银行关于ⅩⅩ电子材料有限公司企业流动资金贷款800万元的调查报告

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1、银行关于电子材料有限公司企业流动资金贷款800万元的调查报告声明与保证我们对授信申请人进行了调查，遵循客观性原则完成了本报告的撰写，我们对调查报告及附表所陈述事实和数据的真实性承担责任。申报单位： 农村合作银行北京路支行 调 查 人： 调查日期： 年10月13日 目 录一、申请人概况 二、申请人行业分析三、申请人经营情况四、申请人财务分析五、担保情况分析六、申请授信的用途及合理性分析七、还款来源分析八、风险与收益九、调查结论一、申请人概况（一）申请人基本情况1、基本情况。电子材料有限公司是由安徽铜峰电子股份有限公司和世界500强之一的韩国SK集团下属子公司SKC株式会社于2004年12月合资建

2、设的中外合资企业。公司地处安徽省铜陵经济技术开发区铜峰工业园，依法注册成立，证件齐全，均在有效期内，相关证件并按要求进行年审。该公司是一家以高科技为依托，专业生产电容器用BOPET薄膜及其他电子材料的厂家。公司法定代表人王晓云，身份证号码为：340103196207024019，现年50岁，具有丰富的电子行业产销经验和管理能力。2、申请人发展沿革。电子材料有限公司自2004年12月成立以来，规模不断扩大，企业经营良好。公司原注册资本1420万美元，年8月4日增资至2020万美元，公司主要生产销售电容器用BOPET薄膜及其他电子材料。公司首期项目为一条BOPET电容器膜生产线。总投资2400万美

3、元，分别从德国、韩国、奥地利等国及国内知名厂家购进21世纪世界最先进电容器PET制膜设备，采用SKC公司PET制膜技术。该生产线年产312m电容器用PET膜2600吨，该项目于2005年10月开工建设，2007年12月竣工投入生产。3、申请人组织管理结构。合资公司营业执照签发之日，为公司董事会成立之日。董事会由5名董事组成，其中铜峰公司委派3名，韩国SKC委派2名。设董事长1名，副董事长1名。该公司实行在董事会领导下的总经理负责制。总经理不代表任何一方私利，直接对董事会负责，并向董事会报告工作。管理机构设总经理1名，副总经理2名，由乙方提名1人，甲方提名1人，铜峰公司提名一名总经理和副总经理，

4、SKC公司提名一名副总经理，总经理和副总经理的职务任免由董事会一致决定。该公司实行在公司董事会领导下的总经理负责制，管理机构设总经理、副总经理、下有管理部、生产部、技术部、销售部。公司现约有职工80人，其中技术人员15人，管理人员20人，公司主要产品为电容器用聚脂薄膜。4、申请人股权架构。电子材料有限公司注册资本1420万美元，出资人和股权结构为：安徽铜峰电子股份有限公司出资1515万美元，占比75%；年8月4日增资至2020万元美元，其中安徽铜峰电子股份有限公司出资1515万元，占注册资本的75.00%，韩国SKC株式会社出资505万元美元，占注册资本的25%。（二）申请人高管及实际控制人员

5、概况。法定代表人王晓云，男，1962年出生，现年50岁，身份证号码为340103196207024019，中共党员，大学文化，曾任铜峰集团电容薄膜厂生产部经理，副厂长兼拉膜车间主任、厂长，铜峰集团副总经理兼公司所属安徽省电子基础材料及元器件工程技术研究中心主任。现任安徽铜峰电子股份有限公司董事、总经理；现为铜陵电子材料有限公司法定代表人。其从业几十年，积累了丰富的电子行业产销经验和公司管理能力。（三）申请人信用和授信情况1、信用状况。电子材料有限公司贷款卡号码为3407010000160956，经查询企业征信系统及我行调查了解，企业征信情况良好，无不良信用记录。同时，其法定代表人王晓云，身份证

6、号码为340103196207024019，经查询个人征信系统，无不良记录，信用情况良好。2、授信状况。经我行查询借款人征信及侧面调查了解，该企业在我行及他行金融机构贷款授信情况如下：贷款种类贷款金额贷款日到期日利率担保工行国内保理1700万元.9.72012.3.66.71安徽铜峰电子股份有限公司工行流动资金贷款450万元2010.12.20.12.196.56安徽铜峰电子股份有限公司浦发银行2000.002010.11.23.11.226.116安徽铜峰电子股份有限公司（四）关联人情况：电子股份有限公司的关联企业主要是其两股东：安徽铜峰电子股份有限公司和韩国SKC株式会社。安徽铜峰电子股份

7、有限公司位于铜陵市石城大道中段978号，注册资本肆亿元整，是一家上市公司，公司经营范围较广，下有包括电子在内的多家下属企业，截止到年7月末企业资产为15023.58万元，负债为71391.40万元，其中短期银行借款41900万元，累计实现销售收入50489.17万元，净利润4141.59万元，企业经营情况良好。二、申请人行业分析（一）国家行业政策、行业状况及发展前景312的电容器用聚酯薄膜是当前急需的电子元件基材。电容器用聚酯薄膜是采用当今世界最先进的工艺技术和生产设备在洁净的条件下生产出的产品，其科技含量高，涉及高分子、电子、电气、机械、计算机、自动化程序控制、加热冷却、拉伸等技术领域。据中

8、国电子元件行业协会电容器分会最近的统计资料表明：2000年全国生产聚酯薄膜电容器约70亿只，按每只电容器用聚酯薄膜0.5克计算，全国每年需用电容器用聚酯薄膜750015000吨。依据电子元件市场对聚酯薄膜电容器的需求增长来看仍将以每年20%的速度递增。目前国内所采用电容器用聚酯薄膜主要靠进口，国内现有厂家只能提供少量低档产品，而“电子”从产品定位上，填补了国内空白，产品起点高，可与国际产品相比，同时生产成本大大低于国际市场同类产品，随着生产能力的达产，在国内及国外将形成电容器用聚酯薄膜的优势地位，市场巨大，经济效益和社会效益相当可观。(二)借款申请人在行业地位中的地位随着目前电子工业的飞速发展

9、，对电容器用聚脂薄膜的需求急剧增加，对电容器用聚脂薄膜的质量提出了更高的要求，这久促使国内外科研人员，对电容器的研究进入一新的课题。该公司因势利导，充分利用现有的进口拉膜生产线对其进行必要的设备改进和新工艺技术的研究，产品质量得到广大客户的认可，目前出现供销两旺的良好局面。该公司生产的电容器用聚脂薄膜主要满足国内生产急需小型电子元器件材料的部分需求，产品替代了进口，而且部分出口。产品代表着当前和未来国内外市场的电容器用聚脂薄膜的发展方向，符合我国建设方针、符合对双向拉伸聚脂薄膜的结构调整，是当前国家重点鼓励鼓励发展的行业。三、申请人经营情况电子材料有限公司主营电容器用BOPET薄膜，公司拥有一

10、条BOPET电容器膜生产线。总投资2400万美元，分别从德国、韩国、奥地利等国及国内知名厂家购进21世纪世界最先进电容器PET制膜设备，采用SKC公司PET制膜技术。该生产线年产312m电容器用PET膜2600吨，该项目于2005年10月开工建设，2007年12月竣工投入生产，给企业带来巨大经济效益。2010年企业实现销售收入6494.44万元，截止到今年8月企业累计实现销售收入9791.40万元，经营情况良好。目前企业充分利用现有的进口拉膜生产线对其进行必要的设备改进和新工艺技术的研究，产品质量得到广大客户的认可， 该公司生产的电容器用聚脂薄膜主要满足国内生产急需小型电子元器件材料的部分需求

11、，产品替代了进口，而且部分出口。产品代表着当前和未来国内外市场的电容器用聚脂薄膜的发展方向。四、 申请人财务分析电子材料有限公司向我行提供了近三年的财务报表，分别为2008年度、2009年度、2010年度审计报告和年8月31日的财务报表。项 目2008年2009年增长%2010年增长%年8月 一、资产总额21161.6524022.3013.52%22309.80-7.13%22513.28 1、流动资产4590.767527.3863.97%7064.64-6.15%6826.05 其中货币资金279.32782.77180.24%2134.58172.70%2344.91 存货1755.9

12、21151.50-34.42%585.98-49.11%745.29 应收账款1353.552029.9949.98%883.56-56.47%1090.60 其他应收款32.302982.169132.69%817.77-72.58%743.60 2、长期投资- 3、固定资产15001.3714044.60-6.38%14210.601.18%13462.29 4、其他资产1531.151282.86-16.22%1282.860.00%1157.18 二、负债总额10758.9114042.1930.52%11323.31-19.36%6433.86 1、流动负债8120.2912621.

13、9355.44%-6244.19 2、长期负债 2400.001200.00-50.00%- 3、短期借款2350.002880.0022.55%4950.0071.88%4950.00 应付票据-1180.00-2000.0069.49%- 一年内到期的长期负债-1200.00-1200.000.00%- 长期借款2400.001200.00-50.00%- 银行融资合计5950.006460.008.57%8150.0026.16%4950.00 三、所有者权益10402.749980.11-4.06%10986.4910.08%16079.42 少数股东权益- 四、主营业务收入6827.

14、586494.37-4.88%9869.3551.97%9791.40 五、利润总额196.59-422.63-314.98%1006.38-338.12%1229.76 其中投资收益- 补贴收入- 六、现金净流量-560.20503.45-189.87%1351.78168.50%-经营活动现金净流量137.86938.36580.66%722.65-22.99%-投资活动现金净流量-920.62-107.85-88.29%5.72-105.30%-其中取得投资收益所收到的现金-筹资活动现金净流量222.56-327.05-246.95%630.33-292.73%-项目2008年2009年

15、2010年年8月短期偿债能力 流动比率56.53%59.64%63.52%109.32% 速动比率23.11%49.54%54.69%97.27% 存货周转率3.884.079.1113.05 应收账款周转率6.893.846.779.92 流动资产周转率1.851.071.351.41 经营活动现金流入量/销售收入0.700.700.84- 经营现金与债务总额比0.010.070.06-销售增长率-4.88%51.97%-长期偿债能力 资产负债率50.84%58.45%50.75%28.58% 成本费用利润率0.03-0.061.109.25% 销售利润率2.88%-6.51%10.20%1

16、2.56% 总资产报酬率0.94%-1.87%4.34%5.49% 净资产收益率32.81%-4.15%9.60%9.09% 总资产周转率32.81%28.75%42.60%72.35%总资产增长率3.45%13.52%-7.13%0.91%（一）总体财务情况分析 1、资产负债分析：电子材料有限公司资产从2008年末的21161.65万元增长到年8月末的22513.28万元，增幅为6.39%，负债同比增幅为-40.20%，资产增幅大于负债增幅，企业的发展主要依赖于自身，同时，企业不主张扩大规模，而以稳健经营为主，注重提高自身产品质量，以赢取客户。年以来，企业的负债相比与年初下降43.85%，由

17、于企业增资，注册资本增加到15308.55万元，企业的经营情况良好。2010年企业实现销售收入6494.44万元，截止到今年8月企业累计实现销售收入9791.40万元，净利润为1229万元，较为可观。2、偿债能力分析：2010年企业的流动比率和速动比率分别为63.52%、54.69%，两项指标均偏低，经我行分析了解是企业生产型企业且拥有一定的规模，近年市场经济稳定不够，销售收入回笼款有部分以承兑汇票支付，对企业资金造成积压，企业的应付票据余额较年初增长69.49%，但由于其母公司铜峰电子在技术、销售、资金上的大力支持，该公司的偿债能力有一定的保障。年8月末流动比率和速动比率分别为109.32%

18、、97.27%，较10年末有大幅上升，主要是负债的减少，其中应付票据到期减少2000万元，向工行铜陵分行石城路支行的长期借款余额1200万元到期已归还，同时企业的其他应付款也减少69.27%，这主要是企业的经营良好，导致负债减少，从而使得短期偿债能力提升。2010年企业资产负债率为50.75%，处在行业标准范围之内，长期偿债能力较好。年8月28.58%，企业的资产负债率偏低，是由于负债较年初减少43.85%，负债的下降，从侧面反映企业在今后的融资能力较强。3、盈利能力分析：电子有限公司最近三年收益良好，2010年企业实现销售收入6494.44万元，年以来企业的销售收入增长较快，到今年8月企业累

19、计实现销售收入9791.40万元，净利润为1229万元，若企业保持稳步经营，这对企业今后贷款的如期归还是一有力保证。五、担保情况分析电子有限公司向农村合作银行申请流动资金贷款800万元，担保方式为保证，保证单位为其母公司安徽铜峰电子股份有限公司。安徽铜峰电子股份有限公司注册资本40000万元，为国家重点新高技术企业，中国“电工三膜”（电工薄膜、金属化薄膜、薄膜电容器）的研究、开发与生产基地，安徽省电子行业首家上市公司，该公司资金实力雄厚，经济效益好，2010年实现销售收入75910.53万元，年前7个月累计实现销售收入50489.17万元，11年以来企业的销售收入有明显提高，具备担保能力。安徽

20、铜峰电子股份有限公司为电子材料有限公司在农村合作银行流动资金贷款担保总额额度为捌佰万元，电子材料有限公司本次申请流动资金贷款金额捌佰万元，担保手续完善，担保合法合规。第二还款来源充足。 六、申请授信的用途及合理性分析1.授信原因：电子材料有限公司因企业经营发展需要特向我行申请授信，经调查，该企业所从事行业符合我行贷款政策，最终建议授信A级，授信额度为800万元。2. 根据电子材料有限公司向我行提供的财务报表及我行调查分析，我行就其营运资金量进行了测算，具体如下：上年度销售收入：9869.35上年度销售利润率:-6.51%预计销售收入年增长率:10%存货周转天数：39.52应收账款周转天数:53

21、.18预收账款天数:1.72预付账款天数:11.81应付账款周转天数:29.80营运资金周转次数=360/(39.52+53.18-29.80+11.81-1.72)=360/72.99=4.93营运资金需求量为=9869.35*(1+6.51%)*(1+10%)/4.93=2345.44经过测算, 电子材料有限公司预计营运资金需求约为2345.44万元,10年企业供销两旺，对资金需求较大，公司目前自有货币不足，资金缺口较大。且该公司于年9月13日与珠海裕华聚酯有限公司签订了购买原材料（有光切片F109）的合同，资金压力较大。 借款人现有融资负债情况如下：贷款种类贷款金额贷款日到期日利率担保工

22、行国内保理1700万元.9.72012.3.66.71安徽铜峰电子股份有限公司工行流动资金贷款450万元2010.12.20.12.196.56安徽铜峰电子股份有限公司浦发银行2000.002010.11.23.11.226.116安徽铜峰电子股份有限公司截止调查日，以上贷款为正常类贷款。七、还款来源调查电子材料有限公司拥有为一条BOPET电容器膜生产线，总投资2400万美元。分别从德国、法国、韩国、奥地利等国及国内知名厂家购进21世纪世界最先进的PET制膜设备，采用SKC公司PET制膜技术。该生产线年产3-12m电容器用PET膜2600吨。公司生产的电容器用聚酯薄膜占据了一定的优势地位，市场

23、巨大，经济效益和社会效益相当可观。2010年企业实现销售收入6494.44万元，年以来企业的销售收入增长较快，到今年8月企业累计实现销售收入9791.40万元，净利润为1229万元，若企业保持稳步经营，这对企业今后贷款的如期归还是一有力保证。八、风险与收益1、经营风险分析：借款人贷款具体用途为购买原材料有光切片，其生产的电容器用聚酯薄膜销往国内外市场。据我行调查了解，借款人交易对手的付款方式为收货后60天付款，这对借款企业的资金流动可能会产生不利影响，对此我行将密切跟踪市场信息做出相应的调整。2、该公司产品科技含量较高，主要用于高档的电子产品，受市场竞争影响较大，对此我行将积极关注。3、道德风险：该企业与我行合作多次，系我行重点支持单位，经查询征信系统及我行长期接触了解，企业及法定代表人信用情况良好，无不良信用记录，今后违约可能较小。4、受益：调查人认为借款申请人贷款用途主要用于购买原材料，贷款用途明确，且该公司承诺今后使用我行金融产品，如网银业务，承诺项目所有回笼资金均转入在我行开立的账户上，专款专用，信贷资金安全有保障。九、授信结论综上分析，我行认为该公司符合我行贷款条件，授信额度800万元，同意贷款800万元，期限壹年，年利率9.512%，由安徽铜峰电子股份有限公司提供担保，现上报总行，请给予批准。 A角调查人：B角调查人：年10月14日第 12 页 共 12 页