银行风险管理试题

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1、第1题 在信用风险组合管理模型中，违约模型的重要输入参数不包括（） A贷款金额B回收率C回收率的波动性D贷款违约风险之间的相关性您的答案:A正确答案:C解析： 回收率的波动性不是重要输入参数，只是回收率的某参数指标。第2题 以下哪项不属于由于人员因素造成的操作风险素?（） A内部欺诈 B失职违规C核心雇员流失 D行业竞争激励您的答案:D正确答案:D解析： 操作风险的人员因素主要是指商业银行员工发生内部欺诈、失职违规以及员工的知识技能匮乏、核心雇员流失、违反用工法等造成损失或者不良而引起的风险。第3题 当久期缺口为（）时，如果市场利率下降，流动性也随之减弱；如果市场利率上升，流动性也随之增强。

2、A正值 B负值C零 D无法判断您的答案:B正确答案:B解析： 当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性也随之减弱；如果市场利率上升，流动性也随之增强。第4题 Credit MetriCs TM计算资产组合风险价值的两种方法是（） A解析法与历史模拟法B历史模拟法与蒙特卡洛模拟法C蒙特卡洛模拟法与情景模拟法D解析法与蒙特卡洛模拟法您的答案:D正确答案:D解析： 解析法是通过简化的假设，对信贷资产组合给出一个“准确”的解释。蒙特卡洛模拟法模拟资产组合中各证券的价格走势。历史模拟法是通过历史数据来构造收益率分布，是一个模拟历史的过程。第5题 我国商业银行流动性监管的指标中，存贷比不得低于（） A

3、50% B60%C80% D75%您的答案:D正确答案:D解析： 存贷比=各项贷款各项存款l00%，该指标不得低于75%。第6题 下列关于银行监管基本原则的说法，不正确的是（） A公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度B公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，银监会进行监管活动时应当平等对待所有参与者C对公正原则应该把握两个方面，一是实体公正，二是程序公正D效率原则是指银监会在进行监管活动中要以提高银行业整体效率为目标您的答案:D正确答案:D解析： 效率原则是指银监会在进行监管活动中要合理配置和利用监管资源，提高监管效率，既要保证全面覆盖监管职责，确保监管

4、目标的实现，又要努力降低监管成本，不给纳税人、被监管对象带来负担。第7题 关于我国信息披露的基本要求的表述，下面选项中不正确的是（） A中国的银行业在信息披露的质量和数量方面都远远不能适应市场的要求，在金融市场不发达、金融资产持有人有限的情况下，市场也缺乏足够的动力和资料深入分析银行的风险状况，因此，在强化信息披露方面，既要确定具体的银行业需要定期及时披露的资料，也要引导市场强化对于银行信息的分析，逐步提高市场约束的力量B巴塞尔新资本协议将市场约束列为与最低资本要求、外部监管相并列的三大支柱之一，对于银行信息披露的强调提高到相当高的水平，这就要求中国的银行业要全面完善信息披露制度，根据巴塞尔新

5、资本协议的要求对银行风险管理制度与程序、资本构成、风险披露的评估和管理程序、资本充足率等领域的关键信息准确核算并及时披露，推动会计制度的国际化，提高会计信息的一致性和可比性C巴塞尔委员会意识到，监管当局在确保达到披露要求方面具有不同的权限。一般性的信息可以要求银行及时予以披露，并可以采用谈话、“道义劝说”等举措来予以督促，对于一些比较复杂敏感、同时涉及银行为配置更低资本金要求而采用的风险管理方法和模型时，监管当局还可以采用特殊的督促方法，如斥责、经济惩罚等措施D目前，上市股份制银行已按中国证监会要求，一年两次披露经营状况，并在信息披露方面积累了一些经验，随着提高信息披露的力度，有可能在较短时间

6、内达到新协议的要求您的答案:D正确答案:C解析： 斥责、经济惩罚不是特殊的督促方法。一般性的信息可以要求银行及时予以披露，并可以采用谈话、“道义劝说”、斥责、经济惩罚等举措来予以督促。对于一些比较复杂敏感、同时涉及银行为配置更低资本金要求而采用的风险管理方法和模型时，监管当局还可以采用特殊的督促方法，如“监管当局可以要求银行如果不进行信息披露，将不允许采用较低的风险权重或特殊方法”。第8题 计算VaR值的历史模拟法存在的缺陷不包括（） A风险包含着时间的变化，单纯依靠历史数据进行风险度量，将低估突发性的收益率波动B风险度量的结果受制于历史周期的长短C无法充分计量非线性金融工具的风险D以大量的历

7、史数据为基础，对数据的依赖性强您的答案:未作答正确答案:C解析： VaR的出现正解决了之前很多风险价值的测量方法无法充分计量非线性金融工具的风险的难题。第9题 下列不属于单一客户信用风险监测的内生变量的是（） A品质指标 B实力指标C盈利指标 D成长能力指标您的答案:未作答正确答案:D解析： 客户风险的内生变量包括以下两大类指标：基本面指标(品质类指标、实力类指标、环境类指标)、财务指标(偿债能力指标、盈利能力指标、营运能力指标、增长能力指标)。第10题 失职违规不包括以下哪种情形?（） A滥用职权的情形B从事未授权交易的情形C盗用资产的情形D支配超出权限资金额度的情形您的答案:未作答正确答案

8、:C解析： 失职违规的情形包括过失、未经授权的业务或交易行为以及超越授权的活动。盗用资产的情形属于内部欺诈行为。第11题 商业银行采用高级风险量化技术面临（） A法律风险 B市场风险C模型风险D声誉风险您的答案:未作答正确答案:C解析： 高级风险量化技术建立在卓越的风险模型基础上，计量模型往往有一定的假设条件，而这些假设是否符合实际情况也是值得探讨的问题。第12题 监管部门对内部控制评价的内容不包括（） A风险识别和评估评价B风险规避评价C监督与纠正评价D信息交流与反馈评价您的答案:未作答正确答案:B解析： 风险管理的根本目标不是为了完全消除风险、规避风险，而是建立在充分认识风险、分析风险的前

9、提下，有选择地经营风险、管理风险、获取风险溢价，从而创造价值。第13题 商业银行流动性管理中的现金流分析法的缺点是（） A难以准确反映流动性状况B对于规模大、业务复杂的商业银行而言，获得完整现金流量的可能性和准确性也会降低，分析的准确性也随之降低C现金流分析过于繁杂，分析结果具有滞后性D现金流分析是一种定性分析法，难以定量准确反映流动性状况您的答案:未作答正确答案:B解析： 现金流分析是对商业银行短期内的现金流入和现金流出的预测和分析，可以评估商业银行短期内的流动性状况。分析过程比较简单，因为是短期的预测分析，不存在滞后性，这是一种典型的定量分析方法。第14题 商业银行向某客户提供一笔3年期贷

10、款，该客户在第一年的违约率是09%，第二年的违约率是l4%，第三年的违约率是21%，根据死亡率模型，该信用等级的债务人能够在3年到期后将本息全部归还的概率为（） A0947 B0957C0826 D0862您的答案:未作答正确答案:B解析： 死亡率模型是根据风险资产的历史违约数据，计算在未来一定持有期内不同信用等级的客户债项的违约概率(即死亡率)，计算的方式为，不同年份的归还概率相乘。第15题 以下关于商业银行对客户评级一评分模型进行验证的表述，错误的是（） A商业银行必须定期比较每个信用等级的违约频率和违约概率B商业银行必须建立一个健全的体系，用来检验评级体系，过程和风险因素评估的准确性和一

11、致性C商业银行必须在违约频率持续高于违约概率的情况下，下调违约频率D商业银行必须定期进行模型的验证您的答案:未作答正确答案:C解析： 商业银行必须在违约频率持续高于违约概率的情况下，上调违约频率。第16题 下列选项中，不属于风险控制流程应当符合的要求的是（） A风险控制应与商业银行的整体战略目标保持一致B能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序C所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本收益要求D所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本利润要求您的答案:未作答正确答案:D解析： 所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本收益要求，D项明显错误。第17题 资产证券化的作用在于（） A提高商业银

12、行资产的流动性B增强商业银行关于资产和负债管理的自主性C是一种风险转移的风险管理方法D以上都正确您的答案:未作答正确答案:D解析： 资产证券化的主要目的在于变存量为流量，提高商业银行资产的流动性，增强商业银行关于资产和负债管理的自主性，也是一种分先转移的风险管理方法。第18题 以下负债中对商业银行的风险状况和利率水平敏感性最低，不容易对商业银行的流动性造成显著影响的是（） A社团存款 B个人存款C中小企业存款 D集团公司存款您的答案:未作答正确答案:B解析： 零售客户对商业银行的风险状况和利率水平缺乏敏感度，存款的意愿通常取决于自身的金融知识和经验、银行的地理位置、产品种类和服务质量的感性因素

13、，因此零售存款相对稳定。第19题 对维持本行资本充足率承担最终责任的是（） A股东大会和董事会B董事会和监事会C董事会和高级管理层D高级管理层和内部审计人员您的答案:未作答正确答案:C解析： 董事会和高级管理层对维持本行资本充足率承担最终责任。第20题 以下哪项是银行监管的首要环节?（） A机构准入 B市场准入C高级管理人员准入 D运营准入您的答案:未作答正确答案:B解析： 市场准入是银行监管的首要环节，把好市场准入关是保障银行机构稳健运行和金融体系安全的重要基础。第21题 对于操作风险，商业银行可以采取的风险加权资产计算方法不包括（） A标准法B基本指标法C内部模型法 D高级计量法您的答案:

14、未作答正确答案:C解析： 对于操作风险，商业银行可以采用基本指标法、标准法或高级计量法。内部模型法是计算市场风险加权资产的方法，故C选项符合题意，A、B、D选项不符合题意。第22题 进行（）保持与负债持有人和资产出售市场的联系，对于银行来说是十分重要的。银行需要按照融资工具类别、资金提供者的性质和市场的地域分布来审查对各种融资来源的依赖程度。 A情景分析 B压力测试C融资渠道管理 D应急计划您的答案:未作答正确答案:C解析： 融资管理渠道的定义。第23题 在认真总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，中国银监会提出的监管理念是（） A管股东、管风险、管效益、提高透明度B管法人、管经营、管风险、提

15、高透明度C管法人、管风险、管内控、提高透明度D管股东、管经营、管内控、提高透明度您的答案:未作答正确答案:C解析： 略第24题 已知某商业银行的风险信贷资产总额为300亿，如果所有借款人的违约概率都是5%，违约回收率平均为20%，那么该商业银行的风险信贷资产的预期损失是（） A15亿 B12亿C20亿 D30亿您的答案:未作答正确答案:B解析： 利用内部评级法计算出来的风险参数可得：预期损失=违约概率违约风险暴露违约损失率=5%X(120%)X 300=12(亿元)。第25题 在内部评级法初级法下合格净额结算不包括（） A表内净额结算B回购交易净额C场外衍生工具交易及交易账户信用衍生工具净额结

16、算D表外净额结算您的答案:未作答正确答案:D解析： 在内部评级法初级法下合格净额结算包括：表内净额结算、回购交易净额、场外衍生工具交易及交易账户信用衍生工具净额结算。第26题 巴塞尔新资本协议通过降低（）要求，鼓励商业银行采用（）技术。 A监管资本，高级风险量化B经济资本，高级风险量化C会计资本，风险定性分析D注册资本，风险定性分析您的答案:未作答正确答案:A解析： 监管资本是监管部门规定的银行应持有的同其所承担的业务总体风险相匹配的成本。经济资本是银行自己计量的用于弥补非预期损失的资本。会计资本是会计报表上列出的用历史成本计量的资本。注册资本即银行在注册时投入的初始资本。高级风险量化技术就是

17、将不可见的风险数量化，风险定性分析技术则是从性质方面评价风险。对比各选项，首先可以排除C、D，因为定性分析太简单，不是要鼓励的技术。另外，监管资本是监管部门制定的，在本题中更符合监管者一方的语气，因此，如果不了解具体条例，通过排除法，可知A是最佳选项。第27题 在客户信用评级中，由个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和企业前景因素等构成，针对企业信用分析的专家系统是（） A5Cs系统 B5Ps系统CCAMEL分析系统 D51ts系统您的答案:未作答正确答案:B解析： 5Ps系统包括：个人因素(Personal Factor)、资金用途因素(Purpose Factor)、还款来源因素

18、(Payment Factor)、保障因素(Protection Factor)、企业前景因素(Perspective Factor)。第28题 下列哪种情形不是企业出现的早期财务预警信号? （） A存货周转率变小B显示陈旧存货、大量存货或不恰当存货组合的证据C流动资产比例大幅下降D业务性质变化您的答案:未作答正确答案:D解析： A、B、C、都属于财务风险预警，D属于非财务风险预警。第29题 银行可以通过（）来估算突发的小概率事件等极端不利情况可能对其造成的潜在损失。 A缺口分析 B情景分析C压力测试 D敏感性分析您的答案:未作答正确答案:C解析： 此题考查的是压力测试的概念。第30题 商业银

19、行在追求和采用高级风险量化方法时，随着高级量化技术的复杂程度增加，通常会产生（） A数据风险 B模型风险C误判风险 D缺失风险您的答案:未作答正确答案:B解析： 商业银行在追求和采用高级风险量化方法时，随着高级量化技术的复杂程度增加，通常会产生模型风险。第31题 商业银行的核心一级资本充足率不得低于（） A5% B4%C6%D7%您的答案:未作答正确答案:B解析： 商业银行的核心一级资本充足率不得低于4%。第32题 根据Credit Risk+模型，假设某贷款组合由100笔贷款组成，该组合的平均违约率为2%，E=272，则该组合发生4笔贷款违约的概率为（） A009 B008C007 D006

20、您的答案:未作答正确答案:A解析： Prob(n笔贷款违约)=E-mmnn!其中，E=272，m为贷款组合平均违约率l00，本题中即m=2，n为实际末月的贷款数量，本题中n=4，代入公式得概率=272-224(4321)=009。第33题 操作风险资本计量方法中风险敏感度最高的是（） A标准法 B替代标准法C高级计量法 D内部评级法您的答案:未作答正确答案:C解析： 标准法、替代标准法和高级计量法是操作风险资本计量的三种方法，其复杂程度和风险敏感度逐渐增强。其中，高级计量法的风险敏感度最高。第34题 如果一家国内商业银行当期的贷款资产情况为，正常类贷款500亿，关注类贷款30亿，次级类贷款10

21、亿，可疑类贷款7亿，损失类贷款3亿，如果拨备的一般准备为l5亿，专项准备为8亿，特种准备为2亿，则该商业银行不良贷款拨备覆盖率为（）A75% B125%C115%D120%您的答案:未作答正确答案:B解析： 不良贷款拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)100%=(15+8+2)(10+7+3)100%=125%。第35题 预期损失率的计算公式是（） A预期损失率=预期损失资产风险暴露B预期损失率=预期损失贷款资产总额C预期损失率=预期损失风险资产总额D预期损失率=预期损失资产总额您的答案:未作答正确答案:A解析： 预期损失率是指信用风险损失分布的数

22、学期望，预期损失率=预期损失资产风险暴露100%。第36题 中国银监会商业银行不良资产监测和考核暂行办法规定不良贷款分析报告主要包括哪些方面（） A不良贷款清收转化情况B新发放贷款质量情况C新发生不良贷款的内外部原因及典型案例D以上都是您的答案:未作答正确答案:D解析： 商业银行不良资产监测和考核暂行办法规定，不良贷款分析报告主要包括以下几个方面：基本情况、地区和客户结构情况、不良贷款清收转化情况、新发放贷款质量情况、新发生不良贷款的内外部原因分析及典型案例、对不良贷款的变化趋势进行预测。第37题 以下应当归属于商业银行操作风险中的人员因素类别的是（） A信贷调查人员在调查过程中接受各种形式的

23、贿赂一好处协助骗贷B2008年汶川大地震给当地多家商业银行造成损失C未在抵押贷款管理办法中明确规定先落实抵押手续，后放贷D金融机构重前台、轻后台的发展模式从长期来看可能导致损失您的答案:未作答正确答案:A解析： 操作风险的人员因素主要是指因商业银行员工发生内部欺诈、失职违规以及因员工的知识技能缺乏、核心雇员流失、违反用工法等造成损失或者不良影响而引起的风险。第38题 商业银行在金融产品创新过程中，业务管理框架，权利义务结构，风险管理要求等方面存在的明显缺失，应归属于操作风险中的（）类别 A内部流程因素 B系统缺陷因素C人员因素 D外部事件因素您的答案:未作答正确答案:A解析： 内部流程因素引起

24、的操作风险是指商业银行业务流程缺失、设计不完善或者没有被严格执行而造成的损失，主要包括财务会计错误、文件合同错误、产品设计缺陷、错误监控报告、结算支付错误、交易定价错误。第39题 商业银行采用高级风险量化技术面临（） A法律风险 B市场风险C模型风险 D声誉风险您的答案:未作答正确答案:C解析： 模型风险是基于模型有很多严格的假设，风险很难被一一量化。第40题 全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是（） A企业的资产规模B企业的目标C全面风险管理要素D企业的各个层级您的答案:未作答正确答案:A解析： 全面风险管理体系有三个维度：第一维是企业的目标，第二维是全面风险管理要素，第

25、三维是企业的各个层级。第41题 投资组合的整体VAR与其中包括的每个金融产品的VAR之间的关系是（） A投资组合的整体VAR大于等于每个金融产品的VAR之和B投资组合的整体VAR小于等于每个金融产品的VAR之和C投资组合的整体VAR等于每个金融产品的VAR之和D两者之间不存在必然联系您的答案:未作答正确答案:B解析： 投资组合能够在一定程度上根据每个金融产品之间的相关性分散风险。第42题 压力测试是为了衡量（） A正常风险 B小概率事件的风险C风险价值 D以上都不是您的答案:未作答正确答案:B解析： 压力测试主要用于评估资产或投资组合在极端不利的条件下可能遭受的重大损失。第43题 自我评估法就

26、是在商业银行内部控制体系的基础上，通过开展（），识别出全行经营管理中存在的风险点，并从损失金额和发生概率两个角度来评估风险大小。 A重要岗位员工的操作风险识别B操作流程识别C非操作流程识别D全员风险识别您的答案:未作答正确答案:D解析： 自我评估法就是在商业银行内部控制体系的基础上，通过开展全员风险识别，识别出全行经营管理中存在的风险点，并从损失金额和发生概率两个角度来评估风险大小。第44题 下列关于资本的说法，正确的是（） A经济资本也就是账面资本B会计资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本C经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资

27、产的非预期损失而应该持有的资金D监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本您的答案:未作答正确答案:C解析： 经济资本是指商业银行用于弥补非预期损失(而非预期损失)的资本。监管资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本，是监管当局针对商业银行的业务特征按照统一的风险资本计量方法计算得出的。以监管资本为基础计算的资本充足率，是监管当局限制商业银行过度风险承担行为、保障市场稳定运行的重要工具。会计资本也就是账面资本，等于金融机构合并资产负债表中资产减去负债后的所有者权益，包括实收资本或普通股、优先股等。它属于会计概念，并不作为监管当局的限制工具。第45题

28、商业银行的市场风险管理组织框架中，（） A包括董事会、高级管理层和相关部门三个层级B董事会负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程C高级管理层承担对市场风险管理实施监控的最终责任D承担风险的业务经营部门可以同时是负责市场风险管理的部门您的答案:未作答正确答案:A解析： B是高管层的职责；C是董事会的职责，担起最终责任的只能是董事会；D中，经营部门不能同时成为风险管理部门，风险管理部门要独立。第46题 对信用卡一般未使用的信用额度信用风险转换系数为（） A50% B70%C10% D15%您的答案:未作答正确答案:A解析： 对信用卡一般未使用的信用额度信用风险转换系

29、数为50%。第47题 下列关于战略风险管理基本做法的说法，正确的是（） A确保及时处理投诉和批评B增强对客户的透明度C增强对公众的透明度D明确董事会和高级管理层的责任您的答案:未作答正确答案:D解析： 战略风险管理基本做法：(1)明确董事会和高级管理层的责任；(2)建立清晰的战略风险管理流程；(3)采取恰当的战略风险管理办法。第48题 根据商业银行的内部评级，信用风险水平需要考虑的对象是（） A客户评级B债项评级C既有客户评级，又有债项评级D以上都不对您的答案:未作答正确答案:C解析： 客户信用评级与债项评级是反映信用风险水平的两个维度，一个债务人通常有一个客户评级，而同一债务人的不同交易可能

30、会有不同的债项评级。第49题 下列不属于商业银行自身问题所造成的流动性危机的是（） A资产质量严重低下，无法继续产生正常的现金收入B内部控制严重疏漏被个别交易员利用C金融危机的影响D负债到期且无法展期您的答案:未作答正确答案:C解析： 商业银行自身问题所造成的流动性危机主要根源在于自身管理能力和技术水平存在薄弱环节，选项C中的金融危机不是银行自身问题。第50题 某银行2006年末关注类贷款余额为2000亿元，次级类贷款余额为400亿元，可疑类贷款余额为1000亿元，损失类贷款余额为800亿元，各项贷款余额总额为60000亿元，则该银行不良贷款率为（） A133% B233%C300% D367

31、%您的答案:未作答正确答案:D解析： 不良贷款包括次级、可疑、损失类贷款。不良贷款率=(次级+可疑+损失类贷款)贷款余额l00%=(400+1000+800)60000 100%=367%。第51题 在市场风险管理实践中，商业银行对交易账户头寸的监管周期为（） A按市值每日至少重估一次价值B按账面每周至少重估一次价值C按市值每月至少重估一次价值D按账面每年至少重估一次价值您的答案:未作答正确答案:A解析： 在市场风险管理实践中，商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值。第52题 下列关于企业现金流量分析的表述，不正确的是（） A企业在开发期和成长期可能没有收入，现金流量一般是负值B

32、企业成熟期销售收入增加，净现金流量为正值并保持稳定增长C对企业的短期贷款首要考虑该企业的筹资能力和投资能力D对企业的中长期贷款要分析其未来能否产生足够的现金偿还贷款本息您的答案:未作答正确答案:C解析： 对于短期贷款，应当考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款。第53题 以下属于专家系统在分析信用风险时所考虑的因素的是（） A声誉 B杠杆C宏观经济政策 D以上都是您的答案:未作答正确答案:D解析： 一般而言，专家系统在分析信用风险时主要考虑两方面因素：与借款人有关的因素(声誉、杠杆、收益波动性)、与市场有关的因素(经济周期、宏观经济政策、利率水平)第54题 以下不属于基本面指标

33、的是（） A品质类指标 B实力类指标C盈利能力指标 D环境类指标您的答案:未作答正确答案:C解析： c属于财务指标。第55题 若利率变动对存款人或借款人有利，存款人可能选择重新安排存款，借款人可能选择重新安排贷款，从而对银行产生不利影响，这种情形属于（） A期权性风险 B基准风险C收益率曲线风险 D重新定价风险您的答案:未作答正确答案:A解析： 期权性风险是隐性风险，持有者会在最有利的时候执行，重新安排存贷款。基准风险强调存贷款基准利率不一产生的风险，收益率曲线风险主要描述收益率和到期期限之间的关系，重新定价着重强调期限错配造成的不对称性风险。第56题 资本规划采用的方式为（） A固定预测 B

34、顺序预测C流动预测 D滚动预测您的答案:未作答正确答案:D解析： 资本规划采用的方式为滚动预测。第57题 商业银行最基本、最常用的风险识别方法是（） A专家调查列举法B资产财务状况分析法C情景分析法D制作风险清单您的答案:未作答正确答案:D解析： 制作风险清单是商业银行识别与分析风险最基本、最常用的方法，采取备忘录的形式，根据B大风险的分类，逐一列举，深入理解与分析。第58题 巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出的要求，表述正确的是（） A置信水平采用99%的单尾置信区间B持有期为15个营业日C市场风险要素价格的历史观测期至少为半年D至少每6个月更新一次数据您的答案:未作答正确答案:A解析： B

35、选项，持有期为l0个营业日。C选项，市场风险要素价格的历史观测期至少为l年。D选项，至少每3个月更新一次数据。第59题 风险文化的精神核心和最重要、最高层次的因素是（） A风险管理知识 B风险管理制度C风险管理理念D风险管理技能您的答案:未作答正确答案:C解析： 风险文化由风险管理理念、知识和制度三个层次组成，其中风险管理理念是风险文化的精神核心，也是风险文化中最为重要和最高层次的因素，比起知识和制度来说，它对员工的行为具有更直接和长效的影响力。第60题 风险识别方法中的失误树分析法是指（） A将可能面临的风险逐一列出，并根据不同的标准进行分类B通过图解来识别和分析风险损失发生前存在的各种不恰

36、当行为，由此判断和总结哪些失误最可能导致风险损失C建立各类风险计量模型的原理、逻辑，透过历史数据进行分析D风险管理人员通过实际调查研究以及对商业银行的资产负债表、损益表、财产目录等财务资料进行分析从而发现潜在风险您的答案:未作答正确答案:B解析： 常用的风险识别与分析的方法有：制作风险清单(最基本、最常用的)、资产财务状况分析法、失误树分析法、分解分析法，对照定义，很明显会发现是B选项。第61题 商业银行信用风险预测中，行业经营环境出现恶化的预警标不包括（） A产能明显过剩B行业相关的法律法规出现重大调整C市场需求出现明显下降D出现金融危机，对行业发展产生影响您的答案:未作答正确答案:B解析：

37、 行业相关的法律法规出现重大调整属于行业环境风险因素。第62题 以下关于商业银行对借款人的信用风险因素的分析和判断，明显错误的是（） A在预期收益相等的条件下，收益波动性较低的企业更容易出现违约B资产负债比率对借款人违约概率的影响较大C一般来说，收益波动性大的企业在获得银行贷款方面比较困难D如果借款人过去总能及时、全额地偿还本金和利息，则其更容易或以较低的利率获得银行贷款您的答案:未作答正确答案:A解析： 在预期收益相等的条件下，收益波动性越低。企业违约率越低。第63题 现场检查报告阶段不包括的环节有（） A形成现场检查事实与评价B与被查机构交换检查意见C形成现场检查报告D现场检查意见书的做出

38、与执行您的答案:未作答正确答案:D解析： 现场检查意见书的做出与执行属于现场检查处理阶段。第64题 以下关于相关系数的论述，不正确的是（） A相关系数具有线性不变性B相关系数用来衡量的是线性相关关系C相关系数仅能用来计量线性相关D以上都不正确您的答案:未作答正确答案:D解析： 相关系数只是衡量两变量之间是否具有线性相关关系，不相关不代表没有非线性关系。第65题 信贷审批或信贷决策应遵循的原则不包括（） A审贷分离原则 B统一考虑原则C利润最大化原则 D展期重审原则您的答案:未作答正确答案:C解析： 信贷审批或信贷决策应遵循的原则包括：审贷分离原则、统一考虑原则、展期重审原则第66题 关于商业银

39、行流动性风险与其他风险的相互作用关系，以下表述错误的是（） A操作风险不会对流动性造成显著影响B承担过多的信用风险会同时增加流动性风险C市场风险会影响投资组合产生流动资金的能力，造成流动性波动 D声誉风险可能削弱存款人的信心而造成大量资金流失，进而导致流动性困难您的答案:未作答正确答案:A解析： 操作风险具有普遍性和非盈利性，操作风险不合理规范很容易产生流动性风险和声誉风险。第67题 投资者A期初以每股20元的价格购买股票100股，半年后每股收到03元现金红利，同时卖出股票的价格是22元，则在此半年期间，投资者A在该股票上的百分比收益率为（） A0115 B021C030 DO15您的答案:未

40、作答正确答案:A解析： 百分比收益率=(期末资产价值+资产持有期间的现金收益一期初投资额)期初投资额=(2200+100 032000)2000=0115。第68题 下列关于流动性风险的说法，错误的是（） A流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险B流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险C流动性风险对商业银行来说，指商业银行无力为负债的减少和或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险D大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险您的答案:未作答正确答案:A解析： 流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复杂和广泛，

41、通常被视为一种综合性风险。流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险，故B选项说法正确。第69题 下列关于银行资产负债利率风险的说法，不正确的是（） A当市场利率上升时，银行资产价值下降B当市场利率上升时，银行负债价值上升C资产的久期越长，资产的利率风险越大D负债的久期越长，负债的利率风险越大您的答案:未作答正确答案:B解析： 当市场利率上升时，银行资产负债的价值都将减少。第70题 资产的（）是根据历史成本所反映的账面价值，是以公认的会计准则为计量依据的资产价值表现形式。 A公允价值 B名义价值C市场价值 D市值重估您的答案:未作答正确答案:B解析： 此题考查的是名义价值的定义。第71题 下

42、列关于金融风险造成的损失的说法，错误的是（） A金融风险可能造成的损失可以分为三种：预期损失、非预期损失和灾难性损失B商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利淮的方式来应对和吸收预期损失C商业银行通常用存款来应对非预期损失D商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移您的答案:未作答正确答案:C解析： 非预期损失要用经济资本金补偿。第72题 在其他假设条件不变的情况下，下列说法正确的是（） A核心存款比率越高，商业银行的流动性越弱B流动资产与总资产的比率越高，商业银行应付流动性需求的能力越弱C贷款总额与核心存款的比率越小，商业银行的流动性风险越小D易变负债与总资产的比率越小，商业

43、银行面临的流动性风险越高您的答案:未作答正确答案:C解析： 比例指标的具体解析。第73题 中国银监会明确商业银行核心资本充足率不得低于（） A4% B5%C8%D6%您的答案:未作答正确答案:C解析： 中国银监会明确商业银行核心资本充足率不得低于8%。第74题 商业银行在采用高级计量法计算操作风险监管资本时，可以将保险管理收入作为操作风险的缓释因素，但保险理赔收入的风险缓释作用最高不应通过操作风险监管资本要求的（） A30% B25%C20% D15%您的答案:未作答正确答案:C解析： 识记概念并理解。第75题 每位员工依据本岗位工作职责以及体系文件、场所文件，识别本岗位各项工作环节中的风险点

44、及对应的控制措施，初步评估风险程度和控制措施，并提出控制优化的建议。这一步骤的工作属于操作风险与内部控制评估工作流程的（）阶段。 A控制活动识别与评估B全员风险识别与报告C作业流程分析和风险识别与评估D制定与实施控制优化方您的答案:未作答正确答案:B解析： B的全员风险识别与报告最贴合题意。B是第一步，C是第二步，A是第三步，l)是第四步，第五步是报告自我评估工作和日常监控。第76题 风险与收益是相互影响、相瓦作用的，一般遵循（）的基本规律。 A高风险低收益、低风险高收益B高风险高收益、低风险低收益C高风险高收益D低风险低收益您的答案:未作答正确答案:B解析： 风险与收益成正相关的关系。第77

45、题 在商业银行的经营过程中，（）决定其风险承担能力。 A资产规模和商业银行的风险管理水平B资本金规模和商业银行的盈利水平C资产规模和商业银行的盈利水平D资本金规模和商业银行的风险管理水平您的答案:未作答正确答案:D解析： 资本金的规模决定银行面对流动性风险的能力，风险管理水平则影响着风险发生的概率和承担风险的能力。资本金是银行的自有资本，反映在资产负债表上就是股东权益，资产则是股东权益加负债，两者相比，资本金更能体现银行的真正实力。银行的盈利水平间接影响着银行的资产和资本金的规模，不如风险管理水平和资本金规模更直接地作用于银行承担风险的能力。第78题 下列关于资本监管的说法，不正确的是（） A

46、商业银行的核心资本具备两个特征：一是应能够不受限制地用于冲销商业银行经营过程中的任何损失；二是随时可以动用B商业银行资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于5%C未分配利润属于核心资本D商业银行资本管理办法(试行)中强调系统重要性银行附加资本要求为2%您的答案:未作答正确答案:D解析： 商业银行资本管理办法(试行)中强调系统重要性银行附加资本要求为1%第79题 与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有（） A复杂性、外生性和可转化性B具体性、内生性和可转化性C差异性、简单性和不可转化性D分散性、盈利性和不可转化性您的答案:未作答正确答案:B解析： 商业银行资本管理办法(试行)将信

47、用风险、市场风险和操作风险同步纳入银行资本计量与监管范围，标志着操作风险管理已成为商业银行全面风险管理体系的重要组成部分。操作风险与信用风险、市场风险相比，具有以下特点：具体性、分散性、差异性、复杂性、内生性、可转化性。第80题 下列用于商业银行信用风险预期损失的表述，错误的是（） A预期损失是信用风险损失分布的数学期望B预期损失是商业银行预期可能会发生的损失C预期损失代表大量贷款组合在整个经济周期内的最高损失D预期损失等于违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积您的答案:未作答正确答案:C解析： 预期损失通常为一定历史时期损失的平均值(有时也采用中间值)第81题 为确保客观、公正地发表审

48、计意见，外部审计机构有权（） A要求被审计银行按照规定提供财务收支计划等相关资料B检查被审计银行的会计凭证等资料，但涉及被审计银行的客户信息时，银行可以拒绝或隐瞒C要求被审计银行按照规定提供员工个人信息D要求被审计银行按照规定提供衣食住行的安排您的答案:未作答正确答案:A解析： 外部审计部门有权要求被审计单位提供预算或者财务收支计划、预算执行情况、决算、财务报告及其他财务收支有关材料，同时不得拒绝会计凭证、会计账簿、会计报袁及其他资料，有关单位应该支持相关的工作。第82题 下列关于信用风险的说法，正确的是（） A对大多数银行来说，存款是最大、最明显 的信用风险来源B信用风险只存在于传统的贷款、

49、债券投缝等表内业务中，不存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中C衍生产品由于信用风险造成的损失不大，潜在风险可以忽略不计D从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失您的答案:未作答正确答案:D解析： 对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源，故A选项说法不正确。信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，也存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中，还存在于衍生产品交易中，故B选项说法不正确。衍生产品因信用风险造成的损失一般小于其名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险不容忽视。故C选项说法不正确。交易对手信用评级的下降可能会给投资组合

50、带来损失，故D选项说法正确。第83题 巴塞尔委员会建议计算风险价值时使用的置信水平为（） A95% B968%C985% D99%您的答案:未作答正确答案:D解析： 巴塞尔委员会建议计算风险价值时使用的置信水平为99%。第84题 如果某商业银行持有1000万美元资产，700万美元负债，美元远期多头500万，美元远期空头300万，那么该商业银行的美元净敞口头寸为（）万美元。 A500 B1000C700 D300您的答案:未作答正确答案:A解析： 净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差，即：l000+500300700=500。第85题 对法人客户的财务状况分析主要采取（） A财务报表分

51、析 B财务比率分析C现金流量分析 D以上都包括您的答案:未作答正确答案:D解析： 对法人客户的财务状况分析需要兼顾财务报表、财务比率和现金流量三种方法。第86题 商业银行在进行行业风险分析时，通常会用到以下指标，这些指标中，数值越低说明行业风险越小的是（） A行业净资产收益率B资本积累率C行业盈亏系数 D行业产品产销率您的答案:未作答正确答案:C解析： 行业盈亏系数=行业内亏损企业个数/行业内全部企业个数，该指标是衡量行业风险程度的关键指标，数值越低，风险越小。第87题 在财务分析过程中，用来衡量企业经营能力的指标不包括（） A存货周转率 B应收账款周转率C资产周转率 D资产负债率您的答案:未

52、作答正确答案:D解析： 资产负债率是企业偿债能力指标。其他三个周转率是企业营运能力指标。第88题 在标准法计量操作风险中，各业务条线的操作风险资本系数正确的是（） A零售银行的操作风险资本系数为25%B公司金融的操作风险资本系数为20%C商业银行和代理服务业务条线的操作风险资本系数为15%D资产管理和零售经纪业务条线的操作风险资本系数为30%您的答案:未作答正确答案:C解析： 在标准法计量操作风险中，各业务条线的操作风险资本系数如下：零售银行、资产管理和零售经纪业务条线的操作风险资本系数为l2%，商业银行和代理服务业务条线的操作风险资本系数为15%，公司金融、支付和清算、交易和销售以及其他业务

53、条线的操作风险资本系数为l8%。第89题 （）是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。 A资金交易业务 B柜台业务C个人信贷业务D代理业务您的答案:未作答正确答案:D解析： 题干中出现了“委托”、“代为办理”，很明显这是代理业务第90题 客户信用评价的主体是（） A信用评级机构 B监管机构C商业银行 D客户您的答案:未作答正确答案:C解析： 客户信用评级的主体是商业银行。二、多项选择题(共40小题，每小题1分，共40分。以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。)

54、第91题 商业银行通常是采用（）的方式来应对和吸收预期损失。 A提取损失准备金 B冲减利润C分散 D转移E规避您的答案:未作答正确答案:A,B解析： 商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失，通常用资本金来应对非预期损失，对于规模巨大的灾难性损失，则应当采取事前严格限制高风险业务行为的做法加以防范。第92题 下列关于资本作用的说法，正确的有（） A商业银行资本是商业银行发放贷款(尤其是长期贷款)和其他投资的资金来源之一B在市场经济的投资者利益保护基本框架下，资本金是承担风险和吸收损失的最后资金来源C在市场经济条件下，商业银行资本承担着限制银行业务过度扩张的重要经济职能

55、D在市场经济条件下，商业银行资本金作为保护贷款者的缓冲器，在维持市场信心方面发挥关键作用E现代商业银行的风险管理体系中，风险管理作为自上而下的过程，都是由代表资本的董事会推动并承担最终责任的您的答案:未作答正确答案:A,C,E解析： B应为第一资金来源，不是最后资金来源。D应为保护存款者。第93题 下列属于声誉风险管理体系应当重点强调的内容是（） A明确商业银行的战略愿景和价值理念B培养开放、互信、互助的机构文化C建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警D只考虑股东的利益E明确记载的危机处理流程您的答案:未作答正确答案:A,B,C,E解析： 明确商业银行的战略愿景和价值理念

56、，培养开放、互信、互助的机构文化，建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警，深入理解不同利益持有者，明确记载的危机处理流程。第94题 下列关于外部审计的说法，正确的有（） A外部审计有利于提高信息披露质量B外部审计报告是银行监管的重要资料C透明的信息披露有利于提高审计效率，降低审计风险D年报是我国商业银行披露信息的主要载体E外部审计和银行监管侧重点相同您的答案:未作答正确答案:A,B,C,D解析： 外部审计和银行监管侧重点有所不同。第95题 下列关于组合限额管理的说法，正确的有（） A组合限额维护的主要任务是在组合限额低于临界值的情况下的处理B组合限额可以分为授信集中度限额

57、和总体组合两种C通过设定组合限额，可以防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面D任何情况下都不允许超过组合限额E组合限额是商业银行资产组合层面的限额您的答案:未作答正确答案:B,C,E解析： 组合限额管理是为了防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面，从而有效地控制组合信用风险。组合限额维护的主要任务是确定组合限额的合理性以及在组合限额超过临界值的情况下的处理。在特殊情况下可以超过组合限额。第96题 巴塞尔委员会在有效银行监管的核心原则中，要求银行监管者可以视检查人员资源状况，全部或部分地使用外部审计师对商业银行实施检查，其达到的目的包括（） A评估其从商业银行收到报告的精确性B评价商业银行总

58、体经营情况C评价商业银行各项风险管理制度D评价银行各项资产组合的质量和准备金的充足程度E评价管理层的能力您的答案:未作答正确答案:A,B,C,D,E解析： 识记并理解。第97题 衡量风险的指标有（） A方差 B久期C凸度 D风险价值(VaR)E期望收益您的答案:未作答正确答案:A,B,C,D解析： E选项衡量的是收益的指标。第98题 根据巴塞尔新资本协议的定义，当（）发生时，债务人即被视为违约。 A债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期30天以上(含)B商业银行认定，除非采取追索措施，如变现抵押品(如果存在的话)，借款人可能无法全额偿还对商业银行的债务C债务人已经破产并因此将不履行偿还银行债务

59、D银行停止对债务人贷款计息E债务人申请破产并因此将延期偿还银行债务您的答案:未作答正确答案:B,C,D,E解析： 债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期90天以上，被视为违约。第99题 计算商业银行特定客户的信用风险，需要以下哪些变量?（） A违约概率 B违约损失率C违约风险暴露 D期限E行业风险指数您的答案:未作答正确答案:A,B,C解析： 预期损失=预期损失率X资产风险敞口=借款人的违约概率X违约损失率X违约风险暴露。第100题 设计市场风险限额体系时应综合考虑的因素包括（） A自身业务性质、规模和复杂程度B业务经营部门的过往业绩C工作人员的专业水平和经验D能够承担的市场风险水平E定价、估值和市场风险计量系统您的答案:未作答正确答案:A,B,C,D,E解析： 做这类“综合考虑”的题目时，只要选项与题干是有关联