免抵退系统操作流程

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1、文档仅供参考免抵退系统操作流程免抵退系统操作流程从 1 月开始 ,全区统一规定使用出口退税计算机网络管理系统之生产企业出口退税申报系统4.0 版 （以下简称二期网络版）进行免抵退税申报,因为二期网络版申报系统的个别功能不适应顺德的实际情况,为了方便企业端的操作,以原顺德版免抵退税系统的基础上我局开发出了部分辅助功能,配合现在二期网络版税务端的审核及企业端的操作。结合新、旧申报系统,现将有关事项明确如下:一、申报有关要求1 、企业必须严格按照下列顺序办理免抵退税和增值税纳税申报免抵退税预申报模拟生成免税证明 （全是一般贸易的不用 ）生成免抵退税申报附表增值税纳税申报免抵退税正式申报。#2020

2、年 5 月 29 日文档仅供参考2、出口日期在1 月 1 日后的出口退税业务必须在二期网络版中录入处理。3、因为二期网络版中出口报关单、出口发票、外汇核销单三者只对应一个出口金额, 当三者纸质凭证出现金额差异,应按实际离岸价录入系统计算免抵退税。4、录入报关单时必须录入报关单号码。5、因贸易性质码在二期网络版中参与预审对碰,故企业在电子口岸发送关单信息时应注意贸易性质码的审核,不符的不能发送,需向海关申请改正后再行发送。6、企业在网上申报时注意网上申报时间只能是在上班时间申报,而且审核结果不能即时反馈。7、 企 业应 在 免 抵 退 税 申 报 盘 中 建 立 ” YSBMX ” 、 ”YSB

3、FK"、" ZSSBMX"、" ZSSBFK"、" HZSJ” 等 5 个文件 夹 ,分别用来保存”预申报明细数据”、”预审反馈信息”、”正式申报明细数据”、”正式申报反馈信息”、”汇总申报数据”等对应的申报数据。二、企业端流程图如下 :72020 年 5 月 29 日1、基本数据录入2、原始数据录入3、预申报4、纳税申报5、免抵退税正式申报三、操作流程(一 )基本数据录入1、设置企业基本信息录入所属期 1 月数据前 ,必须安装二期网络版申报系统,并设置企业基本信息及商品代码信息。在设置企业基本信息时,注意以下几点 :a) 企业代码即

4、企业的海关代码(如),共 10位;b) 纳税人识别号即企业的税务登记证号,共 15位;c) 技术监督局码即企业法人代码;d) 退税登记证号码即企业 12 位纳税编码;e) 退税登记日期即退税登记证发证日期 ;f) 纳税人类别 :若出口企业为一般纳税人企业则统一填” 1” ;g) 计税计算方法:若企业首笔出口业务发生日期至今已超一年则填” 1 ” , 表示用”免抵退”方法计税; 否则填” 4 ” ,表示用”免抵”方法计税;如 10 月发生首笔出口业务,则企业在所属期 10 月至 9 月计税计算方法填” 4 ” , 10 月起修改为” 1” ;h) 进料计算方法 :顺德地区的免抵退企业的进料计算方法统一为实耗法 ,因此此项必须设置成” 1” ;i)分类管理代码统一按系统默认值填“ C" ；j) 税务机关代码填写” ;