信用社(银行)信贷客户评级授信报告

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1、 农村信用合作联社 信用社(银行)信贷客户评级授信报告（有效期： 年 月至 年 月）客户名称： 申报社： 评价人 ： 审查人 ： 审定人 ： 审定人公章声 明 与 保 证我们在此声明与保证：此报告是根据借款申请人提供的和我们收集的资料，经我们审慎调查、核实、分析和整理后完成的。报告反映了客户最主要、最基本的信息，我们对报告内容的真实性、准确性及所作判断的合理性负责。一、结论行业：净资产：主导产品： 信用等级得分（S）：信用等级： 级帐户类型： 银企关系： 客户重要性： 授信控制量（CL）： 万元授信总量建议值： 万元备注：AAA级：80分S； AA级：70分S80分； A级：60分S70分；

2、BBB级：50分S60分；得分60分以下的客户，不对其授信。客户信用等级得分： 分建议客户信用等级为： 级，有效期 年。建议授信总量： 万元，有效期： 年其中：表内业务：固定资产贷款 ，流动资金贷款 万元等；表外业务：银行承兑汇票 万元，保函 万元等。评价人签字： 年 月 日审查人签字： 年 月 日申报社（盖章）：联社审批意见：盖章（公章） 年 月 日二、基本情况（一）客户地址： ，邮政编码： （二）法人营业执照号码： 贷款卡（证）号码： 主营业务： 行业： ，规模（净资产、销售收入、生产能力）：净资产 万元，销售收入： 万元，生产能力： 万元。 法人代码证号： 基本帐户行： （三）法定代表人

3、： ，电话： 授权代理人： ，电话： 财务主管： ，电话： （四）客户所有制类别： 国有企业 集体企业 民营企业 其他企业客户组织类别： 有限责任公司 国有独资公司 股份有限公司 其他（五）客户注册资本： 万元，实收资本 万元客户主要投资人 实际投资额 占实收资本1、 2、 3、 4、 企业上级主管部门或隶属于： 。关于组织结构其他需要说明的事项： 。（六）企业文化特点 。（七）资产负债表和损益表主要财务数据1、企业财务报表类型： 事务所审计过 报送税务机关审计部门： 事务所审计结论时间： 年 月审计意见类型：无保留 保留 否定 拒绝发表意见2、财务报表数据 填报日期： 年 月 日 单位：万元

4、项目期初数报告期数项目期初数报告期数计算指标名称计算指标%流动资产合计资本公积净资产收益率#DIV/0!其中:货币资金盈益公积主营业务利润率#DIV/0!应收账款未分配利润盈益现金保障倍数#DIV/0!应收票据主营业务收入资产报酬率#DIV/0!其他应收款主营业务成本销售增长率#DIV/0!存货主营业务利润存货周转率#DIV/0!长期投资财务费用应收账款周转率#DIV/0!固定资产合计其中:利息支出总资产周转率#DIV/0!在建工程营业利润流动比率#DIV/0!其他长期资产利润总额速动比率#DIV/0!资产总计减所得税资产负债率#DIV/0!流动负债合计净利润利息保障倍数#DIV/0!其中:短

5、期借款年度销售成本（营业）或有负债比率#DIV/0!应付账款年度销售收入应付票据减:销售折扣折让应付工资现金流量其他应收款其中:经营性现金流量预收账款投资性现金流量长期负债合计筹资性现金流量其中:长期借款上年销售收入负债总计待摊费用所有者权益合计年度销售成本实收资本对外担保备注:对工企业,“主营业务收入”、“主营业务成本”即“销售收入”、“销售成本”.（八）对银行负债情况截止时间: 年 月 单位：万元序号项 目本社其它商业银行备注（1）固定资产贷款余额（2） 其中：逾期（3）流动资金贷款余额 （4） 其中：逾期（5）贴现余额（6） 其中：逾期（7）各类信用合计（8）其中：逾期评论（主要从负债业

6、务类型结构、不同银行之间负债比例结构等方面是否合适进行说明）： 。（九）其他重要项目情况分析（主要是对客户存在异常情况的资产、负债项目作出说明，如财务报表是否真实，如何调整？客户有无作假账问题等。） 。三、信用等级（一）重大事项说明1、重大建设项目： 2、重大体制改革： 3、重大法律诉讼： 4、重大的人事调整： 5、重大事故和赔偿： 6、其他说明： （二）风险分析1、已有的贷款风险状况（结合贷款五级分类结果分析）分析： 2、风险分析（现实、潜在风险）分析： （三）相关效益分析1、在本联社的资金结算率为: %2、客户是否和我社建立主办银行关系？ 3、客户在我社存款记录开户日期： 年 月，帐户类型

7、： 近二个月日均本币存款额： 万元 。4、中介业务与其他业务收益分析： （四）风险和效益评价总结 （五）其他需要说明的情况 （六）客户信用等级基本得分计算表农村信用社大中企业信用等级评定表定性指标评定指标评分内容定性评分标准分值评价得分一、企业管理素质法定代表人及高管层综合素质1.法定代表人思想品质个人无不良信用记录且信用意识较强的计7分，个人有不良信用记录不计分;个人无违法违纪行为计5分,有违纪或其他不良行为的不计分.高管层综合素质酌情扣分。122.法定代表人专业水平从事本行业10年(含)以上计8分;从事6年(含)至10年计5分;2年(含)到5年计3分;2年以下计1分. 高管层综合素质酌情扣

8、分。8二、经营发展能力经营发展环境1.政策支持有国家资金支持的计2分.享受税收优惠政策的计2分.有其他优惠政策的计1分.52.交通原材料交通便利计1分;原材料可由当地供给计2分,能满足生产经营需要计2分;原材料由外地供给计1分,能保证需要计1分.53.行业稳定性和前景符合国家产业政策计5分;限制计2分;形成销售网络,经常性订单计5分,一般计2分.禁止产业不计分.10经营发展能力1.盈利水平连续三年盈利计3分;评级时盈利计2分.三年中有一次亏损扣1分;评级时亏损不计分.52.制度建设有财务制度计2分,其他制度计2分.存在不足的分别扣1分;有建全真实的财务报表计1分,否则不计分.53.经营设施先进

9、性技术先进设备先进5分;中等水平计3分;一般的计1分.较差的不计分.5三、信用状况信用及履约情况1.按期归还银行贷款本息按期归还银行贷款本息计10分.一期不能归还扣5分,拖欠两期(含)以上不计分.没有贷款产生的计5分.102.交纳水电税费等按期交纳计基础分;拖欠一类一期扣1.5分,两期(含)以上不计分.53.货款支付能按期支付计5分.基本能支付,偶有拖延计2分.拖欠6个月以上的不计分54.职工工资能按期支付计5分.基本能支付,偶有拖延计2分.拖欠3个月以上的不计分5四、业务往来及其他分析与我社业务往来1.开户存款开立存款账户计5分;存款额月平均额占贷款额20%以上的计5分,10%至19%以上计

10、3分,5%至9%计2分,4%以下计1分.102.代理及结算业务.有代理业务计3分;经常发生结算业务计2分.5重大事项对发展影响发生重大事项对经营影响未发生或正面影响计5分;有负面影响,但不影响生产经营计3分,已影响正常生产经营不计分5以上指标按权重(40%)计算最后得分100定量指标评分内容定量指标说明基础分计分标准评价得分一、财务效益状况1.净资产收益率净利润平均净资产100%5实际值/标准值*5#DIV/0!2.主营业务利润率主营业务利润主营业务收入100%10实际值/标准值*10#DIV/0!3.盈益现金保障倍数经营现金流量净利润5经营性现金流量为负时,此项不计分.为正时,按实际值/标准

11、值*5计分#DIV/0!3.资产报酬率（利润总额+利息支出）平均资产总额100%5实际值/标准值*5#DIV/0!4.销售增长率(本年销售收入上年销售收入)上年销售收入100%5实际值/标准值*5#DIV/0!二、资产营运状况1.存货周转率年度销售成本存货年均余额100%5实际值/标准值*5#DIV/0!2.应收账款周转率年销售收入净额年应收账款平均余额100%5实际值/标准值*5#DIV/0!3.总资产周转率年销售收入净额年平均资产总额100%5实际值/标准值*5#DIV/0!4.现金流量15现金流量为正计15分,其中,经营性现金流量为正计8分,投资筹资为正分别计3.5分三、偿债能力状况1.

12、流动比率流动资产流动负债100%5实际值/标准值*5#DIV/0!2.速动比率(流动资产存货-待摊费用)流动负债100%10实际值/标准值*10#DIV/0!3.资产负债率负债总额资产总额100%1075%不计分;75%的,按10+(75%-实际值)*10计分4.利息保障倍数（利润总额+当年利息支出）当年利息支出10实际值/标准值*10#DIV/0!5.或有负债比率或有负债净资产100%550%的不计分;50%的,按5+(50%-实际值)*5计分按60%折算最后得分100总分四、信用量分析 （一）信用需求量分析1、流动资金类资金需求增量分析新增流动资金贷款额度A=营运资金量借款人自有资金现有流

13、动资金贷款其他渠道提供的营运资金营运资金量上年度销售收入（1上年度销售利润率）（1预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数其中：营运资金周转次数360/(存货周转天数+应收账款周转天数应付账款周转天数预付账款周转天数预收账款周转天数)周转天数=360/周转次数应收账款周转次数销售收入/平均应收账款余额预收账款周转次数销售收入/平均预收账款余额存货周转次数销售成本/平均存货余额预付账款周转次数销售成本/平均预付账款余额应付账款周转次数销售成本/平均应付账款余额2、固定资产类资金需求分析结合固定资产贷款项目评估报告，扣除已到位的资金，得出客户固定资产类资金需求量B= 万元。3、银行承兑汇票及保函等需求分析根据客户行业特点及业务量确定为C= 万元。客户对信用社的信用需求量为A+B+C-企业自有资金来源增量万元。(二)授信控制量客户最高授信额度基础值=客户所有者权益/（1-资产负债率限额）-无效资产-他行借款-其他负债-在他行的担保金额授信系数五、授信总量建议： 根据上述信用量需求分析测算，信贷人员（直接评价人）在存量基础上，结合信用需求增量、资金来源增量及测算的授信控制量，并综合考虑客户现金流量及其它必需信息，对客户建议授信总量为： 万元。理由： 13