路径，很据自身

2、需 要勾选“同时更新企业信息“和”导入前清空系统数据库”选项。6 .系统反应速度变慢，或有垃圾数据怎么处理？答：系统维护一数据优化（若优化后系统反应仍比较慢，建议备份数据后 将系统卸载重新安装）。7 .录入商品码提示无此商品码？答：出现此提示应检查该商品代码是否在代码库中存在，或代码是否在有 效期内，系统维护一代码维护一海关商品，搜索该商品码，如不能找 到则说明该代码不存在，如能找到应查看起始口期和终止日期是否过 期。8 .录入商品码提示非基本商品？答：出现此提示说明该商品代码不是一个基本商品，后面应有扩展代码， 应到代码库中确认扩展码为多少，系统维护一代码维护一海关商品， 搜索该商品码，找到

3、后在其下方会有带扩展码的商品代码（带有基本 商品标识号），然后根据其征退税率来选择应使用的商品代码。9 .登录系统的用户名和密码是什么？答：用户名：sa密码：无。10 .申报系统没有对应的海关关别码怎么处理？答：系统维护一代码维护一海关关别码一添加需要的海关关别代码及海 关关别名称。11 .申报系统打不开，之前又没有做过数据备份，怎么保存原申报系统里 面的数据？答：去申报系统安装目录下找到“Jsdotnet.db”文件，复制文件到桌面 上，新系统安装完成后，用桌面的“Jsdotnet.db”文件去覆盖根目录下 的新的文件，等同于做了一次数据备份。第2章.数据采集常见问题1 .电子口岸下载的报关

4、单数据如何读入？答：在向导的第一步外部数据采集中选择报关单数据读入，然后选择下载 的报关单数据文件进行读入，读入前应先在系统维护一系统设置一系 统参数设置及修改中填写电子口岸IC卡号和密码。2 .报关单数据读入后应进行哪些操作？答：数据读入后首先在向导第一步中的报关单数据查询及确认中进行“数 据检查”，根据检查结果对问题数据进行调整（无问题数据则不需调 整），然后在向导第一步中“商品汇率配置”和“贸易性质配置”中 填写汇率信息和选择业务关联表，配置完成后再返回“报关单查询及 确认”中做数据检查，并确认检查结果没有任何问题。3 .报关单读入后，数据怎么关联到出口明细录入中？答：在向导第一步“报关

5、单查询及确认”中点击“数据确认”，然后填写 申报的所属期再点击确定即可将数据确认到对应的明细申报表中，确 认完的数据可在向导的第二步或第四步中的明细表里进行查询。4 .数据确认到出口明细数据中后发现数据确认错误，如何操作？怎样能 够恢复数据？答：首先将确认到出口明细数据中的数据全部删除，然后到出口报关单数 据查询及确认中点击数据恢复，将已确认完的报关单数据恢复（如乂 读入新的报关单数据则不能恢复），然后再重新进行确认即可。5 .报关单读入提示文件格式错误？答：尝试改变查询条件，重新下载。查询条件可按出口日期、报送日期、 出口报关单号来查询。6 .报关单读入提示解析失败？答：重新配置IC卡账号和

6、密码，或者把IC卡和读卡器拔下来重新连接一 To7 .读入的报关单数据，CIF价是否需要手动修改成FOB价？答：不需要，申报系统会自动换算。8 .读入报关单时，弹出窗口中有乱码是怎么回事？答：应该是下载的报关单数据文件本身有问题，建议重新下载。9 .重复下载的出口报关单数据，若重复读入，数据会重复吗？答：重复读入数据会覆盖以前数据。10 .认证发票信息在哪里下载？答：网上认证在远程网下载，税局认证到税局考取。11 .下载的认证发票信息文件是什么格式？答：zip压缩文件或者xml格式。12 .在远程网下载认证发票信息的时候，如何设置下载范围？答：下载范围应填写发票认证的起始年月及截止年月。13

7、.证发票信息读入后还需要做认证发票信息处理吗？答：不需要，可在认证发票信息处理中查看读入结果。14 .想手工录入发票信息，不做认证发票信息读入可以吗？答：可以，手工录入时发票代码和发票号码不用填写。15 .已读入认证发票信息，但是发票上有很多项商品，逐条录明细时弹出金额是总金额，如何操作？答：可手工将自动弹出的总金额修改为每一条明细所对应的金额。16 . 一条报关单数据对应一条增值税发票数据，明细怎么录入？答：先录一条出口明细，再录入一条进货明细，关联号建议使用申报年月加四位流水号。例2013110001。17 . 一张报关单对应多张增值税发票，明细怎么录入？答：先录出口明细，再录入进货明细，

8、保证同一关联号下同一种商品码的 进货和出口数量要相等。18 .申报系统默认的计量单位及报关单上面的第一单位不一致，需要修改 系统默认的单位吗？答：不需要，以申报系统的单位为准。19 .增值税发票上面的数量单位及申报系统默认的单位不一致，进货明细 的数量怎么录入？答：以申报系统中的为准，报关单上面有两个单位，确定换算公式，去换 算数量。20 .关联检查后标示变为E,为什么？答：这是由于同一关联号下同一种商品码的进出口数量不一致造成的，应 根据检查结果调整进货数量或出口数量。21 .关联检查后标示变为W,为什么？答：说明该商品码中存在消费税税种，若该商品只退增值税的话，去海关 商品码库中找到该商品

9、码，把税种C改成V,从价定率和从量定额中 如果有数就给删除掉，然后点击保存。22 .出口明细里的退税额、退税率不显示，是灰色的，为什么？答：做完关联检查后，退税额、退税率会自动从进货明细中关联过来。23 .修改申报年月提示同一关联号存在不同的申报年月，修改不了？答：先修改关联号，再修改申报年月，然后在把关联号改为原来的。24 .不小心把以前年度的数据都转为待申报，怎么办？答：如果以前年度的数据不想要了就删除掉；如果还想保留，以相应的所属期进入系统，按向导流程再把数据申报一次，转到已申报里去。25 .免税出口明细的在哪个模块录入？答：向导第二步免税出口申报数据录入。第3章.预申报常见问题1 .生

10、成数据提示都是“0”条，怎么回事？答：首先检查明细数据中的标识是否为“空”或“E”，是的话应重新进 行“审核认可”的操作，明细确认无误后再检查生成预申报数据时填 写的关联号是否正确，简单的办法是直接录入最大的关联号10个9 来生成数据。2 .免税生成预申报时勾选哪个对话框？答：选“已使用旧设备退税及免税出口申报表”并填写申报年月。3 .预审反馈信息如何读入申报系统？答：预审信息处理一退（免）税申报预审信息接收（接收的是压缩包；若 反馈信息是文件夹选退税申报预审信息读入）。4 .预审反馈的疑点在哪里看？答：预审信息处理一退（免）税预审信息处理。5 .预审疑点里面都是空的，正常吗？答：没有数据就说

11、明没有任何疑点，可以继续申报。6 .生成数据提示“申报批次应为02/01是否忽略”？答：检查明细数据中的批次是否为空，或相同批次是否重复申报过；或者 没有报01批次宜接申报02批次，若都没有忽略即可。7 .接收反馈压缩包提示文件类型不符？答：系统维护一系统配置f系统参数设置及修改f功能配置n-调整反馈 数据读入类型（或解压做读入）。第4章.正式申报常见问题1 .确认正式申报数据提示预申报数据不存在，怎么办？答：预申报数据没有生成或生成未成功，重新生成一次预申报数据，生成 时关联号录入10个9。2 .确认正式申报数据提示本次申报库已有数据无法确认，怎么办？答：此情况说明在正式申报中的出口或进货明

12、细申报数据查询中已有数 据，应确认该数据是否有用，没有用的话可以删除掉，如果需保留可 将其生成正式申报数据存盘，然后再确认本次申报数据。3 .生成正式申报数据后，打印明细表，提示该所属期没有可打印的数据, 怎么办？答：先确认进入申报系统的所属期及明细数据中录入的申报年月是否一 致，其次打印数据需要在生成正式申报数据之前，如已生成需撤销数 据重新操作。4 .数据转到已申报数据确认中怎么撤销？答：已申报出口/进货明细数据查询一选择需要撤销的数据一认可申报一 当前关联号转为待申报（数据回到录入状态，重新操作）。5 .数据转到已认可里了还能不能撤销？答：撤销不了了，转到已认可里的数据是做不了任何操作的

13、。第5章.单证申报常见问题1 .生成单证预申报数据时选择哪个对话框？答：选“单证申报”不要选“退税申报”。2 .发票上的商品一次没有出口完，只需要申报一部分，需要在申报系统 里做什么操作？答：做分批处理：单证申报向导一进货分批单录入。3 .在海关发生退运，需要填写哪个表？答：单证申报向导一退运补税证明申请表。4 .打印单证提示该所属期没有可打印的数据答：明细录入完成后，需要设置标志，向导第五步要先打印申报表，再去 生成数据。5 .已经生成的单证报表要修改，怎么撤销？答：单证申报向导第六步，撤销单证申报数据，选中要撤销的表，点击撤 销申报。出口退税单证申报常见的3大问题1 .退税的价格是拿货价吗

14、？比如1000元从工厂拿的价，退税率是13%,要退税就是退这个1000元的 13%?答：不是。对于贸易性的公司做出口，增值税的计算依据是不含税价。要 根据增值税发票上显示的金额（税前金额）来乘以退税率。公式：进货含税 价4- 1.17 X退税率，也即，如果增值税率为17%退税率为13%,进货 含税价为1000,则退税金额为：1000 / 1. 17 X 13% = 111元2 .有的工厂不愿意开增值税发票，给的价格就变成了 854. 7元，那么这个 不含17%税的价格不就比退回来13%的价格还划算吗？答：不。不含税就不会有增值税发票，正规情况下按照国家规定没有增值 税发票是不能出口的（更没有退

15、税）。当工厂以不含税价格卖货给你以后， 还得想办法从其它途径弄到增值税发票，这是要花钱的（这可是违法操 作），最后花费算起来跟用含税价进货是一样的开销。规定是17%的增值税, 因为各地、各行业有不同的税率或退返优惠，实际操作中工厂往往并不需 要真的缴纳17%,不含税价也就不会真的比含税价低17%那么多了。3 .工厂不开发票的话，对我方是否有损害？答：实际操作中，很多小工厂没有取得开增值税发票的资格，是不开增值 税发票。这种情况下也能操作，可以从其它途径弄到等额的增值税发票。 工厂不开票，增加了工作量（有法律风险）。出口退税申报常见问题代码升级时，代码读入提示“命令中含有不能识别的短语或关键字”

16、 将代码升级文件复制到C盘或者其他盘的根目录下，再进行升级操作。 企业正常登录并进入系统，但点击“申报文件上传”链接后，页面复又跳 转回登录页面。用户IE浏览器的cookie隐私设置级别过高选择申报文件，点击“预审报”，提示：无法创建cktsAFX控件。刷新“申报文件上传”页面，将数字签名下载，等IE状态栏显示为完毕, 再点击“浏览”，发送数据。退税申报系统提示“文件正在被其它人已独占方式使用？做好备份重新安装退税申报系统，然后将备份数据重新导入。生成正式申报软盘，申报数据无法撤消申报？企业生成正式申报软盘后，到“审核反馈处理”中的“已申报出口明细查 询”。先将该批次申报数据筛选出来，再点击“

17、认可申报”按钮，把要撤 消的数据转为待申报即可。进货明细表有数据，但是无法打印，显示“当前没有可打印数据？企业在进入系统时录入的所属期要及进货明细表的申报年月一致。为什么在进货明细录入里的发票代码，发票号码录入不上？发票代码和发票号码不用录入，直接录入进货凭证号即可。“生成预申报数据时，提示“无需要申报的数据，请确认申报”如何解 决？在录完进货或出口明细的时候没有做“审核认可”处理或数量关联检查 不通过。设为暂不申报的数据，到下个月该如何处理？首先，在“审核认可”中将暂不申报标识取消，再更改关联号及申报年月 即可。企业在正式申报时应该向税局提供哪些数据？进货明细表、出口明细表、汇总表、报关单、

18、核消单、出口发票、增值税 发票。如果企业没有打印就生成了正式申报数据，该如何处理为？从第8步已申报出口明细数据查询中的认可申报中撤消该申报所属期的数 据。然后从第2步操作至第4步，再到第6第7步内打印。税局疑点反馈读入后其中有一个疑点是企业申报总税额（*X） 税局税额 （*X）该如何处理。如果修改完该疑点后去税局再次预审又发现企业申报 总记税金额（*X） 税局记税金额（*X）该如何处理？需及税局的税额为准，如果企业计税金额大于税局计税金额时，则需要修 改；如果税额小于税局税额，则无需做处理。总的原则是：企业申报的数 据，无论是计税金额还是税额都不可以比税局的大。进货凭证号如何录入？增值税的进货

19、凭证的录入规则为：发票代码加发票号码。消费税的进货凭证的录入规则为：去掉专用税票括号里的第二位和第三 位，最后再加两位项号关联号的编号规则是什么，是以什么为依据来编制的？第一位是0,后两位是年份，再后两位是月份，最后五位是顺序号。每一 笔业务一个关联号。如果企业在操作过程中出现致命错误，该如何解决？首先操作“系统维护”中数据优化，重建数据索引，如果仍不能解决，则 做好系统数据备份后重装申报软件。如何开具分批单？在“基础数据采集”中选择“进货分批单申报录入”。为何企业打印报表格式不正确，怎样才能打印出税局要求的规范的格式？a）按市局文档规范化管理要求应使用A3 （复写）纸张打印报表。b）企业纸张

20、类型应选择A3；c）企业的打印机应使用宽行针式打印机。打印汇总表出现“页标头过大”，怎么处理？如果提示“页面标头过大”请尝试在打印设置中调整“横向”或“纵 向”并保存方案，将其它方案删除。有些打印机可能需要调整页面边距。 请问如果一个月预审核后没有任何错误信息也必须要做反馈信息处理 吗？a）必须做税务机关反馈信息处理！b）拿到正式反馈软盘以后，在向导最后一步做好税务机关反馈信息读入 和处理，直到提示“已经完成”，方可做下个月的申报。正式审核反馈后，货物出口明细表中汇率都被修改，为什么？正式审核时审核系统对汇率进行反算算出汇率，对于较小的销售额可能因 为四舍五入的原因使得误差较大，但都属于正常现

21、象。生成明细申报数据和生成汇总申报数据时，申报数据能存放在同一路径下 面吗？不能，明细申报数据和汇总申报数据要分开存放。在录入汇总表所属期的时候为什么会出现关键字重复的错误？由于用户已经录入了当月的汇总表，故此再次录入所属期的时候会出现上 述问题。企业端申报系统怎么打印增值税报表？操作向导第八步，“增值税申报表项目录入”，并选择“打印” 一 “报表 设置” 一 “导出数据”，将报表导出并形成Excel格式打印。一致性检查错误信息：“本月单证不齐出口销售额及申报明细表数据不 符”，为什么？如何解决? 这是由于用户在生成汇总申报表后发现基础数据有错误，改动基础数据 后，对汇总表没有及时更新，解决的

22、办法是将原有的汇总表删除，重新生 成。申报后，在录入界面里怎么找不到先前录入的数据？到综合数据查询里查找或者撤消已申报数据即可看到。预审完毕如何进行正式申报？a）操作向导第十步进行正式申报，在进行了 “数据一致性检查”并“生 成汇总申报数据”建立申报数据后存放到指定路径,如A:200605hz, 拿到税局正式申报（包括单证）。此时需要打印明细和汇总报表。审核错误信息是：美元离岸价（*）超过海关（YYY） ZZZ%?a：）核对金额是否录入错误、是否三单取小，如录入错误则修改。b：）查看报关单号是否录入正确，如错误则修改。市核错误信息是：此贸易性质（*）为其他？a）如果是企业录入错误，则自行调整；

23、b）如果确实属于海关信息错误，用户无需修改，税局在认真核对的前提 下会作处理。审核错误信息是：海关数据无此报关单（*）?a）企业录入错误，自行调整；b）可能是未在中国电子口岸的出口退税子系统上进行数据报送。此类错误 需及时提交。审核错误信息是：手册有效期（*）已逾期？进料加工手册有效期已过。用户可以忽略此错误，税局在核对后会作出相应处理。预审以后该如何处理？a）在向导第四步中进行“撤销已申报数据”b）进行“税务机关反馈信息读入”和“税务机关反馈信息处理”c）进行“出口信息不齐情况查询”和“预审疑点反馈情况查询”根据疑点到相关的进出口明细中修改。在税务机关反馈信息读入时，出现“没有反馈信息，无效

24、退出”提示，为 什么？a）用户未正确选择反馈信息的存放路径b）税局未将反馈信息保存在软盘上或保存的文件已损坏。数据采集完毕如何进行预申报？进行向导第三步操作，在“数据一致性检查”后进行”生成明细申报数 据”，建议将生成的明细申报数据先存放在硬盘上，建立路径并命名如 d:200605mx,然后再将“200605mx”文件夹保存到软盘上，携带此软盘 到税局进行预申报。单证收齐时汇率发生变化，应按照哪个汇率计算？按照单证收齐前汇率计算。收齐出口单证如何操作？a）在“收齐出口单证明细录入”界面下进行单证收齐的操作。b）在索引窗口选择要收齐的记录，点击“修改”按钮，输入所属期和序 号，在单证收齐标志上加

25、上相应的标志。如果以前没有将单证的编号录入，需要在此处录入，按“保存”按钮即可。收齐中的序号如何填写？序号仍为流水号。原序号不要修改。进行冲减后，免抵退数据的所属期怎么处理？汇率怎么算？为冲减所属期。汇率以被冲减所属期汇率为准。企业在做“收齐出口单证”明细录入时发现，原所属期单证不齐申报的商 品码和出口离岸价有误，该如何处理？进行红蓝字冲减处理。同一张报关单多笔（进）出口数据的报关单号应怎样填写？a）在（进）出口货物明细申报录入中规则为：海关编号后9位+0+两位项 号。b）对于一张报关单多笔（进）出口业务在录入时，要按照项号依次录入。 出口报关单中的单位及系统商品代码库中的计量单位不一致怎么办

26、？ 系统中的计量单位是不可以更改的，以系统自动生成为准。申报系统中的出口日期如何填写？按出口报关单右上角的“出口日期”填写。申报系统中的记销售日期如何填写？以该笔数据的财务入账的日期为准。海关手册发生变更如何录入系统？海关手册变更无需录入系统，待手册核销时系统会进行重新计算。申报系统中的序号如何填写?各个报表中的序号都是4位流水号，每个模块都是从“0001”开始的。自己能不能增加、修改海关商品代码？海关商品码是一个标准码库，不可以进行增加或修改。数据备份有什么重要性，硬盘由于备份变小了怎么办？有可能在意外断电或者非正常关机的前提下导致软件的损坏，建议用户养 成系统备份的习惯，由于备份占用较多的

27、硬盘，对此可以删除旧的备份。 怎样才能找到备份的文件夹？打开系统维护一系统配置一系统参数设置及修改，即可找到备份的路径。系统参数设置中备份路径设置需要注意什么？我们建议用户更改申报系统的备份目录，如果由于停电等意外原因导致申 报系统出错后，必须使用备份来还原，由于软件默认备份路径为C盘，建 议更改为D:mdts_bak”。进行备份时，系统显示备份的操作，但等了十分钟都停不下来，这是为什 么？该如何处理？a）用户有可能自行更改过软件备份路径（如把备份路径指向软件的安装 目录或硬盘根目录）,会导致死循环。b）只能按Ctrl+Alt+Delete键强行退出。系统配置中需要注意的几个问题？a） “企业

28、代码” 一定要严格按照10位海关代码填写；b） ”进料计算方法”选择“实耗法”（系统默认为“2”，务必要更改为“1”）； 我是不是每次录入数据都要进行系统初始化？不必，初始化仅在第一次使用申报系统时进行操作。因为系统初始化会删 除所有数据。用户名和密码是什么？有没有必要修改用户名和密码？所属期如何填a）初次安装软件默认用户名：sa ,密码：空。b）根据需要可以修改用户口令，一般不用修改。c）进入申报系统后，更改申报所属期，如6月申报5月份数据，填写申 报所属期为200605,依次类推o注意申报所属期必须填写为6位数。第一次进入申报系统需要进行什么设置？在软件安装初次使用时，要做一些相应的系统设置：a）进入系统维护一系统初始化，清除所有实用数据；b）进入系统维护一系统配置一系统配置设置及修改，进行系统信息配置, 如企业信息等；进入系统维护一系统配置一系统参数设置及修改，进行系统备份路径 等设置；申报系统安装特别需要注意什么？安装文件夹不能含有空格，特别不要安装在如C:program Files以 及C:my documentsM等文件夹下，对操作系统使用不熟悉的用户，我 们建议使用系统默认安装路径。如果要修改安装路径，千万不要直接安装 在硬盘的根目录下。17 / 17