用友财务核算系统介绍

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1、财务产品介绍财务产品介绍用友软件产品方案介绍用友软件产品方案介绍文档结构文档结构面向客户群产品介绍产品目标竞争分析面向客户群面向客户群集团特点划分集团特点划分单一产业集团单一产业集团:目标市场单一，行业专注，集团总部可能是产业的核心企业；多元产业集团多元产业集团:目标市场多元化，多行业，集团总部一般是主产业的核心；部分传统的国有大中型企业已成为多元产业集团，或者在向多元产业集团发展；投资控股集团投资控股集团:母公司是投资决策管理中心，下属单位可能是全资子公司、控股公司、参股公司（不纳入财务管理的范围）。各全资子公司或者控股公司在母公司经营目标要求下经营运做，有相对独立的经营管理权。可能从事同一

2、产业，可能是多行业运做，是独立法人 ；国际化集团国际化集团:跨国集团有以下几种情况：总部及集团下各分支机构不在同一个国家或地区的集团企业。集团全部或部分在海外上市,跨国集团可能是前面提到的单一产业集团、多元产业集团、投资控股集团。一般有大量的外币业务、及进出口贸易业务多责任中心多责任中心：责任中心与公司虚拟组织体系一致；跨公司虚拟组织体系；产品目标产品目标l总账系统是会计系统的核心，是企业进行日常基本财务核算的工作系统，要以提供符合要求的对外报告、对内报告为目标，相应的要能满足集团企业会计政策的管控要求，要能支持多种核算体系的核算、集团对账、现金流量分析。l应收管理系统主要是针对客户的应收、收

3、款业务的管理，为企业提供其客户及各种外部往来应收款项的处理、核销及相关的查询、统计的功能。支持集团内部销售业务以及内部应收款业务的处理，适应业务处理简便性要求。通过对应收款项全方位的管理，实现应收业务与供应链等相关业务的紧密连接，辅助企业业务流，加强对资金流入流出的核算与管理，强化对资金的控制，保证企业资金的健康流动。 l应付管理系统是财务系统的核心产品之一，针对供应商的应付款管理及付款业务，支持集团内部采购业务以及内部应付款业务的处理，适应业务简便性的要求。满足企业进行供应商及各种外部往来应付款项和付款的处理、核销及相关的查询、统计的需要。支持企业通过对应付款和付款的管理，强化资金控制，实现

4、资金的合理运用及安排。l网上报销系统是面向全员的借款报销管理系统。结合借款控制、费用计划控制，满足企业提高报销效率，加强借款、报销支出管理的需求；l现金管理平台是企业、集团的资金流入流出平台，全面反映各项业务引起的资金变动；财务产品总体架构财务产品总体架构总账产品总账产品l日常核算处理流程日常核算处理流程;l多账簿应用多账簿应用;l内部交易协同及对账内部交易协同及对账;l现金流量分析现金流量分析;l往来核算与管理往来核算与管理;总账日常核算处理流程总账日常核算处理流程多账簿应用场景分析多账簿应用场景分析l从内部管理的角度出发，提供满足企业对外报告与对内考核的不同需要的从内部管理的角度出发，提供

5、满足企业对外报告与对内考核的不同需要的财务信息。财务信息。l支持国际化应用，实现跨国集团在多会计制度下的并账。支持国际化应用，实现跨国集团在多会计制度下的并账。l对证券公司等金融企业外币分账制进一步完善功能，支持多套分账应用方对证券公司等金融企业外币分账制进一步完善功能，支持多套分账应用方案。案。适用范围：适用范围：分公司分公司是一个独立是一个独立法人，有独立的财务核法人，有独立的财务核算算分厂、销售公司分厂、销售公司是是一个独立法人，有独立一个独立法人，有独立的财务核算的财务核算管理要求：管理要求：集团总部要求分子公司定期上报财务报表解决方案：解决方案：按会计制度要求建立对外报告的账簿,即主

6、账簿;按内部管理要求建议一个或多个管理用账簿,即报告账簿;报告账簿和主账簿分别生成对外对内报告多账簿应用方案多账簿应用方案- -内部管理之对内反映完整数据内部管理之对内反映完整数据适用范围：适用范围：分公司分公司是一个独立是一个独立法人，有独立的财务核法人，有独立的财务核算算分厂、销售公司分厂、销售公司是一个独立法是一个独立法人，有独立的财务人，有独立的财务核算核算管理要求：管理要求：境外的集团总部要求境内分子公司定期上报财务报表解决方案：解决方案：l按会计制度要求建立对外报告的账簿,即主账簿;l为内部管理要求建立调整外部报告账簿账簿数据的账簿;l主账簿生成对外报告;主账簿和报告账簿合并生成内

7、部管理报告多账簿应用方案多账簿应用方案- -内部管理之对内反映差异数据内部管理之对内反映差异数据多账簿应用方案多账簿应用方案-跨国集团之国内集团化企业海外上市跨国集团之国内集团化企业海外上市适用范围：适用范围：集团总部或集团下核心企业、子集团在境外上市管理要求：管理要求：对于境内的组织机构，要求按境内会计制度直接录入财务数据,境内报告,同时由于海外上市，需要生成境外报告解决方案：解决方案：按所面对的会计制度要求建立多个账簿:集团所在地的会计制度账簿为所有集团单位的主账簿;境外上市的单位将境外制度账簿设为报告账簿;设置各单位主账簿数据转换成报告账簿数据的折算规则;在主账簿中录入凭证，系统按折算规

8、则设置将其转换生成报告账簿的凭证分别在境内、境外账簿基础上，生成集团级的两套合并报表多账簿应用方案多账簿应用方案跨国集团之国内集团化企业海外上市跨国集团之国内集团化企业海外上市一、应用总账系统一、应用总账系统+业务系统业务系统二、不应用业务系统二、不应用业务系统多账簿应用方案多账簿应用方案跨国集团之国内集团化企业海外上市跨国集团之国内集团化企业海外上市适用范围：适用范围：集团总部或集团下核心企业、子集团在境外上市管理要求：管理要求：对于境内的组织机构，要求按境内会计制度直接录入财务数据,境内报告,同时由于海外上市，需要生成境外报告解决方案：解决方案：按所面对的会计制度要求建立多个账簿:集团所在

9、地的会计制度账簿为所有集团单位的主账簿;境外上市的单位将境外制度账簿设为报告账簿;设置各单位主账簿数据转换成报告账簿数据的折算规则;在主账簿中录入凭证，系统按折算规则设置将其转换生成报告账簿的凭证分别在境内、境外账簿基础上，生成集团级的两套合并报表多账簿应用方案多账簿应用方案跨国集团之国内集团化企业海外上市跨国集团之国内集团化企业海外上市应用总账系统应用总账系统+业务系统业务系统应用总账系统应用总账系统多账簿应用方案多账簿应用方案跨国集团之境外设置分支机构跨国集团之境外设置分支机构适用范围：适用范围：集团总部在中国大陆，境外设有分支机构。管理要求：管理要求：对于境外的组织机构，需要按境外会计制

10、度要求作账，同时，按集团总部的要求提供账务数据或财务报表，以便为集团合并财务报表进行数据准备解决方案：解决方案：建立境内、境外多个账簿境内公司的主账簿为境内会计制度账簿境外公司将境外会计制度账簿设为主账簿，将境内会计制度账簿设为报告账簿在各境外公司的境外账簿中，设置折算规则在主账簿中录入凭证，系统按折算规则设置将其转换生成报告账簿的凭证在统一的境内会计制度账簿基础上，生成集团级的合并财务报表.多账簿应用方案多账簿应用方案- -跨国集团之国外跨国集团国内设置分支机构跨国集团之国外跨国集团国内设置分支机构适用范围：适用范围：集团总部在境外，境内设立分子公司。管理要求：管理要求：境外的集团总部要求境

11、内分子公司定期上报财务报表解决方案：解决方案：按中国公司所面对的会计制度要求建立多个账簿中国会计制度账簿为中国公司的主账簿集团所在地的会计制度账簿为中国公司的报告账簿定期从报告账簿中生成集团所需报表提供给集团从报告账簿中可导出凭证记录，传给集团总部的财务系统5555版本多账簿应用模型的关键改进版本多账簿应用模型的关键改进支持差异账簿支持差异账簿多账簿应用总体流程多账簿应用总体流程折算处理流程折算处理流程n即时折算流程n批量折算流程内部交易协同的意义内部交易协同的意义l借助信息系统，规范集团内单位之间对于内部交易的核算，促进交易各方及时、准确入账；l内部交易协同处理还可以大大减轻工作量；l协同业

12、务，在核算阶段，一般双方均予以确认，可以节约集团对账的成本；内部交易协同处理流程内部交易协同处理流程集团对账的意义集团对账的意义l集团对账指集团内单位之间就相互之间的内部交易相互核对，有核对明细发生和核对余额两种需求。l通过集团对账可以发现内部交易在内部相关各方确认不一致的问题（包括时间不一致和金额不一致，甚至是核算项目反映不真实），有助于集团企业加强管理。l集团对账是合并报表前的一项重要工作；集团对账处理流程集团对账处理流程现金流量分析现金流量分析总帐系统支持以总帐凭证为数据源，通过设置规则（也可直接指定表项），对凭证数据进行分析归集，得到现金流量状况。支持两种方式：l辅助核算查询支持；l现

13、金流量分析组件支持；现金流量分析应用流程现金流量分析应用流程现金流量组件支持现金流量分析现金流量组件支持现金流量分析现金流量应用流程二：辅助核算查询支持现金流量应用流程二：辅助核算查询支持会计科目现金流量表项设置填制凭证辅助账簿查询报表查询对现金类科目设置现金流量表项辅助核算设置现金流量表表项对现金类科目录入现金流量表辅助核算内容按辅助核算查询现金流量数据按科目及辅助项取数，生成报表往来核销往来核销初 始 化即 时 核 销核 销 余 额 表核 销 处 理核 销 明 细 账账 龄 分 析账 龄 区 间核 销 对 象 设 置录 入 期 初 未 达检 查 期 初 平 衡导 入 总 账 凭 证启 用

14、核 销 对 象应收应付产品应收应付产品l总体架构；l支持的应收应付业务管理模式；l日常业务流程；l支持管理业务应收和财务应收;l核销处理；l坏账计提；l汇兑损益；l支持流程配置;应收应付产品总体架构应收应付产品总体架构业务系统财务系统销售采购应收应付管理网上报销总账应付款项应收账款应收款项应付账款现金管理NCNC产品支持的应收应付款管理模式产品支持的应收应付款管理模式应收应付款的管理可针对不同的应用场景有如下四种应用模式：l总账细化核算模式;l财务细化管理模式;l财务业务一体化模式;l集团财务业务一体化模式;适用于如下应用场景：l规模较小的企业；l服务性行业；l部分商业企业；l建筑行业的应收业

15、务；l企业对应收款应付款的管理要求不高或业务难以规范；应收应付款管理模式一应收应付款管理模式一:总账细化核算模式总账细化核算模式适用于如下应用场景：l流通业企业；l服务性行业企业；l建筑行业的应收业务；l提供代理服务的企业；l非NC供应链目标行业的企业；应收应付款管理模式二应收应付款管理模式二:财务细化管理模式财务细化管理模式适用于如下应用场景：l制造业、流通业、采掘业企业； ；应收应付款管理模式三应收应付款管理模式三:财务业务一体化模式财务业务一体化模式模式四模式四:集团财务业务一体化模式集团财务业务一体化模式应收系统应用流程应收系统应用流程应付系统应用流程应付系统应用流程坏账计提坏账计提l

16、计提对象：可按往来对象（客户、部门、业务员）分别设置计提方案，同一往来对象下，又可按计提因素细分计提子方案，计提因素有：客商类型、交易类型、地区分类、信用等级、币种、客商、部门、业务员、专项、收支项目、表头科目、表体科目、（表头）本币金额、表体本币金额、本币余额 ；l支持针对不同计提方案设置不同的计提频率及计提方法；l并支持可配置每一子方案的计提基数；并分别维护每一子方案的期初数；l坏账发生时，冲减对应的坏账准备；支持管理业务应收和财务应收支持管理业务应收和财务应收核销核销l核销是建立应收应付收款付款单间的对应联系，结合核销信息能够准确的反映各账龄的债权债务。l系统支持用户配置核销顺序，核销方

17、式；l支持后台定时触发核销，以减轻系统压力；汇兑损益汇兑损益已实现汇兑损益的处理，支持在债权债务核销时计算已实现汇兑损益，期末计算持有外币债权及承担的外币债务的未实现汇兑损益，下月初回冲未实现汇兑损益：当汇兑损益方式参数选择计算已实现汇兑损益时：支持已实现汇兑损益、未实现汇兑损益、未实现汇兑损益回冲、汇兑损益的核算处理。提供汇兑损益汇总查询界面。支持流程配置支持流程配置应收应付产品接口图应收应付产品接口图网上报销业务总体结构图网上报销业务总体结构图网上报销业务流程图网上报销业务流程图网上报销产品接口图网上报销产品接口图现金管理接口图现金管理接口图折算流程图示折算流程图示1 1定义折算规则参数定

18、义折算规则参数折算流程图示折算流程图示2 2参数参数折算流程图示折算流程图示2 2凭证类别凭证类别折算流程图示折算流程图示2 2科目对照科目对照协同业务设置协同业务设置协同业务类型定义协同业务类型定义协同业务设置协同业务设置协同业务模板设置协同业务模板设置协同业务设置协同业务设置发送方、接收方凭证模板设置发送方、接收方凭证模板设置公有协同公有协同科目关系设置科目关系设置公有协同公有协同协同单位设置协同单位设置公有协同公有协同消息设置消息设置公有协同公有协同凭证协同凭证协同集团对账集团对账对账规则设置对账规则设置科目对应关系设置科目对应关系设置坏账计提坏账计提计提方案计提方案坏账计提坏账计提计提比率设置计提比率设置坏账计提坏账计提计提计提现金流量分析现金流量分析科目关系设置科目关系设置现金流量分析现金流量分析业务规则设置业务规则设置现金流量分析现金流量分析业务规则设置业务规则设置现金流量分析现金流量分析现金流量分析现金流量分析现金流量分析现金流量分析现金流量分析现金流量分析现金流量分析现金流量分析现金流量外币查询现金流量外币查询往来核销往来核销往来核销设置往来核销设置往来核销往来核销期初未达录入期初未达录入往来核销往来核销核销核销核销方案设置核销方案设置核销方案设置核销方案设置核销方案设置核销方案设置