商业银行报告

《商业银行报告》由会员分享，可在线阅读，更多相关《商业银行报告（36页珍藏版）》请在装配图网上搜索。

1、州商业银行年年度报告1重要提示1.1经本行董事会审议通过本年度报告。本行董事会及董事保证本年度报告摘要所披露的信息不存在任何虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性负责。1.2本行年度财务报告已经中天银会计师事务所有限责任公司四川分所根据国内审计准则审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 2 基本情况名称:州商业银行（全称：州商业银行股份有限公司，下称：本行）英文名称：LIANG批准成立日期：年05月15 日注册资本金：14办公地址：法定代表人：邮政编码：6联系电话：03 主要财务信息除特别说明外，本年度报告摘要使用的币种为人民币，单位为万元。3.1 主要利润指标 项 目

2、年度年度年度比上年增减率年度利润总额30583151-2.95%1536净利润216919908.99%994主营业务利润25352617-3.13%796投资收益521564-7.62%7263.2 主要会计财务数据项 目年度年度年度比上年度增率年度总资产47635534812436.83%313045存款余额43369230244543.4%293158贷款余额(含贴现)19202816102719.25%104876股东权益18118175593.18%3897每股净资产(元)1.261.223.28%1.94每股净收益(元)0.150.147.14%0.49成本收入比(%)35.273

3、3.811.4641.893.3 资本结构及变化情况项 目年末年末年末资本净额20246192114989其中：核心资本18118175593897附属资本2128165210924 风险管理4.1 风险监管指标项 目标准值实际指标(%)资本充足率（%）810.43核心资本充足率（%）49.33流动性比率（%）2549.35拆借资金比率拆入资金比率(%)40拆出资金比率(%)80不良贷款比率（%）151.4利息回收率-100存、贷款比率（%）7544.28贷款损失准备充足率100137.944.2 前10大贷款户情况贷款企业名称期末贷款余额形态20000正常12000正常8000正常6000正

4、常4500正常4000正常4000正常3800正常3000正常2650正常4.3 不良贷款（1）构成情况类 别期末余额占比(%)次级类27.550.01可疑类20951.09损失类563.430.29合 计2685.981.3988（2）变动情况期初数期初占比（%）期末数本期增减期末占比（%）2890.861.82685.98-204.881.39884.4 采取的措施、办法年末本行不良贷款绝对额2685.98万元，占比为1.4%，实现了不良贷款绝对额和占比的双降。一是从源头防范信贷风险，杜绝不良贷款的发生。本行切实加强贷款的风险防范，认真落实贷款“三查”制度，确保贷款发放的合规、合法。二是建

5、立早期风险预警体系，对贷款风险实施动态监测。三是加强不良贷款的清收工作。总行风险管理部对全行的不良贷款逐户分析，根据不同情况采取不同的催收方案，对催收无果的及时采用法律手段，确保本行的信贷资产不受损失。四是发挥激励约束机制的作用。对在清收盘活的过程中取得显著成效的单位和个人给予一定的物质奖励，激发员工的催收积极性。4.5 贷款损失准备 单位：万元类 别期初数本期计提数本期转回数本期核销数期末数计提各项准备3197904164133705在报告期内，本行按贷款余额的1%计提一般准备金和按规定计提贷款专项准备金。报告期末，贷款损失准备金额3705 万元。随着信贷资产规模的扩大，我行将强化损失准备计

6、提力度，确保拨备对不良资产的全覆盖。 5 股东及关联交易5.1 股份变化及资本充足率情况本年度本行的注册资本和股东结构均未发生变动，注册资本仍为144277169元。至年末，资本充足率为10.43%，核心资本充足率为9.33%，均满足监管部门的相关要求。主要股东持股情况股东名称持股数（万股）持股比例（%）股权转让249617.3-14009.7-14009.7-14009.7-14009.7-14009.7-10006.93-合 计1049672.73-注：1报告期末，本行股权结构未发生变化。2本行股东在本行的贷款没有不良贷款，主要股东所持本行股份没有抵押、托管、冻结等情况。5.2 股东贷款及

7、关联交易情况本行成立后，按中国银行业监督管理委员会的要求，拟订并实施州商业银行关联交易管理办法，对股东贷款及关联交易进行规范。在股东贷款的发放过程中，州商业银行风险与关联交易控制委员会及贷款审查委员会均进行了公允的独立审查，股东贷款的条件满足相关规定且不优于州商业银行对其它借款人发放的同类贷款。报告期末，州商业银行主要法人股东及其关联企业贷款余额26500万元，这些贷款均为正常类贷款。报告期末股东贷款情况关联方名称关联方类型关联方贷款余额(万元)占比(%)交易形式贷款形态法人股12000.62 贷款正常法人股10000.52 贷款正常法人股15000.78 贷款正常法人股30001.56 贷款

8、正常法人股40002.08 贷款正常法人股10000.52 贷款正常法人股40002.08 贷款正常法人股20001.04 贷款正常法人股10000.52 贷款正常法人股60003.12 贷款正常法人股18000.94 贷款正常合计2650013.80 6 董事、监事、高级管理人员情况6.1报告期内董事、监事、高级管理人员情况6.1.1董事会成员情况本行职务姓名性别工作单位及职务是否本行领薪是否持股董事长男州商业银行董事男州商业银行行长董事男州商业银行副行长董事女州财政局调研员董事男四川豪吉食品（集团）有限责任公司董事长董事男四川西昌电力股份有限责任公司董事长董事男四川星光电力开发有限责任公司

9、副总经理董事男四川西昌泸山铁合金有限责任公司董事长董事男西昌新钢业有限责任公司董事长董事男州民族投资有限责任公司总经理独立董事女西昌学院财务处处长、教授注： 关于“领薪”和“持股”栏，“”表示“是”，“”表示“否”。6.1.2监事会成员情况本行职务姓名性别工作单位及职务是否本行领薪是否持股监事长男州商业银行外部监事男州审计局副局长监事男西昌市房地产开发有限责任公司董事长职工监事男州商业银行职工监事男州商业银行注：关于“领薪”和“持股”栏，“”表示“是”，“”表示“否”。6.1.3 高级管理人员情况职务姓名性别分管业务是否持股行长男人力资源部 会计结算部0副行长男办公室 安全保卫部副行长男计划财

10、务部 法人客户部、营业部0副行长男个人业务部、科技部7 公司治理结构7.1本行按照现代股份制商业银行的要求，努力构建规范的公司治理架构，由所有出资人组成股东大会，选举产生了董事会、监事会，聘请了高级管理人员，明确了各自的职责边界，制定了“三会一层”议事规则。设立了董事会风险管理与关联交易控制委员会、审计委员会、提名与薪酬委员会和监事会内控委员会等专门委员会，制定了各委员会议事规则、工作职责。董事会充分发挥核心领导作用，加强对本行总体经营规划、发展战略、风险控制、制度建设、改革创新等重大事项的决策，推动全行快速、持续、稳健发展；经营班子按董事会授权，认真落实股东大会和董事会各项决议，强化经营目标

11、意识，勤勉、尽职履行职责，圆满完成了年度目标任务；监事会依据本行章程规定，充分发挥监督作用，强化对董事、高管人员监督和财务监察，较好地维护股东、员工、银行和相关利益主体的合法利益。各专门委员会按议事规则和各委员会工作职责开展工作，增强了董事会决策的科学性和有效性，进一步提高了全行整体风险防范能力和盈利能力。通过构建“三会一层”各司其职、各负其责、相互支持、相互制衡的科学、高效的运行机制，形成较为完善的公司治理结构。7.2组织结构股 东 大 会董事会办公室审计委员会董事会监 事 会风险管理与关联交易委员会会会内控委员会办 公 室提名与薪酬委员会经营层各支行营 业 部法规制度办公室安全保卫部工会办

12、公室审 计 部风险管理部个人业务部法人客户部计划财务部会计结算部人力资源部纪检监察部 办 公 室科 技 部分支机构图总行营业部攀西支行政府小区支行胜利东路支行顺城街支行航天路支行胜利北路支行马道支行月城支行健康路支行文汇路支行 西门坡支行西昌支行总行长安南路支行长安支行学院支行水电支行 长板桥支行迎宾路支行金财支行航天支行胜利南路支行马水河支行滨河路支行三岔口支行四牌楼支行城关支行东路支行新华街支行 冕宁支行会理支行德昌支行泸沽支行会东支行火场坝支行东关支行8 股东大会召开情况州商业银行创立大会暨首次股东大会于年3月31日在西昌金财大厦三楼会议室召开。出席本次股东大会的股东(含代理人)共83人

13、，代表股权数共计11942万股，占本行股份总额的82.77%。达到了中华人民共和国公司法规定的人数和比例。大会审议并通过了州商业银行筹建工作报告、州商业银行章程（草案）、州商业银行股权评估报告、州商业银行股本结构报告、州商业银行股东大会议事规则（草案）；会议以投票表决的方式选举产生了郝卫宁、王大清、乐建军、谢飞、安旭源、杨杰、杨承斌、严俊波、陈盛文、贺小平、陈建西（独立董事）等11人为公司董事，组成第一届董事会，王方兴、谌业煌2名股东监事，杨祖武外部监事、刘荣昌、郑祥斌2名职工监事，共计5人组成第一届监事会。9 董事会工作报告本行严格按照有关法律、行政法规、规章和本行章程的规定选举产生了董事，

14、成立了董事会。董事会对股东大会负责，按照法定程序召开会议，董事会在决策、表决程序等方面均严格按照法律、法规、规章及本行章程的要求执行。本行全体董事均能认真负责、勤勉尽职、注重维护本行和全体股东的利益。9.1 报告期本行的主要经营情况本行认真贯彻国家宏观调控政策及监管要求，积极推进战略调整，深化体制、机制改革，增强资本约束和全面风险意识，努力实现规模、质量、效益的协调发展。截止报告期末，本行资产总额为47.64亿元，比年初增长12.82亿元，增幅为36.83%；负债总额为45.82亿元，比年初增加12.77亿元，增幅为38.62%；各项存款43.37亿元，比年初增长13.12亿，增幅为43.4%

15、；各项贷款19.2亿元，比年初增长3.1亿元，增幅为19.25%；不良贷款2685.98万元，占比为1.4%，占比下降0.4个百分点；全年实现拨备前利润6050万元；年度提取各项准备2992万元，拨备覆盖率达137.94%，资本充足率达10.43%，各项经营指标基本符合中国银监会的监管要求。9.2主要管理情况强化资本约束，促进经营方式转型。逐步推行经济资本管理，明确经济资本成本计量方法，加强经济资本预算管理，建立以经济增加值为核心的考核体系，引导支行发展低资本占用、收入相对较高的业务，限制高风险业务的发展。严格加强内部控制，不断提高风险管理水平。对前台和会计核算业务流程、岗位设置和制度进行梳理

16、，完善前台岗位人员配置，加强事中、事后监督，防范操作风险，研究和制定信贷政策，建立和完善各项信贷管理规章制度；加大各项信贷规章制度执行情况及贷后检查力度，强化依法合规经营意识和风险控制意识；内控制度建设基本完善，对所有内控制度进行了全面的清理，并经过修订、补充和完善，为本行的规范化管理提供了强有力的制度保证。稳步推进扁平化改革，调整优化机构设置。报告期内我行在城区实行了扁平式的总行和支行两级经营管理体制改革，实现指挥和服务前移，减少管理层次，提高管理效率和执行能力；调整优化机构布局，制定机构发展规划，逐步整合网点资源。报告期内本行撤并了三个盈利保本点以下的网点，节约成本，提高单产效益。分支机构

17、在总行授权范围内依法开展业务，实行了统一核算、统一资金调度、分级经营的模式。结合经济现状和商业银行业务发展的特点，找准市场定位，立足市民银行。在继续巩固存贷款业务的基础上大力拓展中间业务、创新金融产品，按照国家宏观调控实行从紧的货币信贷政策，适时进行信贷产品的结构性调整，贷款向效益好、风险小的个贷业务和消费信贷业务倾斜，设立专为个体私营企业和个人服务的特色支行，社区银行。本行现已经开办银行间的债券业务、办理贴现业务、代理财政支付及非税代收业务、代发工资业务、代收电话费业务、代公交发行IC卡与充值业务等中间业务。董事会还充分利用地方金融机构服务于地方经济建设的特点，加强与地方政府相关机构、地方重

18、点企业的协作，不断巩固和发展更多的客户群体，已取得了初步的成果，目前各项业务发展势头良好。9.3内部控制情况9.3.1按照内控优先、制度先行的原则，对原有制度进行修订完善的基础上进一步建立起覆盖各个岗位，涵盖各个业务操作环节的较为严密的规章制度，共计一百多个。9.3.2建立独立并具有强大执行力的内部监督管理体系。9.4 董事会会议召开情况本年度，董事会共召开三次会议。州商业银行第一届董事会第一次会议于年3月31日上午10：00在金财大厦五楼会议室召开。会议应到董事11名，实到9名，授权委托他人代为出席的2人，出席会议人数符合公司法和公司章程规定。会议由州人民政府副州长许正模主持。会议全过程由州

19、法中公证处公证员刘打铁、蒋朝波、张吴磊，四川元航律师事务所罗伟军律师见证。会议审议并通过了州商业银行董事会议事规则（草案）、关于郝卫宁同志拟担任州商业银行董事长的议案、关于王大清同志拟担任州商业银行行长的议案、关于陈盛文、卢宁远、黄德斌三同志拟担任州商业银行副行长的议案、关于梁文英同志拟担任州商业银行董事会秘书的议案、关于吴绍清、赵芝惠同志拟担任州商业银行财务负责人、内审负责人的议案、关于提请州商业银行第一届董事会设立各专门委员会的议案。州商业银行第一届董事会第二次会议于年5月29日下午2：30在金财大厦五楼会议室召开。应出席会议董事11人，实际出席会议董事10人，委托其他董事代为出席的1人，

20、符合法定人数。本行董事长、行长、副行长、董事会秘书的任职资格经四川省银监局资格审查合格，董事会董事长由郝卫宁同志担任，聘任王大清同志为行长、陈盛文、卢宁远、黄德斌同志为副行长，梁文英同志为董事会秘书。州商业银行第一届董事会第三次会议于年12月20日至21日在喜德温泉会议室召开。会议应到董事11人，实到董事10人，贺小平董事因公务不能到会特委托郝卫宁董事出席并行使表决权。会议由董事长郝卫宁主持，监事长、外部监事、非董事班子成员列席会议。会议的召开符合公司法和章程的规定。会议审议通过了以下议案：州商业银行法人授权管理办法；州商业银行信息披露事务管理制度；州商业银行关联交易管理办法；州商业银行董事会

21、下设三个专门委员会及办公室工作职责；州商业银行财务管理办法；州商业银行信贷管理基本制度；关于拟聘任王大清、陈建西、杨承斌等同志担任州商业银行第一届董事会各专门委员会主任的议案；关于董事会在闭会期间授权董事长行使权力的议案；关于州商业银行与国家开发银行成都分行建立合作关系的议案；关于谢飞辞去州商业银行第一届董事会董事职务的议案；关于拟推荐罗俊担任州商业银行第一届董事会董事职务的议案；州商业银行二七年度人力费用配置方案；会议还审议了关于攀西支行抵债资产（成都富诚房产）处置议案、州商业银行三年发展战略规划（讨论稿），并授权经营班子按照会议研究意见进一步修定完善州商业银行三年发展战略规划，会上还通报了

22、本行年的主要经营情况。9.5 年经营管理计划本行将继续按照“改革、规范、发展”的总体要求，深化综合配套改革，加快业务结构调整，加强信贷文化建设，严格全面风险管理，推进企业文化建设，提升核心竟争力，努力保持高效益、高质量、高速度的持续和谐发展。努力把本行建设成为一个法人治理结构完善、管理科学规范、风险内控严密、人员素质较高、充满经营活力的地方精品银行。9.5.1 年经营目标 年末存款余额达到56亿元，较年初增长30%；贷款保持合理增长；不良贷款按五级分类控制在1.4%以下；绝对额下降40万元，正常贷款收息率超过98%；拨备覆盖率保持在100%以上；实现拨备前利润 1亿元以上；资本充足率不低于8%

23、，核心资本充足率不低于4%；无经济案件和重大责任事故。9.5.2 工作重点深化人事改革，完善考核激励机制。完善岗位序列薪酬结构设计和经营单位经营目标责任考核。加强合规文化建设，规范内部管理，建立和完善全面的风险内控管理体系。一是进一步完善内控制度建设，确保内控制度覆盖所有业务的每一个环节；二是建立健全决策、执行、监督三个体系，建立分工明确、协作高效、监督制约的业务管理体制和风险控制体制，加快合规文化建设；三是加快IT建设步伐，推进金融业务和业务管理的电子化进程；四是切实加强集团客户管理和关联交易的控制管理，防范市场风险。调整优化业务结构，加大金融创新力度，增强核心竟争力和盈利能力。一是明确目标

24、市场，坚持以市场为导向，以客户为中心，加强对外营销和服务，优化资源配置，逐步培育稳定的具有较高忠诚度的客户群体。二是大力调整资产结构，加强资金运作，提高资金收益率。三是深化小企业贷款机制建设，积极实施流程再造，建立社区银行，特色支行，为小企业提供短、平、快的一站式服务。四是规范会计核算体系，全面落实新金融企业会计核算准则。10 监事会报告10.1 监事会会议召开情况州商业银行第一届监事会第一次会议于年3月31日在金财大厦四楼会议室召开。应到会监事5人，实到会5人，符合法定人数。会议由州委组织部副部长邓邦敏主持，会议全过程由州法中公证处公证员刘打铁、蒋朝波、张吴磊，四川元航律师事务所罗伟军律师见

25、证。 会议审议通过了州商业银行监事会议事规则（草案）， 审议通过了关于王方兴同志拟担任州商业银行监事会监事长的议案，审议通过了州商业银行监事会下设内控委员会的议案。州商业银行第一届监事会第二次会议于年5月29日在金财大厦七楼会议室召开。应到会监事5人，实到监事5人，符合法定人数。会议就监事会下设内控委员会的议事规则和监事会办公室的工作职责进行了讨论并予以通过。10.2 监事会就有关事项发表的独立意见 监事会认为年州商业银行依法、合规经营，内部管理逐步规范，经营业绩客观真实，各项业务平稳开展，业务结构不断优化，资产质量稳步提高，经营决策程序合法，公司治理进一步完善。董事会和经营班子认真履职，圆满

26、完成了董事会下达的年度工作目标和任务。本行年度的业务经营和内部管理，符合监管部门的监管要求，董事会、经营班子成员履行职责时恪尽职守，没有违法、违规和损害全体股东利益的行为。11 重大事项报告期内涉诉518万元，系我行的4笔借款纠纷，本行作为原告。4笔诉讼已经在报告期内取得胜诉，现已进入抵押物的执行过程中。12 财务会计报告12.1 审计报告本行年度财务会计报告经中天银会计师事务所有限责任公司四川分所审计，注册会计师顾薇薇、樊凡签字，出具了“中天银川审06号”无保留意见的审计报告。附件：1审计报告2利润及利润分配表、 二00八年三月36审 计 报 告州商业银行股份有限公司全体股东：我们审计了后附

27、的州商业银行股份有限公司财务报表，包括年12月31日的资产负债表，年度的损益表和现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则和城市合作银行会计制度、城市商业银行财务管理实施办法的规定编制财务报表是州商业银行股份有限公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职

28、业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，州商业银行股份有限公司财务报表已经按照企业会计准则和城市合作银行

29、会计制度、城市商业银行财务管理实施办法的规定编制，在所有重大方面公允反映了州商业银行股份有限公司年12月31日的财务状况以及年度的经营成果和现金流量。四、强调事项我们提醒财务报表使用者关注，州商业银行股份有限公司财务报表列示拆放同业29,314,400.00(拆放四川省国际信托投资公司1200万元,拆放四川金融租赁公司1300万元,拆放会理城市信用社431.44万元),目前四川省国际信托投资公司正在进行重组、四川金融租赁公司正在进行破产清算、会理城市信用社的拆借款在追偿过程中，贵行本年虽已针对此风险计提了1880万元专项准备,但剩余部分仍存在形成损失的风险。本段内容不影响已发表的审计意见。中天

30、银会计师事务所四川分所 中国注册会计师：中国 成都 中国注册会计师：年 3月10 日年度资产负债表编制单位：州商业银行 年12月31日单位:元项目行次年初数年末数项目行次年初数年末数 流动资产1流动负债51 现金及银行存款232,115,390.24 37,687,449.38 短期存款521,632,607,668.27 2,635,042,568.60 其中:现金332,115,390.24 37,687,449.38 短期储蓄存款53603,407,684.47 734,025,610.78 贵金属40.00 财政性存款540.00 存放中央银行款项51,091,322,269.15 2

31、,010,224,046.21 向中央银行借款550.00 其中:准备金存款60.00 同业存放款项5691,980,273.41 9,124,770.29 其中:备付金存款70.00 联行存放款项570.00 0.00 存放同业款项8305,096,561.20 418,155,610.59 拆入资金580.00 存放联行款项90.00 金融性公司拆入590.00 拆放同业1029,314,400.00 29,314,400.00 应解汇款604,585,594.29 7,635,885.87 拆放金融性公司110.00 汇出汇款610.00 短期贷款12914,025,500.00 855

32、,326,500.00 委托存款62153,974,048.30 180,614,684.61 应收进出口押汇130.00 应付代理证券款项630.00 应收利息141,049,947.26 913,017.00 卖出回购证券款640.00 减：坏账准备150.00 应付利息6513,263,890.20 21,125,055.30 其他应收款162,541,593.64 2,006,916.22 其他应付款668,115,871.68 11,188,805.04 贴现1784,488,122.24 85,285,049.21 应付工资670.00 9,681,040.25 短期投资18168

33、,967,958.91 97,971,958.91 应付福利费68701,439.41 1,139,282.67 委托贷款及委托投资19153,507,025.92 180,079,457.47 应交税金697,840,840.74 2,292,412.82 待摊费用2072,250.00 0.00 应付利润70647,574.49 2,548,900.05 买入返售证券210.00 0.00 预提费用710.00 待处理流动资产净损失220.00 发行短期债券720.00 一年内到期的长期投资230.00 其他流动负债730.00 流动资产合计242,782,501,018.56 3,716

34、,964,404.99 流动负债合计742,517,124,885.26 3,614,419,016.28长期资产250.00 长期负债750.00 中长期贷款26544,259,046.16 878,870,718.07 长期存款76164,987,712.98 262,488,244.12 逾期贷款2767,494,761.40 100,799,119.00 长期储蓄存款77623,445,062.77 705,360,101.83 减：贷款呆账准备2831,972,397.14 57,926,609.92 保证金7895,952.54 103,741.72 应收租赁款290.00 应付转

35、租赁租金790.00 减：未收租赁收益300.00 发行长期债券800.00 应收转租赁款310.00 长期借款810.00 租赁资产320.00 长期应付款820.00 减：待转租赁资产330.00 830.00 经营租赁资产340.00 长期负债合计84788,528,728.29 967,952,087.67 减：经营租赁资产折旧350.00 其他负债850.00 长期投资3670,050,000.00 70,050,000.00所有者权益860.00 减：投资风险准备371,060,000.00 1,060,000.00 实收资本87144,277,169.40 144,277,169

36、.40 固定资产3830,592,229.74 31,994,200.74 资本公积88947,934.21 1,083,134.21 减：累计折旧3910,997,025.82 14,311,515.41 盈余公积8910,458,086.80 13,443,418.00 固定资产净值4019,595,203.92 17,682,685.33 未分配利润9019,902,208.02 21,688,993.15 固定资产清理410.00 一般准备910.00 684,784.22 在建工程4216,000,000.00 26,000,000.00所有者权益合计92175,585,398.43

37、 181,177,498.98 待处理固定资产净损失430.00 930.00 长期资产合计44684,366,614.34 1,034,415,912.48940.00 无形、长摊及其他资产450.00 950.00 无形资产46964,729.98 985,263.32960.00 长期待摊费用47798,765.31 1,870,792.34970.00 其他资产4812,607,883.79 9,312,229.80980.00 其他资产合计4914,371,379.08 12,168,285.46990.00 资产总计503,481,239,011.98 4,763,548,602.

38、93负债及所有者权益总计1003,481,239,011.98 4,763,548,602.93年度损益表编报单位:州商业银行年12月31日单位：元项目行次年初数年末数一、营业收入1141,852,735.20187,451,931.42 利息收入296,150,115.18130,172,480.56 金融企业往来收入344,201,069.6355,355,538.85 手续费收入4904,679.65996,049.27 证券销售差价收入50.00 证券发行差价收入60.00 租赁收益70.00 汇兑收益80.00 其他营业收入9596,870.74927,862.74二、营业支出101

39、10,283,516.88154,811,584.89 利息支出1136,672,535.0943,239,499.39 金融企业往来支出1222,732,547.5628,452,652.35 手续费支出131,525,584.432,323,607.54 营业费用1449,337,249.8080,792,225.61 汇兑损失150.00 其他营业支出1615,600.003,600.00三、营业税金及附加175,392,602.627,293,007.38四、营业利润1826,176,615.7025,347,339.15 加：投资收益195,637,961.655,208,014.0

40、0 加：营业外收入2018,335.0054,469.09 减：营业外支出21155,680.4537,733.37加: 以前年度损益调整22-170,147.786,623.10五、利润总额2331,507,084.1230,578,711.97六、所得税2411,604,876.108,889,718.82七、净利润2519,902,208.0221,688,993.15 行长:王大清复核：姚建丽制表：马洪海 州商业银行股份有限公司会 计 报 表 附 注年度单位：人民币元一、基本情况州商业银行股份有限公司系经中国银行业监督管理委员会四川监管局批准，于年05月15日设立。金融机构营业许可证B

41、0266H251340001号。取得四川省州工商局5134001801553号营业执照。地址：西昌市三岔口南路北段金财大厦。法定代表人：郝卫宁。经营范围包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据贴现；发行金融债券；代理发行，代理兑付承销政府债券，买卖政府债券；从事同业拆借；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱业务;办理地方财政周转使用资金的贷款业务；经中国人民银行批准的其他业务。组织结构如下:内部机构设置12个，下属支行32个，报表汇总单位10个。二、 会计政策 1.执行城市合作银行会计制度和城市商业银行财务管理实施办法。 2.会计年度自公历

42、1月1日起至12月31日止。 3.记帐原则和计价基础：采用权责发生制原则和借贷记帐法进行核算，资产计价以历史成本为计价基础。 4.以人民币为记帐本位币。 5.呆帐准备提取方法：执行国家税务总局20023号城市商业银行、城市信用合作社财务管理实施办法规定，按风险资产年末余额的1%差额提取。提取呆帐准备的风险资产包括贷款、银行卡透支、抵债资产、贴现、垫款、进出口押汇、拆放同业、股权投资、债券投资等债权和股权；依据贷款风险分类指导原则的基本要求，按财金49号金融企业呆帐准备提取管理办法的规定计提贷款专项准备；按非信贷资产的风险状况计提非信贷资产专项准备。 6.贷款及应收利息核算方法： 执行财政部财金

43、20025号关于缩短金融企业应收利息核算期限的通知规定，贷款利息自结息日起，逾期90天以内的应收未收利息，计入当期损益；贷款利息逾期90天以上的，无论该贷款本金是否逾期，发生的应收未收利息不再计入当期损益，实际收回时再计入损益。贷款本金逾期超过90天，作为呆滞贷款；其应收未收利息不计入当期损益，实际收回时再计入损益。对已经纳入损益的应收未收利息，在其贷款本金或应收利息逾期超过90天以后，相应作冲减利息收入处理。7.应付利息计提方法:对一年期（含一年）以上的定期存款和定期储蓄存款按季预提应付利息。8.固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产类别、原价、预计使用年限和预计残值（原值的5%）确定

44、其折旧率： 固定资产类别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) （1）房屋建筑物经营性 20 5 4.75 （2）房屋建筑物非经营性 20 5 4.75 （3）计算机设备 5 5 19 （4）通讯设备 5 5 19 （5）交通运输设备 5 5 19 （6）其他设备 5 5 199.无形资产核算方法：（1）无形资产包括：航天大道新建办公楼所在地土地使用权和行徽所有权。（2）无形资产的摊销，采用直线法，即在无形资产的受益期限内平均摊销。10.递延资产核算方法:（1）递延资产包括各支行网点装修费。商行筹建费。购入软件费。（2）摊销方法：采用直线法，按3年、5年平均摊销。11.税项适用政策:主

45、 要 税 种计 税 依 据税率(1)营业税营业收入（扣除金融机构往来收入）5%(2)城市维护建设税应缴地方营业税税额7%(3)教育费附加应缴地方营业税税额3%(4)副食品价格调节基金营业收入（扣除金融机构往来收入）1(5)所得税应纳税所得额33%(6)地方教育费附加应缴地方营业税税额1% 12.利润分配政策:法定盈余公积金10%，其余分配事项待董事会审议。 13.现金流量表编制方法: 按直接法编制现金流量表。 三、会计报表有关项目注释1、存放同业： 年初数 305,096,561.20 年末数 418,155,610.592、拆放同业： 年初数 29,314,400.00 年末数 29,314

46、,400.00其中：四川金融租赁股份有限公司 13,000,000.00 四川省国际信托投资公司 12,000,000.00 会理城市信用社 4,314,400.003.投资: 短期投资 年初数 168,967,958.91 年末数 97,971,958.91长期投资 年初数 70,050,000.00 年末数 70,050,000.00其中： 国债投资 30,000,000.00 金融债券投资 40,000,000.00股权投资 50,000.00 4.应收帐款 年初数1,049, 947.26 年末数 913,017.00其中: 应收债券利息 913,017.00 5.贷款 年初数 年末数

47、其中：信用贷款 158,900,000.00 141,550,000.00 保证贷款 513,210,000.00 376,630,000.00 押质押贷款 765,501,415.00 1,167,682,535.00 个人消费贷款 20,673,131.16 48,334,683.07 贴现 84,488,122.24 85,285,049.21 不良贷款 67,494,761.40 100,799,119.00 其中：逾期贷款 4,400,000.00 34,000,000.00呆滞贷款 63,094,761.40 66,799,119.006、固定资产及累计折旧 项目 期初数 本期增加

48、 本期减少 期末数 固定资产原值 30,592,229.741,539,471.00137,500.0031,994,200.74 经营用固定资产 房屋建筑物 12,218,615.8412,218,615.84 运输工具 7,101,232.76466,210.00137,500.007,429,942.76 电子设备 10,663,482.92847,956.0011,511,438.92 其他设备 204,039.00225,305.00429,344.00 小计 30,187,370.521,539,471.00137,500.0031,589,341.52 非经营用固定资产 房屋建筑

49、物 398,049.22398,049.22其他设备 6,810.006,810.00 小计 404,859.22404,859.22 累计折旧 10,997,025.823,449,308.47134,818.8814,311,515.41 经营用固定资产 房屋建筑物 1,720,145.66581,463.642,301,609.30 运输工具 4,253,971.551,027,593.47134,818.885,146,746.14 电子设备 4,760,596.651,757,296.226,517,892.87 其他设备 138,763.6767,044.70205,808.37

50、小计 10,873,477.533,433,398.03134,818.8814,172,056.68 非经营用固定资产 房屋建筑物 116,739.0915,910.44132,649.53 其他设备 6,809.206,809.20 小计 123,548.2915,910.44139,458.73 固定资产净值 19,595,203.9217,682,685.337.呆帐准备 年初数 31,972,397.14 年末数 57,926,609.92其中: 本年提取 29,918,126.24 本年收回 162,000.00本年核销 4,125,913.468.其他应收款 年初数 2,541,593.64 年末数 2,006,916.22其中 ： 1年以内 1,919,926.52 占比 95.67%1-2年 54,989.70 占比 2.74% 3年以上 32,000.00 占比 1.59%9.其他资产 年初数 14,371,379.08 年末数12,168,285.46其中: 无形资产 年初数 964,729.98 年末数 985,2