非合金铝项目可行性报告

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1、保 密 承 诺本商业计划书内容涉及本公司商业秘密，仅对有投资意向的投资者公开。本公司要求投资公司项目经理收到本商业计划书时做出以下承诺：妥善保管本商业计划书，未经本公司同意，不得向第三方公开本商业计划书涉及的本公司的商业秘密。项目经理签字：接收日期：目 录保密承诺 1目 录 2摘 要 3第一部分 企业基本情况5第二部分 企业组织管理8第三部分 项目概况 13第四部分 厂址选择及项目实施计划19第五部分 环保与劳动安全23第六部分 市场分析 24第七部分 营销策略 34第八部分 财务分析 39第九部分 融资说明 44第十部分 风险控制 46第十一部分 结论 52摘 要一、廊坊澳力发集团公司成立于

2、1990年，经过十多年的发展，已成为集科、工、贸于一体的大型企业集团，下设众多企业。法人代表戴泽荣。二、该企业实行厂长负责制，采用“直线职能制”，即厂长下设数名副厂长；每位副厂长负责一个或数个管理部门，每个管理部门按功能性质分类负责若干个生产、辅助生产或其他职能部门。三、年产4500吨非合金铝条项目属于扩建项目，总投资3000万元人民币。四、项目所在地地理位置优越，交通便利，并制定了详细的项目实施计划。五、在生产过程中严格遵守安全生产准则以及环保条例，确保项目的顺利实施。六、随着社会经济的发展和人民生活水平的提高，建材行业随之蓬勃发展，该产品添补了国内产品空缺，市场需求旺盛。七、制定合理切实的

3、销售策略和运营方案，是提高经济效益、扩大市场规模的重要前提。八、该项目投资利润率为35.45%，投资利税率48.27%，财务净现值率为97.93%，得税后内部收益率为30.27%，所得税前内部收益率为49.07%，项目所得税后投资回收期为4.5年（含建设期），所得税前投资回收期为3.3年（含建设期）。九、企业制定了完整可行的用款计划，以保证资金的合理运用。十、我们充分预估了项目可能遇到的风险，并提出控制规避方案。十一、该项目的提出符合市场经济发展的需要，具有较好的经济及社会效益，市场发展空间广阔。第一部分 企业基本情况1.1企业简介 廊坊澳力发集团公司成立于1990年，起初是一家规模不大的食品

4、生产企业，经过十多年的发展，已成为集科、工、贸于一体的大型企业集团，下设澳力发糖饼公司、鸿业食品厂、北京西客站商贸中心、北京澳力发食品有限公司等众多企业。目前，澳力发集团已经成为当地农产品加工的龙头企业，在农业产业化发展上迈出了较大步伐，是北方著名的食品生产企业之一。澳力发集团公司现有资产超亿元，固定资产达8000万元之多。公司技术力量雄厚，有高级工程师10名，工程师20名，工程技术人员50名，公司职员近千人。集团公司设备先进，设施完善，澳力发食品曾获全国公认名牌产品证书、第五届亚太国际贸易博览会金奖、中国国粹精品博览会金奖、第三届中国乡镇企业出口商品展览会金奖、获国内贸易部质量信誉奖、河北省

5、消费者信得过产品奖等30个奖项，是银行三A级信用单位，被河北省工商局命名为重合同守信用单位，是廊坊市百强乡镇企业之一。1.2法人简历 戴泽荣，男，1939年8月出生，河北省廊坊市大城县八方村人。1952年1955年 南赵扶中学毕业1955年1959年 沧州师范学校毕业1959年1979年 八方村生产队工作 1979年至今在澳力发集团有限公司任厂长、总经理等职务。经过十几年的艰苦创业，尤其在当的改革开放政策和邓小平理论的指引下，走科技办厂道路，靠政策，靠理论，靠科技不断更新产品，使原来的生产队作坊一跃成为占地60亩，固定资产6000多万元，职工近千人，年产食品能力2.4万吨的大型企业。 为了改变

6、经营机制，不断提高企业的自身素质，总经理戴泽荣亲自到广州、上海、香港等地聘请了十二名高级饼干、技师驻厂传技带徒，并引进英国贝克饼干生产线和意大利饼干生产线，大型糕点电考箱两套，大型蛋卷机两台，华夫饼干机12台，其工艺装备属国内先进水平，企业设有标准化实验室3间，拥有202Ao型台式干燥箱，电培养箱、箱式电阻炉，真空干燥箱，双目生物显微镜分析天平，压力蒸汽消毒器等全套检测设备。 近几年来，他更加重视知识，重视人才，重视科学技术，消除了小农经济的生产模式以高科技促生产，除了组织职工有针对性的听取专家讲课和一起操作外，还先后派出80多人次去全国名厂进行培训，参观学习。这样，既开阔了眼界又学习了先进经

7、验，使社会的最新科技成果转化为我们的生产力，经过一系列的活动，使全厂员工素质和科技水平有了明显提高。1.3企业发展目标企业以“以人为本，质量为天，忠诚守信，科技发展”为企业文化，利用公司自有的技术实力，实现知识与资本的完美结合，再加上科学的管理，力争实现经济的快速增长。第二部分 企业组织管理2.1企业组织 该企业实行厂长负责制，采用“直线职能制”，即厂长下设数名副厂长；每位副厂长负责一个或数个管理部门，每个管理部门按功能性质分类负责若干个生产、辅助生产或其他职能部门。车间设工段、班组或直属班组，进行二级管理。每级行政管理机构由一名行政负责人统一管理，并直接向上级负责，副职向正级负责。各级行政管

8、理机构负责人实行逐级负责制。2.2工作制度 本企业实行两班工作制，全年工作日300天，每班工作日8小时。2.3劳动定员 本项目建成后，按岗位需求全厂全员职工70人，其中管理人员10人，技术人员4人，生产人员50人，其他人员6人。2.4人员培训 本项目管理人员拟从其他企业选调或从社会招聘；主要技术人员及关键操作岗位通过考核从大中专或技校毕业生中招聘。所有人员都要进行岗前培训。管理人员可通过技术讲座，到高等院校学习或进修、自修的方式提高理论水平和管理能力，力争成为既懂生产技术又懂经营管理的开放型优秀企业家和指挥人才。新工人上岗前，应集中相当时间进行技术教育、安全教育和劳动纪律教育，熟悉设备性能和生

9、产工艺，技术骨干选送到国外学习，其费用由设备提供厂家承担。总之，通过各种形式的培训与学习，企业干部应该既懂生产又能科学组织指挥生产；企业工人具有娴熟的技术和一定的理论知识；技术人员应有一定的理论水平和实践经验，能随时解决生产中出现的技术问题，并不断应用新工艺、新技术、提高生产效率，创造高效益。2.5企业管理模式经分析，该企业的组织结构属于职能型组织结构，职能型组织结构是较为刚性的集权制结构，通常适用于从简单型结构企业演化而来的企业，这类企业的产品和服务范围有限，而且有明确的市场细分和定位。在这种组织结构下，公司需要引进专业化的部门经理来领导各职能部门，如财务经理、营销经理、人力资源经理和运营经

10、理等等。他们能为发展中的公司带来各方面的专业技能，知识和能力，这些也是在简单型组织结构下的公司所不具备的。 在这种组织结构下，公司总经理能够与各部门经理之间保持直接联系，对公司的日常运营进行监督和控制，因此公司内部的沟通渠道和信息流呈现出较短和垂直状态。这时，公司组织是围绕不同的职能和任务而构成的，它们又由不同的工作任务组成，公司中每个员工都懂得各自工作任务的明确定义。部门经理有短期决策的权力，并协助总经理针对操作层的中、长期决策进行反馈。中、长期决策权力由总经理掌握。随着企业的进一步发展，产品和服务范围逐步呈多元化，并开始打破单一的市场划分进入多个市场，并且在地理区域和客户群体和需求上也开始

11、多元化，例如一个公司以前只专注国内市场，而现在已经开始进入国际市场从事国际业务；再例如产品和服务的客户群体及需求也在扩大。这时企业的职能型组织结构特有的较为单一的产品、服务以及明确的细分市场定位开始与企业的发展变化不相适应。例如，在现有的组织结构下，公司只有一个市场营销部门，仅负责有限种类和相关产品的营销工作，而且没有足够的资源为更加广泛的市场区域提供服务。以缺少灵活性和集权为特点的职能型组织机构已经阻碍了公司的产品多元化和面向更加广泛市场的发展进程。就公司内部管理而言，组织机构的刚性和集权特点也给一些需要跨部门团队的协作活动制造了障碍，垂直层级管理限制了部门间的协作。非常典型的例子是，产品开

12、发是一项需要包括市场营销、生产运营、财务等部门协作开展的工作，这样才能准确地把握客户对产品和服务的需求，以及成本和定价等一系列工作。在以垂直层级为特点的职能型组织机构下，这些工作都很难顺利进行。因此，如果企业发展到这一阶段，要适应新的发展和变化，公司必须对现有的职能型组织机构进行重新构建。2.6企业管理理念 企业本着质量第一、顾客至上，以人为本，诚信经营，追求卓越，为社会创造价值、为客户创造生活、为企业创造效益的经营管理理念，不断吸收有效的管理经验，借鉴先进的管理模式，运用科学的经营体制，创造一个对外有吸引力，对内有凝聚力的现代化企业，将企业列入全国同行业的前列！2.7企业管理目标1、合理利用

13、现有生产设备，进一步加强生产设备，扩大规模；2、加强人才的引进、培训、奖励等各项工作，留住现有人才的同时，招收各类的人才，实现企业长远发展目标。随着企业规模的不断壮大，对于管理的科学性的要求就越来越高。“向管理要效益”已经成为企业经营宗旨的一部分。通过在经营中的经验总结、引进高水平的管理人才以及学习其他优秀企业的先进管理经验等，将企业的组织管理模式逐步完善，更好的为企业的高速发展和不断壮大而服务。该项目的实施，是对企业综合发展水平的一次检验。项目实施之后，不仅可以提高企业在同行业的知名度和经济效益，更重要的是能够使领导层及时发现并弥补管理规划中的漏洞，为以后工作进一步开展奠定良好的基础，使企业

14、向更高的目标迈进。 企业在兼顾社会效益的条件下达到企业利益最大化，从各职能部门的角度来说具体要做到： 第一、原材料供应充足稳定，满足生产需求； 第二、生产上严把质量关，逐步建立完善的质量管理体系；不断改进技术满足市场需求； 第三、把握各个市场方向及动态，不断开拓市场，使产品符合市场需求； 第四、动力部确保动力的持续、安全、有效供应； 第五、财务上精细运作，切实起到财务的核算和监督作用，使业务正常运行。第三部分 项目概况3.1项目建设背景 在集团公司多年来不断调整产品结构，加强企业管理，增加科技投入做好本业的同时，积极寻找项目，向其他领域拓展，投资兴办了水泥厂、钢板厂等，并与本县另一实力强大的科

15、林公司合作生产铝制品。近年来，异型铝材非常畅销，尤其是用于门窗密封的非合金铝条市场非常广阔，建筑用门窗的非合金铝条全部依赖进口，该产品不仅满足了北方高寒地区室内保温需要，也为全国各大城市室内隔音提供了保障，同时也为国家节约了大量能源。根据这一情况，科林公司进行了广泛的市场调研并着手研制产品，经过大量调查研究，发现该产品尚属于国内空白，其原因是国内无生产该产品的生产设备，只有日本和韩国的设备厂家具有。另外，科林公司现有的生产设备高耗、低效，远远满足不了市场的需求，因此，公司寻找合作单位，共同对设备进行技术改造。经与澳力发集团公司商议后，决定由河北廊坊澳力发集团公司出资举办该项目，科林公司作为协办

16、单位共同运作该项目，并已经县发展计划局审批立项。3.2项目内容 该项目总投资3000万元人民币，其中：建设资金2000万元，流动资金1000万元。其中，项目自筹资本金1800万元，占总投资的60%，申请银行贷款1200万元，占总投资的40%。 项目建设需新征土地30亩，地价180万元，新建建筑面积7750平方米，价值550万元，进口生产设备生产线一条，价值800万元，附属设备及其它工程费用100万元。项目拟建规模为年生产非合金铝条4500吨。 项目拟选址在河北省大城县八方工业区，全员职工70人，其中管理人员10人，工程技术人员4人，生产工人50人，勤杂人员6人，另外根据生产需要，不定期聘用临时

17、人员若干。项目建设周期12个月。3.3项目设计方案 （一）产品方案 该项目产品为中空玻璃门窗非合金铝条，根据国家门窗型材标准，主要生产以下几种规格产品： 宽度为6mm、8mm、9mm、12mm、14mm、17mm,高度7.5 mm，长度4m的6种规格产品。要求铝条厚度0.3mm，孔眼均匀，焊接平滑，无非边和毛刺，设计年产量4500吨。 （二）技术方案 该项目选用韩国仁川机械制造公司生产的铝材挤压生产线及其附属设备，现代化程度高，一端放入材料，另一端成型，无间断工序一次成型。只要掌握设备性能即可全部掌握生产技术，无复杂工艺。 （三）工艺过程方案选料预热挤压成管预热成型项目工艺过程经过二次预热成型

18、，经模具后生产出成品，完全实现生产自动化，产品质量有可靠保障。 （四）设备方案 该项目主要生产设备选用韩国仁川机械制造公司生产线及附属配套设备，共引进生产线1条，供电、供暖设备采用国产设备。 设备清单 （单位：万元）序号设备名称规格型号单位数量单价金额1铝材挤压生产线条18008002变压器及配套1500KVA台150503锅炉及配套1.5T台130304办公设备若干20合计900 （五）土建工程方案 项目需新增建筑面积7750平方米，投资550万元。主要建（构）筑物估算表序号建筑物面积结构单价（元）金额1生产车间3000轻钢900元2702材料库1500500753成品库1500轻钢5007

19、54锅炉房100轻钢30035配电房100砖混30036办公楼1000砖混600607食堂500砖混400208门卫室50砖混40029外线工程42合计7750550 （六）公用工程方案1、总平面布置 该项目总平面布置的原则应根据工厂的生产工艺流程及建筑防火、卫生、安全、施工等要求，结合厂区地形、地质、气象等自然条件，全面合理布置厂区的建筑物、露天堆积物、运输线路、工艺管线及绿化设施，使工厂的原材料及成品的运输线路短捷、总运输量最少、厂区环境美观整洁。 项目厂区用地范围内地势平坦，拟采用场地与道路相结合的方式排水，生活污水经下水管道排放，建筑物周围场地整平坡采用千分之十，所有硬化路面及堆场，其

20、他面标高应高出周围场地，并设不小于千分之五的排水坡度。 厂区绿化采用主体多层次种植，沿道路种植高大乔木和低矮树篱，车间与道路间的空地可设草坪，并种植一些观赏树木和花卉，并依据厂区具体情况设置花坛、水池、雕塑等景点，使人进入工厂后觉得绿树成荫，鲜花盛开，而各处又有所不同，成为花园式工厂。2、运输方案 该项目运入与运出总量大体相当，约为5000吨。原材料及燃煤费等均由公路运输，由生产单位送货到厂。厂内运输主要依靠人工装载运输。3、给水与排水 由于项目生产过程中无需用水，只需少量生活用水和冬季锅炉取暖用水，用水量不大。厂址处无市政自来水，拟通过管道接用集团公司供水设施。 全厂排水采用雨污分流，工艺方

21、面无排水，雨水通过地面坡度自然径流，生活废水通过排水管道排出厂外。4、配电 全厂装机容量1000KW，日用电量1.5万瓦，需增1500KVA变压器1台。项目用电负荷为三类，供电系统为三相五线开放式380/220V供电系统。5、供热 该项目工艺过程无负荷，只有冬季采暖用气，拟新上采暖燃煤锅炉一台，用于冬季取暖。6、机修 本厂不配机修车间，只配车间维修工负责车间内部日常小维修及机械设施保养，其它大型维修委托专业机修厂进行维修。3.3项目综合评价 年产4500吨非合金铝条项目符合国家产业政策和当地的行业及地区规划，项目产品方案合理，填补国内产品空白，且原料充足，生产能力、生产条件、生产技术和产品销售

22、有保障，项目建成后，以其领先的生产工艺、先进的国外设备、必定会占领市场，有较强的市场竞争力和发展前景。第四部分 厂址选择与项目实施计划4.1厂址选择 （一）选址条件大城县位于京津走廊南端，地理位置优越。境内津保公路南线、青留公路与廊泊公路、采留公路形成“井”字型交通网络，随着村村通工程的实施，两年内所有村庄将实现道路硬化，风雨无阻，道路变通途，以及发达的通讯事业，可与国内和世界各地直接联系，程控电话已覆盖每个角落，无线通讯无盲区。完善的基础设施，良好的投资环境，吸引了大批外地客商来此投资置业。全县百姓安居乐业，社会稳定，经济繁荣，是比较理想的投资场所。（二）厂址选择本项目选址在河北省大城县八方

23、工业园区内。该址距大城县城5公里，紧靠津保公路南线，南临子牙河北岸，东距京沪铁路唐关屯站和京福高速公路出口15公里，西距京九铁路任丘站和106国道50公里，北距津保高速公路和津霸铁路连络线50公里，距天津新港140公里，天津机场120公里，交通运输十分便捷。（三）厂址费用估算项目需新征土地30亩，每亩综合地价6万元，共计180万元。（四）厂址述评本项目选址在大城县八方工业园区内，与集团公司总部相近，可充分利用集团公司现有的基础设施和生活服务设施，在经济上是合理的。该址地理位置优越，地势平坦、水质优良、交通方便、资源丰富，是规划中的发展备用地，符合县乡两级土地利用总体规划。是较理想的建设之地。4

24、.2项目实施进度 （一）项目实施管理 该项目拟从澳力发集团公司各部门抽调专门人才组成项目筹备小组，由集团公司董事长戴泽荣任组长。下设若干办事部门，各司其职。项目实行统一指挥，分工负责，努力做好前期准备和施工管理工作。（二）工程建设周期安排1可行性报告编制及立项 2个月2初步设计编制及审查 2个月3施工设计 1个月4设备制造及订货 6个月5设备安装 3个月6调试及试运行 2个月 （三）项目实施计划进度 项目工程进度表项目筹备期建设期123456789101112可研及立项初设审批施工设计三通一平设备定购土建施工设备安装试运行（四）项目实施费用开办费估算表 单位：万元序号项目金额1可行性研究费42

25、洽谈考察费143初步设计费54登记费用25筹建人员工资206项目管理费107培训费108其他59试生产费60合计130第五部分 环保与劳动安全5.1环境保护 该项目生产过程中不产生废水，废气和废渣，剪切后的边角余料通过收集冶炼后进行再利用。冬季取暖采用优质燃煤和环保型锅炉，排气烟囱膏腴地面20米，且符合国家排气标准，煤渣用语建筑施工或修建乡间土路。生活废水无污染物，可通过排水管网排入沟渠。因此，本项目不会对周围环境造成污染，也不会破坏生态平衡，符合国家环保标准。5.2安全防护 厂区围墙及主，支干道边植树栽花，保护绿化覆盖面积达到环境保护标准，以改善厂区内小气候。 车间内完善安全操作规程，改善工

26、作条件，健全劳动保护用品发放和使用制度，保护职工身体健康，加强全体职工的安全教育，对岗位操作人员进行定期的安全生产培训和考核，提高自我安全防护能力。 本着预防为主，消除结合的原则，在建筑物或其它重要关键部位，严格按照国家现行的安全消防规定配备消火栓或消防器材。建筑物之间距离应符合防火间距的要求，消除消防死角，制定完善的消防安全保卫制度，确保安全生产，万无一失。第六部分 市场分析6.1行业分析（一）行业现状1、我国建筑装饰材料行业发展情况 总体上看，20年来，我国建筑装饰材料行业随着房地产、建筑装饰业的发展得到了快速发展。目前，中国已经成为世界上装饰材料生产大国、消费大国和出口大国。材料主导产品

27、不仅在总量上连续多年位居世界第一，而且人均消费指数已接近和高于世界先进水平。如我国的石材年生产量居世界第一位，贸易出口额仅次于意大利，排名世界第二位。2003年石材产量超过1.9亿千万立方米。陶瓷：中国已成为世界上最大的生产和消费大国。据有关部门统计，建筑陶瓷年产量已超过26亿平方米，卫生陶瓷已超过5500万件。涂料：年产量居世界第二位，仅次于美国，2003年产量为241.5万吨。2003年我国木地板产量达2.11亿平方米，产销量跃居世界前列。家具成为生产、消费和出口大国。建筑五金年产值达1100亿元，成为五金生产大国。门窗市场近几年世界需求量增长强劲，一直保持在5亿樘左右。中国门窗销售量占世

28、界的30%。经过20年的发展，我国一些地区已形成了规模较大的建材生产基地和龙头企业。如：以厦门为中心的闽南金三角，是一个世界性的石材加工基地，有4000多家石材生产企业，石材产量和产值居全国首位。福建惠安是著名的雕艺之乡。全县有石材、木雕企业1300多家，年产值75亿元。浙江玉环县水暖阀门企业800多家，年产值70亿元，成为我国最大的水暖阀门生产基地。广东佛山地区大型建筑陶瓷生产企业有380多家，流通企业数量超过500家，已经成为世界的建筑陶瓷生产中心。此外，像南海铝型材生产基地、温州锁具之都、广东小榄五金制品生产基地、水口镇水龙头生产基地、河北安平县丝网产销基地等都是规模较大的建材生产基地。

29、北新建材、金隅集团、大连实德、康利石材已成为龙头企业。20年的发展，在我国一些地区和城市出现了一些具有一定规模的建材市场和和建材超市。如：上海好美家、东方家园、北京城外诚、十里河一条街、居然之家等。据不完全统计，全国材料市场经营面积在3000平米以上的约有2500家，营业额约2000亿元左右。其中北京就有200家左右经营面积200万平方米（而北京的商场也只有150万平方米）。另外，国际建材生产商、销售商大量涌入中国市场（如英国百安居、法国欧倍德、瑞典的宜家家居等），既带来了先进的经营理念和经营方式，又对国内的建材生产、流通、市场带来极大的冲击。2、建材行业存在的问题当前建材行业存在的问题主要有

30、两个。一是：一方面，随着科技的进步，新的纳米、复合、自控等技术在材料生产中推广、普及，新材料、新产品层出不穷，提高了材料质量、环保和健康水平。而另一方面不少厂家缺乏产品质量意识、品牌意识，注重在花色、式样、包装上做文章，产品不规范、不标准，致使低质伪劣产品又大量充斥市场，鱼目混珠，给装饰产品和百姓生活带来非常严重的影响。二是：生产企业如雨后春笋，产量、品种急速增长，而市场竞争越演越烈。我国是建材生产大国、消费大国，但不是强国。建筑装饰材料品种达千万种之多，大的门类也有几十种。在同一种材料产品中，国内不同地区的生产厂家少则几十，多则上千。小而多，多而散，缺乏行业龙头企业。虽然产量、品种不断增长，

31、质量不断提高，但市场竞争非常激烈。以北京市场为例，形成了三分之一盈利，三分之一维持，三分之一亏损的局面。所以，市场经济的今天，我们的企业家们在展望美好前景的同时，一定要看到危机。3、行业发展建议 1）加强自身建设，开展行业自律2005年，中装协工作的主题是培训年、管理年、合作年。各专业委员会都要围绕这一主题开展工作，更好的为企业服务。协会是市场经济的产物，需要我们创造性地开展工作。只要符合协会章程，对发展行业有利，对企业兴旺有利，就应大胆去开拓。同时要坚持实事求是，讲信誉、办实事、求实效。目前，建筑装饰材料行业发展较快，但行业的诚信度不高，自律水平低，存在着很多使消费者与投资者疑惑、焦虑的行为

32、，损害了行业形象，败坏了行业声誉。因此，要把建立行业诚信体系，加强行业自律作为一项重要的任务，充分发挥市场机制下行业的自我管理、自我监督、自我约束、自我规范、自我更新的功能。同时专业委员会还要加强自身建设，提高自身素质，提高认识市场及材料专业的水平，加强制度建设。全国有上百万家建材生产流通企业，发展会员是中装协材料委员会的一项重要工作。只有队伍壮大了，活动才有影响，才有效果。 2）搭建供需平台，构筑企业联盟材料委员会成立后，很重要的一项工作是为装饰企业和建材生产、销售企业搭建供需平台。明年有意组建“全国建筑装饰产业链联盟”，由重点房地产企业、优势装饰公司、知名品牌材料生产商、建材市场等链体组成

33、“产业链联盟体”，形成以房地产、建筑装饰为龙头，带动产业链体品质全面提升，共同打造优质建筑及优质装饰工程的新格局。其宗旨是“讲诚信、搭平台、铸联盟、共繁荣”。这是一项新事物，希望大家共同参与、共同打造、互动互惠、合作共赢。 3）推介品牌，打造基地市场需要名优产品，老百姓喜欢知名品牌。协会就要根据市场的需要向社会推介品牌产品，打造更多的龙头企业和建材生产基地。“全国建筑装饰装修材料知名品牌、优质品牌”推介工作，中装协已进行了两次，100多家企业产品得到了认可，受到企业和消费者的欢迎。入选者，由中国建筑装饰协会和中国房地产协会联合颁发证书及证牌，并由双方联合向房地产开发商、建筑承包商、装饰企业、星

34、级宾馆、建筑设计单位推荐使用。 建材基地的推介，也是中国建筑装饰协会、中国房地产协会和地方政府共同开展的。名优建材产品推介和打造建材基地工作有益于行业的发展，是贯彻“扶大、扶优、扶强”的重大举措，也是推动建筑业、装饰业发展的举措。 4）树立科学发展观，走可持续发展道路建材企业要想得到长足的发展，产品要想占领广阔的市场，必须树立科学的发展观，走可持续发展道路。只有以科学的理念作指导，企业才能制定出符合市场规律的发展战略；只有不生产、不销售伪劣产品，企业才能受到社会和百姓的欢迎；只有树立质量和品牌意识，企业才能在激烈的市场竞争中立于不败之地。 建材生产企业要全面提升素质，提高科技水平和管理水平。从

35、能源浪费大、资源消耗高、环境污染严重、效益低下的圈子，走上依靠科技进步和全面提高素质的可持续发展的路子6.2市场现状改革开放以来，随着城乡建设的推进和人民生活水平的提高，建筑装饰材料工业迅猛发展。建筑卫生陶瓷产量居世界第一位已有多年，装饰石材的出口量也在国际贸易中占有举足轻重的地位。装饰建材工业的科学技术水平、企业管理水平、产品质量和档次都有了很大的提高。中国已经成为名副其实的装饰建材生产大国。 2005年上半年，建材行业经济运行总体发展态势良好，呈现生产快速增长，产销衔接良好，经济效益显著提高，充分体现速度与结构、质量、效益协调发展的好势头了。目前，建材市场需求旺盛，但受原材料价格上涨、采购

36、困难及运输瓶颈的影响，建材行业国有重点企业产能未能得到充分发挥，产销矛盾初现。前三季度，完成工业总产值（现价）340.3亿元，增长42.1%，增速比上半年回落6.3个百分点。主营业务收入412亿元，增长44.5%，增速比上半年回落4.4个百分点。产销率96.8%，同比下降0.4个百分点。据企业反映，公路运输限载对销售产生很大影响，且运价上涨造成企业成本上升。9月末，产成品存货33.7亿元，同比上升5.4%。实现利润34.6亿元，增长1倍，增速比上半年回落114.4个百分点。亏损企业5户，同比减少2户。亏损企业亏损额1.3亿元，同比减亏0.2亿元。据三季度重点企业问卷调查，有88.9%的企业认为

37、当前主要原材料价格偏高，100%的企业预计四季度原材料供应仍然紧张，且价格仍将在高位运行。 2005年建材行业发展稳中趋升，主要的矛盾和问题还是明显。概括主要表现如下四点：一、建材主要产品生产增长过快，供大于求的格局没有改变。上半年建材主要产品中水泥、平板玻璃的增长速度月平均达到18.7和21.6，水泥增长最快是3月份23.8，玻璃增长最快是6月份25.55，水泥、玻璃产量增幅较大，库存增加23.5、56.1，目前水泥产量大部分地区增速都有不同程度的回落，玻璃产量增长幅度有所放缓，但建材产品供大于求的格局没有根本改变；二、防止盲目低水平扩张任重道远，需引起各方面的关注。由于建材市场的形势好转，

38、各方面投资建材积极性持续高涨，少数地区和企业违反国家产业政策，违规新建扩建机立窑、小玻璃企业扩能改造、经济发达地区向西部地区转移淘汰生产线等情况时有发生；三、电力、煤炭供应及铁路运输紧张有所加剧，燃原材料价格上涨，使生产成本上升。今年上半年，华南、华东地区受拉闸限电困扰，一些大水泥企业开工率不足，直接影响产能发挥，而去年底出现的煤炭、铁路运输紧张问题仍然在不同地区不同程度地存在；市场需求回落，建材主要产品的价格呈现下降趋势。进入6月份由于市场需求回落，水泥价格开始走低，玻璃需求趋于平稳。水泥的价格已经连续3个月出现回落，有些地区的水泥价格又回到了涨价的原点；玻璃价格在4、5月份呈现下降趋势后，

39、进入6月份价格趋势于平稳。 20042005年建材行业呈现出五大投资热点：一是装饰木材。开发有利于环保的节木装饰材料已成为发展方向；二是外墙材料。由于我国外墙装饰材料中，硬、软面材料的使用率分别为85%和15%，用料比例不协调将成为必须改革的重点；三是门窗材料。塑钢门窗将成为推广应用产品；四是管道材料。复合管将成为推广应用产品；五是填缝材料。6.3市场需求分析21世纪前20年，是中国经济继续快速增长的时期。国民生产总值二十年内要翻两翻，每年的经济增长速度应保持在8%左右。在二十年中，中国将全面进入小康社会，提早跨入中等发达国家的行列。随着社会的发展和全社会经济总量的增加，人们的衣食住行水平提高

40、，从满足温饱到追求生活品质迈进，从而也推动了房地产业的升温。建筑业的兴盛，带动了其他行业的快速发展，新兴建材不断更新换代。以门窗为例，木制、钢制、铝合金、塑钢等换代产品快速增长，市场潜力十分巨大。非合金铝条主要用于建筑门窗、交通工具玻璃的密封，具有保温、隔热、隔音、抗风化、耐腐蚀等特点。尤其是北方及高寒地区采用这种门窗，冬季室温可提高3度，目前，我国尚不能机械化生产该产品，大部分依赖进口。由于国内生产能力不足，产品供不应求，市场前景广阔。目前，国内建筑物多使用铝合金门窗及塑钢门窗，其密封采用橡胶条封闭。由于橡胶条容易老化变形，起不到密封的作用，导致门窗的保温、隔热、隔音性能下降，冬冷夏热，遇到

41、沙尘天气，室内尘土飞扬，影响了室内环境。因此，国家正在大力推广塑钢中空玻璃门窗。该门窗以塑钢型材为原料，双层玻璃，采用非合金铝条密封，具有保温、隔热、隔音、抗风化、耐腐蚀等特点。尤其是北方及高寒地区，采用这种门窗比用普通门窗冬季室温可提高3-4度。据报道，由于国内尚不能机械化生产该种门窗的密封产品-非合金铝条，因此，目前，塑钢中空门窗使用的非合金铝条大多以来进口。据调查，国内能生产该产品的企业只有六家，由于手工生产速度慢，损耗高，技术落后，质量没有保证，年生产能力不足2000吨。许多客户都持币待购，产品供不应求。据测算，如果北方高寒地区建筑都使用塑钢中空门窗，其密封产品非合金铝条的使用量大城市

42、每年都在3000吨左右，中小城市也在500吨以上，并且每年都在以一定速度增长，产品的市场前景十分广阔。此外，由于该产品可通过化学分子筛吸收双层玻璃间的水汽，可保证室内外温差50不生产霜雾，广泛运用于火车、轮船的车窗。因此，本项目的销售前景十分乐观。6.4市场细分1、市场划分的方式 无市场区划化、完全区划化、以购买者所在地来区划市场、以购买规模等级来区划市场、以购买者合作的连续与永续性和引导开发能力区划市场。要有明显的区划特征，并加以衡量、细分以后的区划要有充分的需求量和发展潜力、市场的可行动性和可接近性。2、选择目标市场在选择目标市场上根据企业自身特点以整个市场覆盖为战略，我们要以所有的产品和

43、服务来服务所有的顾客群体的需要。6.5目标市场的定位定位是为了适应客户心目中的某一特殊地位而设计企业的产品和营销组合的行为。以优质的产品，优质的售后服务，争得客户及企业的信任和满意。以规模化的加工经营手段，大批量的优质产品占领市场份额，用科学化、规范化、制度化、现代化管理模式和手段树立企业良好的社会形象。定位的方法和策略 1、目标市场定位的方法： 特定的产品特性来定位、特定的产品用途来定位、特定的产品使用者来定位、特定的产品档次来定位、对抗另一个产品的定位。 2、市场定位战略：发掘战略：通过发掘市场上未重叠的新区划来定位。企业发现一个新的市场空间，这一个空间有客户作为后盾。 3、防止定位错误：

44、 企业在进行市场定位时要注意避免几个错误（1）定位不明显：企业定位不明显使客户心目中只有模糊形象。（2）定位过于狭隘：企业过分强调定位于某一个狭隘市场，使客户忽略了企业在其他方面的表现。6.5SWOT分析 强 势：随着经济的发展和人民生活水平的提高，产品市场越来越广阔，需求增大，工业增加值继续保持快速增长，稳定性有所增强。弱 势：建材工业主产和经济效益的提高主要依赖量的增长，供大于求的态势继续存在。机 会：加入世贸（WTO），对我国的出口起到积极的促进作用，扩大规模的时机已经到来。 风 险：行业竞争与出口风险依然存在。第七部分 营销策略市场营销观念，是一种以用户需要为导向的经营思想，它是以整体

45、营销手段来获得用户满意，从而实现企业的长远利益。树立市场营销观念，就是树立企业为满足用户、为用户服务的经营思想，并将这种思想贯彻到企业生产经营的整个活动过程。树立市场营销观念，就必须进行营销知识教育，转变长期以来人们头脑中形成的错误思想认识。市场营销是企业经营管理的全过程，它包括市场调研、组织生产、推销、售后服务等企业经营活动的全过程，贯穿于企业实现生产经营的全部管理活动。6.1销售策略（一）选择目标市场1、单一区划集中化战略：此区划的成功条件和企业的现状十分合拍，企业只能在这一个区划内经营，此区划内企业没有竞争对手，这一个区划是企业今后事业扩展的基地和跳板。但是企业也有较大的风险。一旦市场发

46、生变化，企业不能随机应变，就有可能陷入困境。2、选择性专业化战略：企业选择多个市场区划，并且适合企业的目标和资源，它可以分散企业的风险。3、产品专业化战略：企业集中制造某一种产品，不生产其他的产品。 4、市场专业化战略：企业专注在服务某一个顾客群体的各种需要。5、整个市场覆盖战略：企业要以所有的产品和服务来服务所有的顾客群体的需要。无差别战略（企业不考虑市场区划，对整个市场提供一种产品）、有差别市场战略（把总体市场细分为若干区划，提供与同行企业不同的产品和服务）6、市场渗透，主要是通过建立市场联盟，形成广泛的销售网络。其次是注重销售渠道的巩固和发展。7、分销策略主要涉及到产品的销售渠道或网络的

47、选择、分布和管理等方面，分为传统营销渠道和现代化互联网络营销渠道。8、市场营销中的重要环节。公司首先选择已经建立起来的销售渠道的大型连锁企业集团进行产品包销。（二）策略指导方针1、客户成功 客户的成功是我们的首要任务。我们将消除时间、距离和技术的障碍，向客户提供帮助他们在竞争中胜出的产品和服务。我们同供应商和客户保持公开的伙伴关系，努力学习如何更多地增加价值。指导方针：* 消除妨碍满足客户需求的内部组织壁垒* 以客户满意水平来衡量我们的工作表现* 在适当的位置设立我们的“雷达”以鼓励客户* 不断关注客户关于质量和生产效率的问题* 不仅了解客户和最终用户现在的业务情况，2、质量优异对于该企业来说

48、，质量意味着一个顺理成章的目的，从得到定单到交货，直至客户对我们产品、系统和服务的使用，在整个业务流程中预测、达到或超过客户的期望。它同时意味着支持和鼓励我们所有的员工去增长知识和技能，从而提高他们自身改进质量的水平指导方针：* 保证我们根据客户的期望和意见来制定我们的质量目标* 坚持应用先进的质量标准，让客户和供应商都参与到不断改进的程序中来* 将产品、系统、服务中存在的或潜在的任何质量问题及时公开地告知客户* 在我们业务的各个方面严格执行质量标准 3、可持续发展可持续发展是我们业务的各个方面中不可分割的一部分。我们努力平衡经济、环境和社会的重要性来为我们所有的利益相关者创造价值，提高产品的

49、知名度，拓宽市场。 指导方针：* 积极加入到推动经济、环境、社会和教育发展的行动中去* 与新兴市场共享高新技术* 确保所有的运营及工艺都符合适用的环境标准和法规；特别是每个经营单位，必须执行一套旨在不断地提高环保工作水平的环境管理体系 * 对具有与我们相似的可持续发展政策和系统的供应商给予鼓励 4、沟通我们坚信基于尊重他人观点和实现相互理解的倾听、对话和反馈。我们致力于及时、公开、诚实和主动的沟通，使我们的观点能够展现给企业内部和媒体、政府及其他利益相关者。沟通的能力和愿望是所有企业管理者最重要的管理技能。指导方针：* 积极主动地在内部和外部进行沟通* 确保在设计沟通方案时对听众的感觉及沟通需

50、求予以考虑* 评估和选拔经理时将沟通列为一项重要的管理能力进行考核5、创 新 创新是企业的生命血脉它体现在从客户关系到研究与发展的全部活动范围中，体现在我们与供应商和客户协作以增加价值的方法上。我们鼓励那些创新的人、那些拥护改革的人、那些改变游戏规则的人，还有那些认为凡值得做的事都值得做得更好的人。指导方针：* 在我们业务活动的各个方面都敢于做反常规思考，不满足于单纯的增长性进步* 保证我们的研发工作受客户需求和优先程度的推动6、员工发展 我们力图通过富有挑战和回报的工作环境，为员工提供发挥和拓展他们技能、知识和创造性潜力的机会；这不仅将使他们受益，同时也将使公司受益。我们鼓励多元化、个人主动

51、性、创业精神和对客户需求做出迅速反应的行为。7、指导方针* 根据个人素质、专业能力、主动性和贡献能力招聘和提拔员工* 尊重并鼓励多元化，支持创造性的管理方法* 鼓励员工在作为个人和团体成员时都发挥他们最大的潜力* 鼓励并奖励成就、创造性和实干行为 第八部分 财务分析8.1基础数据1、生产规模和产品方案本项目确定的生产规模为年产非合金铝条4500吨，每吨产品的销售价格为2万元。2、项目进度项目拟一年建成，第二年投产，当年生产负荷即为100%，生产期按11年计算，项目期按12年计算。3、工资总额全厂劳动定员70人，工资及福利费用按每人10000元计算，年工资总额为70万元，其中福利费用占14%。4

52、、折旧与摊销项目除征地费、开办费、预备费、建设期利息为递延资产外，全部为固定资产原值，固定资产1450万元，厂房及其它建筑物按40年折旧，设备及其它固定资产按10年折旧，均留残值10%，年折旧费总计93万元。大修理费按折旧50%计算：土地使用费等按10年摊销，摊销费55万元。5、利息项目贷款利息按年息6%计算，贷款2000万元，全年利息为120万元。6、税金按国家税法规定，项目增值税按率17%计算，城乡维护建设税和教育附加分别按增值税的5%和3%计算。企业所得税按33%计算，盈余公积金等按税后利润的15%计提。8.2财务测算1、正常生产年项产品年销售收入为9000万元。2、项目成本（见附表3）

53、正常年生产成本7167万元；正常年销售费用185万元；正常年管理费用70万元；正常年财务费用130万元；正常年总成本7552万元。3、利润测算（见附表2）正常年产品销售利润1063.36万元。正常年产品纯利润712.45万元；正常年产品净利润605.59万元。4、贷款还本付息测算本项目预计建设期不超过一年，从第二年开始企业转入正常生产期。正常生产期企业年获净利605.59万元，加之可用于还贷的折扣费93万元，每年用于还贷的资金有698.59万元之多。计划第二年还本500万元，付息72万元，第三年还本600万元，付息42万元，第四年还本100万元，付息6万元，共计还本付息1320万元。5、现金流

54、量测算（见附表5）正常生产年现金流入9000万元，现金流出7308万元，流入大于流出，计算期12年内，累计净现金流量为8234.49万元，项目在财务上是可以接受的。8.3财务分析（一）静态盈利性分析1、投资利润率=年销售利润/总投资100% =1063.36/3000100% =35.45%2、投资利税率=年利税/总投资100% =（1063.36+384.64）/3000100% =48.27%（二）动态盈利性分析1、财务净现值（见附表6）设定该项目基准折现率为10%，计算结果表明所得税后累计净现值为2938.05万元，净现值率为97.93%，所得税前累计净现值为5679.87，说明财务设计

55、是合理的，效果良好。2、内部收益率计算表明项目所得税后内部收益率为30.27%，所得税前内部收益率为49.07%，财务内部收益率均大于行业基准收益率，说明盈利能力满足了行业最低要求，财务上完全可行。3、投资回收期根据项目现金流量计算表明，该项目所得税后投资回收期为4.5年（含建设期），所得税前投资回收期为3.3年（含建设期），均小于行业基准投资回收期，这表明项目能按时回收。财务评价指标表10-1序号项 目指 标所得税前所得税后1财务内部收益率（全部投资）49.07%30.27%2净现值（i=7%）（万元）5679.872938.053投资回收期（年）3.34.54投资利润率35.45%5投资利

56、税率48.27%（三）不确定性分析1、产品最低产量：在其它因素不变的情况下，项目的保本产量为751.28吨，即达到正常年产量16.7%时可保本。2、产品最低销额：在其它因素不变的情况下，项目最低保本销售额为1502.56万元，即达到正常年销售收入16.7%时即可保本。3、产品最低售价：在其它因素不变的情况下，项目产品最低保本价为每吨1.68万元，即达到方案预定价格84%时即可保本。4、项目生产能力利用率：该项目保本点BEP为21.6%。即项目生产能力达到21.6%时，就能达到盈亏平衡，项目抗风险能力很强。8.4结论在通过大量的市场调研和咨询业内专家的基础上，我们从项目市场、技术、设备、经济等方

57、面进行了认真细致的分析和测算，认为该项目引进国外先进设备，生产国内空白产品，可替代进口，项目市场广阔，具有投资小，回报率高等特点，项目可行。8.5建议1、该项目引进韩国生产设备，应进一步对设备的先进性、价格进行考察，尽早安排商务洽谈，争取缩短建设周期。2、该项目产品国内虽属空白，但国际上已是成熟产品，中国已经加入WTO，国外产品会很顺畅地进入中国市场，因此，要充分利用国内优势，降低生产成本，尽快占领市场。3、在引进国外先进技术和设备的同时，更要注意引进国外先进的管理经验，争创一流管理、一流技术、一流机制，一流队伍。为企业创造更高的经济效益，为政府增加更多的税收，为社会做出更大的贡献。 第九部分

58、 融资说明9.1总投资估算 （一）估算依据 1、国家原轻工部颁发的有关轻工业建设项目固定资产估算有关规定 2、设备生产厂家的设备报价及询价情况 3、当地建筑材料价格及劳务价格（二）总投资1、建设资金投资估算土地费：30亩，180万元；土建工程：7750平方米，550万元；设备费用：900万元；开办费用：130万元；预备费用：192万元；建设期利息：48万元；项目建设资金投资2000万元，其中固定资产投资1450万元。2、流动资金估算 本项目采用评估法计算流动资金需要额，达产年份项目年经营成本为7308万元，资金周转预计为50天，年需流动资金为1000万元。3、总投资估算 本项目总投资为3000

59、万元，其中建设资金为2000万元，占66.7%；流动资金为1000万元，占33.3%。9.2资金筹措 本项目共需资金3000万元，企业自筹1800万元，占总投资的60%；拟申请银行贷款1200万元，占总投资的40%，其中，建设资金贷款800万元，占建设资金总额的40%，流动资金款400万元，占流动资金总额的40%。9.3用款计划 申请贷款1000万元，主要投在设备用款及流动资金方面。设备用款需要300万元，一个月的流动资金需要700万元。（生产过程中，铝材需用13吨/天，1.7万元/吨）第十部分 风险分析风险的识别因素有：市场风险、资源风险、技术风险、社会风险和其他风险等。由于每个项目具有不同的特性，其风险因素也有其独特性。风险是不以人的意志为转移并超越人们主观意识的客观存在，而且在项目的全寿命周期内，风险是无处不在、无时没有的，即风险具有存在的客观性和普遍性；同时任一具体风险的发生都是诸多风险因素和其他因素共同