闽东电力：内部控制自我评价报告

《闽东电力：内部控制自我评价报告》由会员分享，可在线阅读，更多相关《闽东电力：内部控制自我评价报告（8页珍藏版）》请在装配图网上搜索。

1、福建闽东电力股份有限公司内部控制自我评价报告根据财政部、证监会、审计署、银监会、保监会 2010 年联合发布的企业内部控制配套指引和深圳证券交易所上市公司内部控制指引的规定，结合企业内部控制基本规范，福建闽东电力股份有限公司（以下简称“公司”）对内部控制情况进行了全面的检查，对本公司内部控制制度建立的合理性、完整性及实施有效性进行了较全面的评估。一、内部控制综述报告期内，公司根据证券法、公司法、企业内部控制配套指引和上市公司内部控制指引等法律法规的要求，结合公司实际情况，坚持以风险导向为原则，对公司的内部控制体系进行持续的改进及优化，强化公司内部控制，全面落实公司内部控制制度的实施。（一）公司

2、内部控制的组织架构监事会董事会秘书副总经理股东大会董事会总经理战略委员会提名委员会审计委员会薪酬与考核委员会董事会办公室财务总监办公室人力资源部财务部技术与安全管理部经营管理部1投资发展与规划部工程管理部监察审计室法律事务部证券投资部（二）公司内部控制制度建立健全情况2010 年，公司以中国证监会、深圳证券交易所发布的相关文件为依据，结合公司自身具体情况，对公司章程进行了修订完善。截至目前，公司已建立起了一套比较完善的内部控制制度，公司的内部控制活动基本涵盖公司所有营运环节，包括但不限于：组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程

3、项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统等方面，具有较强的指导性。1、公司章程及三会制度公司制定了包括公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、公司内部控制制度、独立董事工作制度、审计委员会年报工作制度、公司信息披露管理制度、公司投资者关系管理工作规范及实施细则、公司敏感信息排查制度、董事会专门委员会实施细则、接待和推广工作制度、公司内幕信息知情人登记制度、公司外部信息使用人管理制度、公司年报信息披露重大差错责任追究制度等制度。2、生产经营管理制度根据行业标准结公司实际，制定了电力生产企业机构设臵及岗位编制暂行办法、电力生

4、产安全工作规定奖惩实施细则、二类障碍、异常、轻伤、未遂认定办法、生产事故调查规程、经营责任目标考核管理办法、电费回收管理暂行办法募集资金管理制度等制度。3、财务管理制度公司制定了包括资产有效性管控制度、财务报告质量管理办法、内部资金管理暂行办法、费用管理审批规定、报废资产处臵暂行办法、控制性预算管理制度等各项会计及财务管理制度。24、人力资源管理制度公司制定了包括外派人员管理规定、绩效考核暂行办法、员工劳动纪律与考勤管理办法等。（三）公司内部审计部门的设立及人员配备与工作的主要情况公司一直致力于内控机制的建立于完善，设立了直接对董事会负责的审计委员会，在经理层设臵了内部审计职能，并配备了专职内

5、审人员，按公司章程及有关规定，对公司本部及参、控股子公司的财务和经营活动情况进行内部审计监督，全面履行内部监督、内部控制管理职能，独立执行内部审计监督职能，为规范公司运作，维护公司及投资者的利益发挥了积极作用。（四）人力资源政策情况本公司依据国家颁布的相关政策规定并结合本公司实际情况，制定了有利于企业可持续发展的人力资源政策，包括雇用、签订聘用合同、培训、薪资记录、薪资支付、考勤及考核等方面的人力资源政策，进一步完善了相应的程序，提高了公司人力资源管理的水平。同时，公司非常重视员工素质，将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和 聘用员工的重要标准。公司还根据实际工作的需要，针对不同岗位展开多种形

6、式的后续培训教育，使员工们都能胜任其工作岗位。（五）2010 年公司为建立和完善内部控制所做的工作及成效2010 年，公司严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则和中国证监会有关规范性文件的要求，全面提高公司规范运作、治理水平。报告期内修订了公司章程，不断完善公司治理结构；聘请厦门大学内控专家组对公司的内控制度体系制进行调研、梳理，并制定了福建闽东电力股份有限公司内部控制手册进一步完善公司内部控制体系，全面提高公司的规范运作水平。35在组织结构上采取的控制活动对公司机构、岗位及职责权限进行合理设臵和分工，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督，任何部门和个人都不得拥有超越内部控制制

7、度的权力。公司聘请了专业律师担任常年法律顾问，确保公司的各项经济活动建立在法律约束和法律保护之下。把完善业务流程作为内部控制制度建设的重点，针对业务过程中的关键控制点，将内控制度落实到决策、执行、监督、反馈各个环节。二、重点控制活动参、控股子公司控制结构及持股比例表序号1234678910111213141516参、控股子公司名称武汉楚都房地产有限公司福建穆阳溪水电开发有限公司福建福安市黄兰溪水力发电有限公司宁港自来水有限公司福州闽东大酒店有限公司宁德市自来水有限公司福建寿宁牛头山水电有限公司福宁船舶重工有限公司宁德东晟房地产有限公司航天闽箭新能源投资股份有限公司上海东溟投资有限公司厦门船舶重

8、工股份有限公司福建燕京惠泉啤酒福鼎有限公司福建新世界石业股份有限公司闽投（霞浦）风电有限公司宁德市精信小额贷款股份有限公司4持股比例100%100%100%70%60.72%95%30%30%100%80%45%32%9%17.33%40%20%17中海油海西宁德工业区开发有限公司5%1、公司授权与批准内部管控情况公司根据公司章程及各项管理制度的规定，按照交易金额大小和交易性质，根据事项类别进行不同的交易授权。对于经常发生和正常发生的费用等采用公司各职能部门、各子公司逐级授权审批制度；对非经常性业务交易，如技改、对外投资、转让股权、担保等重大交易，按不同的交易额由公司经理层、董事会、股东大会等

9、审批。授权与批准贯穿于经营管理活动的各个方面，授权与批准主要体现在各个具体的内部控制制度当中。2、对控股子公司的内部控制：公司建立了对各控股子公司的控制制度，向控股子公司委派董事、监事及重要管理人员，并明确其职责权限；各控股子公司建立了重大事项报告制度和审议程序，及时向公司分管负责人报告重大业务事项、重大财务事项等，并严格按照董事会议事规则的规定将重大事项报公司董事会审议或者股东大会审议。公司定期召开公司经营分析会议，讨论各控股子公司经营、财务等情况，并建立了对各控股子公司的绩效考核制度。3、关联交易的内部控制：严格按照深交所股票上市规则、上市公司内部控制指引、公司章程等有关文件规定，对公司关

10、联交易行为进行全方位管理和控制，明确划分公司股东大会、董事会对关联交易事项的审批权限，严格执行关联交易事项的审议程序和回避表决制度。遵循诚实信用、平等、自愿、公平、公允的原则，努力维护公司和其他股东的利益。本年度，公司未发生关联交易事项。4、对外担保的内部控制：为规范公司对外担保行为，有效控制公司对外担保风险，公司在公司章程中明确了股东大会、董事会关于对外担保事项的审批权限。公司对外担保的内部控制遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严格控制担保风险。2010 年度，公司对外担保总额 41425.20 万元，其中为控股子公司（持股比例 50%以上）担保合计 30894 万元，为参股公司（持股比例5

11、50%以下）担保合计 10531.20 万元。担保总额占公司净资产的比例为 26.83%，未超过公司最近一期经审计净资产的 50%，没有违背关于规范上市公司对外担保行为的通知的规定。公司对外担保均经过董事会或股东大会审议，经董事会审批的对外担保已经出席董事会三分之二以上董事审议同意；未对股东、实际控制人及其关联方提供担保。5、募集资金使用的内部控制：严格执行募集资金管理制度，对募集资金进行专户存储管理，在使用上遵循规范、安全、高效、透明的原则，注重使用效益。公司在每个会计年度结束后全面核查了募集资金投资项目的进展情况，并在年度报告中进行了披露。6、重大投资的内部控制：公司重大投资的内部控制遵循

12、合法、审慎、安全、有效的原则。公司章程中明确了重大投资的审批权限和审批程序。重大投资项目均通过深入开展前期可行性研究、科学地项目评估和技术经济论证，严格控制投资风险。2010 年度，公司充分考虑企业发展战略和经营目标，重大投资项目严格按照公司章程及上市规则等要求履行各项审批程序和信息披露义务，没有出现违反公司内部控制制度和上市规则的情形。7、信息披露的内部控制：公司进一步完善了信息披露制度，对公司信息披露的主要类别、披露标准、内部流程、保密与责任等作了更合理详细规定，保证了公司信息披露的准确、及时、真实。公司信息披露严格遵循了相关法律法规、深交所股票上市规则及本公司信息披露管理制度的规定，披露

13、信息真实、准确、完整、及时、公平。2010 年，公司制定了福建闽东电力股份有限公司内幕信息知情人登记制度、福建闽东电力股份有限公司外部信息报送和使用管理制度，对公司内幕信息的报送和使用进行严格管理，有效防止了内幕信息的泄露。三、重点控制活动的改进计划为保证公司内控制度的长期有效性和完备性，公司将严格遵守中国证监会6的有关规定、财政部、证监会、审计署、银监会、保监会 2010 年联合发布的企业内部控制配套指引及深交所内部控制指引的要求，以风险管理为主线，加强内部控制体系和制度建设。1、进一步强化上市公司制约监督机制，完善股东大会、董事会、监事会和管理层相互制约、相互监督的机制。2、进一步加强董事

14、会下设各专门委员会在公司运作和决策总的作用，更好地发挥各委员会在专业领域的作用，进一步提升公司科学决策能力和风险防范能力，进一步完善公司治理结构，提高公司规范治理的水平。3、继续加强公司内部控制的培训和宣传工作，加强公司董事、监事、高级管理人员及员工后续培训学习工作。四、公司内部控制情况的总体评价根据证监会、财政部等部门的基本规范、企业内部控制配套指引、中国证监会的有关规定及深交所内部控制指引，公司内部控制在内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息与沟通、检查监督等各个方面规范、严格、充分、有效，总体上符合中国证监会、深交所的相关要求。公司现有内部控制制度已基本建立健全

15、，能够适应公司管理的要求和公司发展的需要；能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证；能够确保公司所属财产物资的安全、完整；能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证；能够严格按照法律、法规和公司章程规定的信息披露的内容和格式要求，真实、准确、完整、及时地报送及披露信息；能够公平、公开、公正地对待所有投资者，切实保护广大投资者的利益。公司的各项内部控制在生产经营等公司营运的各个环节中得到了一贯的、顺畅的和严格的执行，公司董事会认为本公司的内部控制是有效的。随着经营环境的变化，公司发展中难免会出现一些制度缺陷和管理漏洞，7现有内部控制的有效性可能发生变化。公司将按照相关要求，进一步完善公司内部控制制度，使之始终适应公司发展的需要和国家有关法律法规的要求。福建闽东电力股份有限公司二一一年三月二十三日8