XX省烟草行业内部专卖管理监督知识读本

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1、XX省烟草行业内部专卖管理监督知 识 读 本X X 省 烟 草 专 卖 局二八年- 1 - 广东省烟草行业专卖内管知识读本 序言序 言2005年初，国家局居安思危、审时度势，提出了“提高效率”和“注重自律”的重大课题，以“两项检查”活动为契机拉开了行业内部专卖管理监督工作的大幕。内管工作伊始，省局党组高度重视，积极响应国家局号召，将内管工作列为全省行业战略工作来抓省局统领，试点先行，梯次探索，稳步推进。经过三年多的探索实践，初步形成了全流程规范、全过程控制、多途径监管、多维度保障的监管体系，探索出了一条富有广东烟草特色、切合行业监管实际的内部规范之路。然而，我们还必须清楚认识到我省烟草体制比较

2、特殊，市场经济比较活跃，规范基础比较薄弱的现状，必须清醒认识到内管工作作为一项系统性、长期性和全局性的工作，攸关改革成败、事关行业形象，不能蜻蜓点水，更不能浅尝辄止，稍有松懈，就难免会落入“靡不有初，鲜克有终”的境地。因此，我们必须站在维护好我们这几年改革发展的成果和维护好广东烟草现有体制的高度来认识严格规范问题，来开展内部监管工作，坚持以“完善制度、规范程序、严格监督”为工作方针，坚持内管内控，他律自律并行推进的工作模式，稳步推进内管长效机制建设工作。此次，省局内管处牵头，组织有关单位编写了广东省烟草行业内管知识读本，该读本是对我省阶段性内管工作的系统性阐述，语言简明，结构清晰，既有理论阐述

3、，也有实操指导，既有一般规范，也有试点经验，既有简答阐述，也有案例分析，严谨而不失生动，通俗而不乏缜密，必将有助于在全省行业更广范围、更深层次地普及宣传内管工作知识。“使你直立，否则就被扶直”。自律无终点，规范无止境。希望各单位认真组织学习，领导干部以身垂范，各部门齐抓落实，掀起新一轮内管知识学习高潮，不断将内管工作引向深入，营造出人人讲内管，事事讲规范的氛围，促进广东烟草持续、稳定和健康发展。 XX省烟草行业专卖内管知识读本 目录目 录国家局姜成康局长重要讲话摘录1国家局张辉副局长重要讲话摘录3省局（公司）向晋成局长重要讲话摘录5省局（公司）何建华副局长重要讲话摘录6省局（公司）黄履东副总经

4、理重要讲话摘录省局（公司）陈焕平副总经理重要讲话摘录内部专卖管理监督工作宣传口号7第一篇 政策理论篇31、什么是“两项检查”？32、烟草行业的共同价值观是什么？33、内部专卖管理监督工作的监管主体是什么？34、内部专卖管理监督工作的监管对象是什么？35、内部专卖管理监督工作的监管内容是什么？46、开展内部专卖管理监督工作的重要意义？47、开展内部专卖管理监督工作的指导思想是什么？48、开展内部专卖管理监督工作的工作目标是什么？49、党的十七大报告指出，要确保权力正确行使，必须坚持什么样的权力结构和运行机制？510、国家局党组指出,2008年全行业的总体任务是什么？511、国家局党组明确指出，全

5、面推进实现“富有效率”这项任务的重要前提是什么？512、国家局党组指出，必须从哪三个方面认识到加强行业规范建设的必要性、重要性和紧迫性？613、突出规范工作重点，加强行业规范建设，应该进一步抓好哪三个方面的工作？614、为建设“严格规范、富有效率、充满活力”的中国烟草，努力使行业更加规范，国家局党组决定于2008年在全行业开展“三项检查”工作，请问“三项检查”的具体内容是什么？615、全面开展“两个至上在岗位”主题实践活动要努力做到的“四讲”原则是什么？716、为贯彻落实建设“严格规范、富有效率、充满活力”的中国烟草目标和任务，广东省局党组决定在全省烟草行业开展什么活动？717、开展“严格规范

6、年”活动，加大内部专卖管理监督力度，在严格规范“两烟”经营方面应采取的主要措施有哪些？718、我们借鉴学习内管工作试点单位山西烟草的内管工作经验，主要应学习哪些方面？819、行业内部专卖管理工作正在实现“一个重大转变”，积极构建长效监管机制，这“一个转变”具体内容是什么？820、请简述烟草行业内部管理监督工作机制的具体内容？821、请阐述我省内部专卖管理监督工作方针的具体内容？822、如何理解现代企业内控理论中的内部控制？923、内部专卖管理监督工作要贯彻过程管理的思想，如何理解过程管理中的“PDCA”循环？924、内部专卖管理监督工作遵循的基本原则有哪些？925、我省内部专卖管理监督工作的总

7、体方针是什么？1026、日常内管工作中对卷烟经营单位和部门所监管的“四流”具体指什么？1027、姜成康局长在谈论进一步深入推进行业改革问题时曾提出“四个加强”，请阐述“四个加强”的具体内容？1028、国办发57号文件下发之后，国家局党组提出的烟草行业的总体发展思路是什么？1029、推进“大市建设”要充分发挥地级市的“五大主体”作用，请阐述“五大主体”的具体内容？1030、国家局提出的进一步整顿规范卷烟生产经营秩序五条纪律，请解释“五条纪律”的具体内容？1031、为确保行业内部专卖管理监督工作取得实效，要狠抓“四个机制”的落实，请阐述“四个机制”的具体内容是什么？1132、为落实内管奖惩机制，我

8、们设置“两条高压线”，坚决做到“三个绝不允许”和“四个坚决查处”，请阐述其具体内容？1133、加强内部管理监督，要突出工作重点，规范“四项行为”，请阐述其具体内容？1234、要加强对“两烟”生产经营的管理监督，各级领导要树立“三个意识”，增强“三个能力”，请阐述其具体内容？1235、严格自律，各级领导干部要切实做到“三要”、“三不”，请解释其具体内容？1236、内管工作要加大动员教育力度，使广大干部职工都做到“三克服三树立”，请阐述其具体含义？1337、对商业企业重点抽查主要通过“三看”、“三衡量”来进行，请阐述其具体内容？13第二篇 岗位职责篇161、省级局在内部专卖管理监督工作方面的主要职

9、责有哪些？162、我省内部专卖管理监督组织机构及责任分工如何？163、省局开展内部专卖管里监督工作中同级监管的内容和程序如何？174、地级市局内部专卖管理监督工作领导小组职责有哪些？175、地级市局局长在内部专卖管理监督工作方面的职责有哪些？186、地级市局主管专卖工作副局长在内管工作方面的职责有哪些？197、地级市局专卖办（内管办）主任在内管工作方面的职责主要有哪些？208、地级市局专卖办（内管办）副主任在内管工作方面的职责有哪些？219、地级市局内管组长在内管工作方面的职责有哪些？2110、市级局内部专卖管理监督工作的主要职责是什么？2211、市级局内部专卖管理监督部门的工作内容主要有哪几

10、类？2212、市级局内部专卖管理监督工作中的日常工作有哪些？2313、市级局内部专卖管理监督工作中的定期工作有哪些？2314、市级局内部专卖管理监督工作中的同级监管工作有哪些？2315、市、县级局内部专卖管理监督工作中同级监管的程序有何规定？2416、市级局内部专卖管理监督办公室综合监督岗工作职责是什么？2417、市级局内管办卷烟经营企业监管岗工作职责是什么？2518、市级局内管办烟叶企业监管岗工作职责是什么？2519、市级局内管办涉烟生产企业监管岗工作职责是什么？2620、市级局网上监管工作中内管员的工作职责是什么?2621、各部门内管联络员的工作职责有哪些？2622、市级局内管人员监管卷烟

11、扫码入库工作流程中，对物流中心的工作职责有何要求？2723、县级局内管工作的主要内容有哪些？2724、县级局局长内部专卖管理监督工作职责有哪些？2725、县级局副局长内部专卖管理监督工作职责有哪些？2826、县级局内部专卖管理监督办公室主任工作职责有哪些？2927、县级局内部专卖管理监督办公室副主任工作职责有哪些？3028、县级局内部专卖管理监督组组长工作职责有哪些？3029、县级局内管办综合管理监督岗工作职责是什么？3130、县级局内管办执法监督岗工作职责是什么?3231、县级局内管部门营销监管岗在调查核实工作流程中的具体工作职责是什么？3332、县级局内部专卖管理监督营销监管岗对卷烟配送工

12、作实施监管的具体工作职责是什么？3333、我省内部专卖管理监督工作的基本制度框架主要有哪些？3334、加强行业内部管理监督突出抓好哪几个关键环节？3435、国家局提出的进一步整顿规范卷烟生产经营秩序五条纪律是什么？34第三篇 实务操作篇38一、专卖内管知识381、市级局内部专卖管理监督工作异常情况来源有哪些？382、市级局内部专卖管理监督办公室监管卷烟经营内容有哪些？383、市级局对县级局上报的虚拟客户问题应当如何处理？384、市级局内部专卖管理监督工作中的定期工作有哪些？385、市级局内部专卖管理监督工作有哪些？396、市级局对卷烟营销方面的同级监管程序是什么？397、内部专卖管理监督人员根

13、据确认的异常情况需要填写何种登记表格？408、对下级局上报的问题,市级局的处理流程是什么？419、市级局内部专卖管理监督监管卷烟购进计划工作具体流程是什么？4110、市级局内部专卖管理监督检查工作流程中所涉及到的工作文书有哪些？4311、市级局内部专卖管理监督对卷烟货源分配工作监管的具体流程是什么？4312、加强内部专卖管理监督要求卷烟销售必须做到的“三个百分之百”指什么？4413、加强内部专卖管理监督要求卷烟货源供应应遵循哪些原则？4414、县级局对卷烟配送方面，在哪些情形下必须启动调查核实程序？4515、县级局对电访员、客户经理、送货员、市场监管人员反映的零售户已停止经营活动的应如何处理？

14、4516、县级局对上级交办的任务进行登记、分析，应当在多长时间内开展调查核实？4517、县级局内部专卖管理监督人员接到市场上有卷烟收购、代购代订行为的举报后应当如何处理？4618、县级局内部专卖管理监督人员应根据哪几个方面排查可疑订单？4619、对卷烟营销方面发现的异常情况，内部专卖管理监督人员应如何开展调查？4620、县级局内部专卖管理监督人员对卷烟品牌促销应重点检查哪些内容？4621、县级局内部专卖管理监督人员需要掌握“卷烟营销”方面的资料包括哪些？4722、县级局执行内部专卖管理监督工作程序遵循的基本思路是什么？4723、县级局内部专卖管理监督监管卷烟订单采集的工作流程是什么？4724、

15、县级局对卷烟经营户管理信息方面，在哪些情形下必须启动调查核实程序？4825、县级局内部专卖管理监督监管卷烟配送的工作流程是什么？4926、在对卷烟商业企业经营监管过程中，违反准运证使用管理的违法违规行为主要有哪些，应如何界定？5027、内部专卖管理监督过程中卷烟销售管理方面可能存在的主要违法违规行为有哪些，分别应如何界定？5028、在实际监管过程中如何界定拆单分摊销售卷烟的违规行为？5229、在实际监管过程中如何界定为套购卷烟提供便利的违规行为？5230、内部专卖管理监督过程中订单采集环节中存在的违法违规行为主要有哪些，分别应如何界定？5331、对连锁店供货不规范主要有哪些表现形式？5432、

16、如何界定“跨区流动卷烟”中的“跨区”和“卷烟”？5533、对货源单位定性为“为套购卷烟行为提供便利”的界定标注是什么？5534、对连续3个月没有查获跨区流动卷烟的单位，应采取何种措施？5635、单一案件查获单一品牌规格的跨区流动的卷烟，超过1万支以上的，必须在多长时间像上报省局内管处？5636、各级烟草专卖局根据履行内部专卖管理监督职责的需要，有权采取何种措施？5737、行业内部专卖管理监督考核主要内容有哪些？5738、根据内管档案管理的规定，市级局收集的内管资料主要有哪些？5739、根据内管档案管理的规定，县级局收集的资料主要有哪些？5840、烟草专卖管理人员“六条禁令”的具体内容是什么？5

17、8二、营销业务知识5841、全国卷烟分类新标准是什么？5842、零售客户按照经营业态可划分为哪几类？5943、对零售户货源供应的依据有哪些？5944、什么是滞销烟，对滞销烟应如何处理？5945、货源供应过程要求的“六不准”具体内容是什么？5946、货源供应过程要保障客户的知情权，及时向零售户公开货源供应的相关信息，请问对公开信息有何规定？6047、什么是卷烟销售大户？对“大户”有什么管理规定？6048、货源供应过程中要求对客户卷烟供应实行“总量浮动管理”，在实际订单过程中如何实行“总量浮动管理”？6149、如何理解货源供应中的“紧俏品牌合理限量”要求？6150、如何理解货源供应中的“顺销品牌基

18、本满足”要求？6251、在实施按订单组织货源的工作中通常所指的“三率一度”是什么？6252、广东省烟草行业客户货源供应操作流程是什么？6253、目前烟草商业企业运用哪种方法开展卷烟需求预测？6254、卷烟品牌生命周期分为哪几个阶段?6355、我省烟草商业公司卷烟需求预测内容包括哪三个序列？6356、卷烟市场新品牌试销期一般为多长时间？6357、目前，在卷烟市场实行的卷烟需求预测包括哪三个周期，相应的时间节点分别是什么？6358、卷烟物流仓储部月盘点时原则上需要哪几个部门参与？6459、卷烟物流送货落户后，送货员必须做的工作有哪些？6460、因运输途中的客观因素造成准运证过期，物流中心仓储部的处

19、理流程是什么？6461、国家局“一号工程”数据传送途径是什么？6462、烟贩套购倒卖卷烟一般是指什么？6563、在卷烟销售方面，单品牌销售数量超过（或低于）上个月该品牌销售量多少时，必须启动调查核实程序？6564、在卷烟销售方面，单品牌一周销售数量在什么情况下，必须启动调查核实程序？6565、在订单采集方面，零售户单次订货总量或单次订货单品牌数量在什么情况下，必须启动调查核实程序？6566、如何理解货源供应过程中的“特殊群体货源供应”，对“特殊群体”在管理和货源供应方面有何规定？6567、“特殊群体”在重大节假日或特殊任务需要增加供应时，其所在地烟草公司应遵循什么样的操作流程？66三、工业公司

20、业务知识6668、对从事烟草专卖品进出口企业专卖管理监督的重点是什么？6669、目前，烟草工业企业的生产经营业务模式主要有哪些？6670、卷烟、雪茄烟的生产环节有哪些？6771、卷烟、雪茄烟的成品销售的工作流程是如何规定的？6772、卷烟、雪茄烟的打扫码流程是什么？6873、卷烟、雪茄烟生产企业烟叶购进计划及合同是如何签订的？6874、卷烟、雪茄烟生产企业烟叶调出的业务流程是如何规定的？6975、卷烟、雪茄烟生产企业烟草专用机械采购、大修、调拨业务流程是如何规定的？6976、卷烟、雪茄烟销售管理的规范要求有哪些？7077、样品烟、试制烟、促销烟生产及管理的规范要求有哪些？7078、卷烟、雪茄烟

21、销售价格管理要求有哪些？7079、卷烟、雪茄烟销促销的管理要求有哪些？7180、监管“福样促试”卷烟生产的主要内容是什么？7281、监管卷烟、雪茄烟销售、出库扫码的主要内容7282、对原料（烟叶）的监管内容是什么？7383、对辅料的监管内容是什么？7484、对烟草专用机械的监管内容是什么？7685、烟用辅料管理的规范要求有哪些？7786、烟草专用机械管理的规范要求有哪些？7787、烟草专卖品报废处理的规范要求有哪些？7788、监管卷烟、雪茄烟生产、打码入库的主要内容有哪些？7889、对专卖品仓储环节的监管内容是什么？7890、对专卖品报废环节的监管内容是什么？7891、对烟草专卖品准运证使用的

22、监管内容是什么？7992、对卷烟、雪茄烟生产的日常监管模式有哪几种类型？7993、驻厂（生产点）监管模式具体是如何操作的？7994、定期实地检查与不定期抽查结合的监管模式具体是如何操作的？7995、远程信息监管与实地检查相结合的监管模式是如何具体操作的？8096、根据对卷烟、雪茄烟生产企业日常生产经营特点，对哪些重点生产经营环节可以采用不定期抽查的方式开展实地检查工作？8097、内部专卖管理监督部门对哪些环节可以采用不定期参与企业专卖品盘存、盘库情况的方式了解企业专卖品的管理状况，及时发现生产经营中的异常情况？80四、烟叶生产经营企业业务知识8198、烟叶整顿要紧紧抓住哪六个环节？8199、烟

23、叶收购工作的“七条要求和五条纪律”是什么？81100、对烟叶生产经营内部专卖管理监督检查的内容是什么?83101、对烟叶种植收购合同签订开展内部专卖管理监督检查的主要内容是什么？83102、对烟叶收购工作开展内部专卖管理监督检查的主要内容？84103、对烟叶调拨进行监管的主要内容是什么？85104、对烟叶复烤企业开展内部专卖管理监督的主要内容是什么?85105、对烟草薄片生产经营企业开展内部专卖管理监督的主要内容是什么？86106、打叶复烤企业每月向所在地烟草专卖局工作报告应包括哪些内容？86107、对从事烟叶种植、收购和调拨企业专卖管理监督的重点是什么？86108、对从事烟叶复烤加工企业专卖

24、管理监督的重点是什么？87109、国家局烟叶专卖管理办法（试行）中对卷烟生产企业烟叶管理是如何规定的？87110、国家局关于印发规范烟叶流通秩序的规定的通知对卷烟生产企业烟叶管理是如何规定的？87111、烟叶种植收购调拨主要环节有哪些？88112、烟叶种植合同是如何签订的？89113、烤烟收购的流程是什么？89114、烟叶调拨的业务流程是什么？90115、对烟叶种植日常监管的主要内容有哪些？91116、对烟叶收购日常监管的主要内容有哪些？92117、对烟叶调拨日常监管的主要内容有哪些？92118、对烟叶销售日常监管的主要内容有哪些？92119、对烟叶到货确认日常监管的主要内容有哪些？92120

25、、烟叶复烤加工企业日常监管的主要内容有哪些？93五、其他涉烟经营企业业务知识93121、对从事卷烟、雪茄烟、烟丝、烟草薄片生产企业专卖管理监督的重点是什么？93122对从事卷烟、雪茄烟批发企业专卖管理监督的重点是什么？94123、对从事卷烟纸、烟用丝束、滤嘴棒、烟草专用机械生产企业专卖管理监督的重点是什么？94124、烟草薄片、烟丝生产企业的日常监管的主要内容有哪些？95125、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束生产企业的日常监管的主要内容有哪些？95126、烟草专用机械生产企业日常监管的主要内容有哪些？95127、对烟草专卖品进出口企业的日常监管的主要内容有哪些？96第四篇 系统操作篇991、全省烟草

26、行业内部专卖管理监督信息系统对卷烟经营企业监管环节及预警点的设置如何？992、全省烟草行业内部专卖管理监督信息系统对烟叶生产经营企业监管环节及预警点的设置如何？993、全省内管信息系统中的两种异常状态是如何体现的？994、全省内管信息系统中卷烟销售企业购进环节的预警设置有哪些？1005、全省内管信息系统中卷烟销售企业销售环节的预警设置有哪些？1006、全省内管信息系统中卷烟销售企业物流环节的预警设置有哪些？1007、全省内管信息系统中卷烟销售企业结算环节的预警设置有哪些？1008、全省内管信息系统中卷烟销售企业零售户监管环节的预警设置有哪些？1009、全省内管信息系统中红色预警处理流程是怎样的

27、？10110、全省内管信息系统中橙色预警处理流程是怎样的？102第五篇 先行单位篇1051、广州市局内部专卖管理监督管工作目标“五个到位”是什么？1052、广州市局有效开展内部专卖管理监督工作“四结合”是什么？1063、广州市局内管员在日常工作中的“五注意”是什么？1064、揭阳市烟草行业全面建立内管工作长效机制的“115”要求的具体内容？1075、请简述揭阳市烟草行业内部专卖管理监督工作制度体系？1076、为促进内部专卖管理监督工作稳步实施，揭阳市烟草行业在试点工作中理顺了哪几个方面的关系？1087、揭阳市烟草行业为进一步提高内管工作监管效率，如何细化各个经营环节的？1088、揭阳市烟草行业

28、开展内管试点工作以来，着重解决了哪四个问题，使得卷烟经营管理更加规范？1089、揭阳市烟草行业开展内管试点工作以来，取得了哪四个明显成效？109第六篇 案例分析篇113一、B县分公司送货员为烟贩子套购卷烟提供便利案例113二、某市A县分公司虚签烟叶种植合同案例116 X X省烟草行业专卖内管知识读本领导重要讲话摘录国家局姜成康局长重要讲话摘录加强行业内部管理监督，在实行专卖制度下努力解决好“注重自律”这一重大课题，是国家局党组面对行业发展所面临的新形势而提出的一项长期性任务，也是当前行业工作的突出重点。解决好这一重大课题，关系到烟草专卖制度的巩固和完善，关系到行业的持续平稳健康发展，关系到行业

29、能否在社会上树立良好形象。 党的十六届四中全会提出加强党的执政能力建设，烟草行业能不能在专卖制度下真正解决好提高效率和注重自律这两个课题，通过提高资源配置效率，使整个烟草行业充满生机和活力，通过严格行业自律，使整个行业生产经营和各项工作规范有序地开展，是对我们执政能力的考验和检验。切实加强执政能力建设，提高领导行业发展水平，关键也在于各级领导班子和领导干部。近半年来行业开展内部管理监督工作的情况以及这次会议上许多单位的汇报都充分说明，单位领导班子尤其是主要领导的认识和重视程度，特别是自身的表率作用如何，对于搞好内部管理监督工作具有更直接的关键性的作用。要使行业内部管理监督工作真正取得实效，必须

30、首先抓好领导班子、领导干部特别是主要领导。全行业在继续坚持抓好“两烟”生产经营、财务审计、干部选拔任用、关键部位和薄弱环节等几个方面内部监管工作重点的同时，要把对各级领导班子、领导干部特别是主要领导的监督放到更加突出的位置、作为突出重点切实抓好。各级领导班子、领导干部特别是主要领导干部要认真履行职责，切实加强监管，自觉接受监督，务求取得实效。国家局张辉副局长重要讲话摘录对内部专卖管理监督工作本身进行检查，通过发现的违法违规生产经营问题，查找内部专卖管理监督中存在的薄弱环节以及监管不到位、不作为的问题，认真进行整改，切实加强日常监管、同级监管。日常监管、同级监管十分重要，做不到这一点，建立内部专

31、卖管理监督长效机制就只是一句空话。要进一步建立健全日常监管、同级监管制度，明确监管形式、措施以及信息沟通渠道等内容，做到任务落实到岗，责任落实到人，使日常监管、同级监管真正运作起来，充分发挥有效防范和及时发现处理问题的作用，实现专卖管理监督日常化、制度化、规范化。各级专卖管理部门和专卖人员要切实负起责任，严格依法、依规开展专卖管理监督检查工作。要依法行政，坚持原则，严格检查；同时要讲究检查工作的方式方法，规范检查行为，处理好与检查对象的关系，特别是要处理好与工业公司、工业企业的关系。各省级局要依法、依规履行专卖管理职责，对工业企业生产经营活动进行严格检查。工业公司、工业企业要积极配合专卖管理监

32、督检查，主动接受监管，及时提供相关信息。省级局与省工业公司要加强沟通、协调，相互支持，共同努力完成好行业检查工作任务。省局向晋成局长重要讲话摘录规范是基础，效率是目标，活力是动力。我们必须继续抓好规范这一工作，绝不能有丝毫麻痹松劲情绪。首先要切实增强规范意识，必须充分认识只有规范才能为行业持续健康发展提供有力的保障；只有规范才能树立行业良好的社会形象，巩固烟草专卖制度，巩固我省烟草商业系统现有体制；只有规范才能适应社会主义市场经济这一法制经济的要求。其次，要注重自律，要认真总结近年来整顿规范工作的有效做法和宝贵经验，形成制度，狠抓落实，经得起任何时候的任何检查和审计。第三要加强检查督促，要定期

33、或不定期的对下属单位进行打叶复烤、卷烟经营、物资采购、工程项目、资金监管等方面的检查、抽查或审计。省局何建华副局长重要讲话摘录要站在两个维护的高度上充分认识加强内部专卖管理的重要性和现实意义，自觉增强内部管理监督意识，建立健全内部专卖管理监督的制度和措施，变集中整顿为经常性管理监督，变问题跟进型管理监督为行进型管理监督，从而实现事前、事中、事后全过程有效管理监督。一定要站在战略的高度，充分认识行业开展内部专卖管理监督和整顿规范工作的极端重要性、紧迫性和严肃性，切实把思想和行动统一到上级的有关指示精神和要求上来，严格按照国家局、省局的有关部署和要求，克服厌倦情绪、松懈情绪和侥幸心理，以对行业的命

34、运、企业的发展和个人的前途负责任的工作态度和工作力度，扎扎实实抓好专卖管理检查，全面深入推动行业内部专卖管理监督工作。124 广东省烟草行业专卖内管知识读本 宣传口号内部专卖管理监督工作宣传口号1、规范创造价值，自律成就你我。2、内控是义务，监管是责任，规范是水平，自律是境界。3、我内管，我规范，我自律，我成就。4、内管提升管理水平，自律提升你我修养。5、规范经营我有责，自律自省我先行。6、责任到人，监管到位，考核到量，整改到底。7、规范经营成就企业万年青。8、规范是企业生命，效率是企业心跳，活力是企业微笑。9、规范是生产力，规范是竞争力，规范是活力。10、内管促内控，内控促自律，人人讲内管，

35、事事讲规范。11、监管有限量，规范无止境。 广东省烟草行业专卖内管知识读本 政策理论篇政策理论篇“加强内部专卖管理监督，其实质就是纠正我们行业内部存在的不依法、不规范、不符合形势发展需要的一些缺点和问题，简单来说，就是一种扬弃。”省局（公司）局长 向晋成 政策理论篇“规范决定企业前途，规范关系专卖体制，规范塑造企业形象。”省局（公司）局长 向晋成1、什么是“两项检查”？ “两项检查”指的是内部专卖管理监督检查和同级审计检查。(链接:内部专卖管理监督是指各级烟草专卖局根据中华人民共和国烟草专卖法及其实施条例和国家烟草专卖局的有关管理规定，对行业内所有依法取得烟草专卖许可证，从事烟草专卖品生产、销

36、售和进出口业务的企业遵守烟草专卖法律、法规及有关规定的情况进行全过程的管理监督。)2、烟草行业的共同价值观是什么？ 行业共同价值观是“国家利益至上、消费者利益至上”。背景：国家局党组指出，在专卖制度下解决好“提高效率、注重自律”两大课题既是长期的任务，也是当前工作的突出重点。解决好这两大课题，必须牢固树立“两个至上”的共同价值观，提高干部职工的思想道德素质。要认真总结开展大讨论活动好的做法和经验，使大讨论活动能坚持下去，深入开展，扎实推进。要坚持把“两个至上”共同价值观作为行业文化建设、加强思想政治工作的重要内容，高度重视行业文化建设和思想政治工作，努力提高干部职工思想道德素质。（资料来源：姜

37、成康局长在2006年全国烟草工作会议上的报告）3、内部专卖管理监督工作的监管主体是什么？ 监管主体是各级烟草专卖行政主管部门。4、内部专卖管理监督工作的监管对象是什么？ 内部专卖管理监督对象是指行业内所有依法取得烟草专卖许可证，从事烟草专卖品生产、销售和进出口业务的企业。5、内部专卖管理监督工作的监管内容是什么？ 开展行业内部专卖管理监督工作的监管内容是行业生产经营企业遵守烟草专卖法律、法规及国家局有关规定的情况，对烟草专卖品生产经营各环节进行全面检查。6、开展内部专卖管理监督工作的重要意义？ 专卖管理监督是行业内部管理监督的基础。加强行业内部专卖管理监督，是坚持和维护国家烟草专卖制度的本质要

38、求；加强行业内部专卖管理监督，是推进烟草行业健康发展的重要保证；加强行业内部专卖管理监督，是加强行业干部职工队伍建设特别是领导班子建设、树立行业良好形象的重要措施。（资料来源：国烟办2005360号文件）7、开展内部专卖管理监督工作的指导思想是什么？ 内部专卖管理监督工作的指导思想是牢固树立国家利益至上和消费者利益至上的共同价值观，切实增强规范意识和法制观念，坚持加强烟草专卖法律法规教育培训，全面建立内部专卖管理监督长效机制，实现内部专卖管理监督工作的制度化、规范化，不断提高依法行政、依法管理、依法生产经营水平，促进行业“注重自律”课题的解决，树立行业讲诚信、负责任、有秩序的良好社会形象，进一

39、步巩固和完善烟草专卖制度，为行业持续健康发展提供有力的保障。（资料来源：国家局专卖内管工作规范（试行）8、开展内部专卖管理监督工作的工作目标是什么？ 内部专卖管理监督工作的工作目标是建立内部专卖管理监督长效机制，实现内部专卖管理监督工作的制度化、规范化和日常化，切实增强行业内部烟草专卖品生产经营企业的自律意识，规范生产经营行为，推动行业注重自律课题的解决。（资料来源：国家局专卖内管工作规范（试行）9、党的十七大报告指出，要确保权力正确行使，必须坚持什么样的权力结构和运行机制？完善制约和监督机制，保证人民赋予的权力始终用来为人民谋利益。必须让权力在阳光下运作，坚持用制度管权、管事、管人，建立健全

40、决策权、执行权、监督权既相互制约又相互协调的权力结构和运行机制。（资料来源：胡锦涛总书记在党的第十七次全国人民代表大会上的报告。）10、国家局党组指出,2008年全行业的总体任务是什么？ 全面建设“严格规范、富有效率、充满活力”的中国烟草。背景:国家局党组明确提出“做精做强主业、保持平稳发展”的基本方针和“深化改革、推动重组、走向联合、共同发展”的主要任务，围绕增强企业核心竞争力和提高中国烟草整体竞争实力的目标，着力于“完善体制机制、优化资源配置、增强竞争实力、全面提升水平”，对2008年行业的总体任务进行了明确部署（资料来源：姜成康局长在2008年全国烟草工作会议上的报告）11、国家局党组明

41、确指出，全面推进实现“富有效率”这项任务的重要前提是什么？要把提高基础管理水平作为“富有效率”的重要前提，切实抓好质量管理、现场管理、安全管理和财务管理。（资料来源：姜成康局长在2008年全国烟草工作会议上的报告）12、国家局党组指出，必须从哪三个方面认识到加强行业规范建设的必要性、重要性和紧迫性？要从行业近年来的发展实践充分认识规范的必要性；要从行业实行专卖管理体制的特点充分认识规范的重要性；要从社会主义市场经济体制不断完善和民主法制建设不断加强的新要求充分认识规范的紧迫性。（资料来源：姜成康局长在2008全国烟草工作会议上的报告）13、突出规范工作重点，加强行业规范建设，应该进一步抓好哪三

42、个方面的工作？（1）坚持依法办事，严格规范管理和生产经营行为； （2）加强对领导干部的监督，规范领导干部权力运行； （3）继续开展专项整顿和检查，推进内部专卖管理监督工作深入开展。（资料来源：姜成康局长在2008年全国烟草工作会议上的报告）14、为建设“严格规范、富有效率、充满活力”的中国烟草，努力使行业更加规范，国家局党组决定于2008年在全行业开展“三项检查”工作，请问“三项检查”的具体内容是什么？“三项检查”即对物资采购、广告促销、工程投资项目进行专项检查。背景：在今年初召开的全国烟草工作会议上，姜成康局长明确提出了行业当前和今后一个时期改革和发展的目标任务：认真学习贯彻党的十七大精神，

43、为建设“严格规范、富有效率、充满活力”的中国烟草努力奋斗。为了努力使行业更加规范，姜局长明确要求今年“要把规范两烟交易、物资采购、广告促销、工程投资项目等继续作为工作重点，全面开展检查，加强制度建设，严格管理监督，保证规范运作”。（资料来源： 2008年烟草行业整顿规范生产经营秩序和加强内部管理监督工作要点 （ 国烟办 200889号）15、全面开展“两个至上在岗位”主题实践活动要努力做到的“四讲”原则是什么？讲责任、讲诚信、讲效率、讲奉献（资料来源：姜成康局长在2006年全国烟草专卖局长、公司总经理座谈会上的讲话）16、为贯彻落实建设“严格规范、富有效率、充满活力”的中国烟草目标和任务，广东

44、省局党组决定在全省烟草行业开展什么活动？为建设“严格规范、富有效率、充满活力”的中国烟草，省局党组决定把2008年作为“严格规范年”，在全省烟草商业系统开展“严格规范年”活动。背景：开展“严格规范年”活动是继续解放思想、落实科学发展观的需要，是贯彻落实全面建设“严格规范、富有效率、充满活力”中国烟草目标的需要，是深入推进行业改革发展的需要，是实现广东烟草流通强省目标的需要。（资料来源：粤烟办200827号文广东烟草商业系统开展“严格规范年”活动实施方案）17、开展“严格规范年”活动，加大内部专卖管理监督力度，在严格规范“两烟”经营方面应采取的主要措施有哪些？在严格规范卷烟经营行为方面，采取的主

45、要措施有：一是严格按订单组织货源；二是严格按卷烟零售点合理布局规划进度要求，进一步推进我省卷烟零售点合理布局工作；三是进一步加强卷烟市场监管，严格市场清理和对卷烟非法流动行为进行查处；四是加快信息化建设步伐，为严格规范卷烟经营工作提供有力支撑；五是进一步完善卷烟经营规章制度，严格检查考评和责任追究。（资料来源：粤烟办200827号文广东烟草商业系统开展“严格规范年”活动实施方案）18、我们借鉴学习内管工作试点单位山西烟草的内管工作经验，主要应学习哪些方面？一是监管和自律并重的工作思路；二是科学有效的监管体系；三是各级领导的重视和真抓实干的作风；四是锐意进取的精神。（资料来源：2008年6月14

46、日张辉副局长在烟草行业内部专卖管理监督工作现场会上的讲话）19、行业内部专卖管理工作正在实现“一个重大转变”，积极构建长效监管机制，这“一个转变”具体内容是什么？“一个转变”是指实现专卖内管由“层级监管、事后监管、集中检查发现解决问题”到“同级监管、日常监管、同步监管发现解决问题”的转变。背景：国家局张辉副局长在“山西经验”现场会上总结分析当前行业内部专卖管理监督工作的经验和不足之处，指出当前内部专卖管理监督工作正处在由集中检查、集中整顿向建立长效机制、实现日常有效监管转变的重要阶段。（资料来源：2008年6月14日张辉副局长在烟草行业内部专卖管理监督工作现场会上的讲话；广东烟草行业贯彻专卖内

47、管工作规范全面提升专卖内管工作水平实施方案（粤烟专200834号文）。）20、请简述烟草行业内部管理监督工作机制的具体内容？主要领导负总责、分管领导具体负责、管理监督部门为主、整顿办日常协调、各部门齐抓共管。21、请阐述我省内部专卖管理监督工作方针的具体内容？工作方针是“完善制度、规范程序、严格监管”。完善制度，就是建立健全规范生产经营和监督的各项规章制度，形成用制度管事、管人、管权的良性机制；规范程序，就是建立生产经营各环节的相互监督机制，实施生产经营全过程的监督；严格监管，就是检查制度和程序的落实情况，杜绝违反制度和程序问题的发生。22、如何理解现代企业内控理论中的内部控制？现代内控理论认

48、为，内部控制是一个系统化的框架，它建立在风险管理的基础上，包括内控环境、风险分析、内控活动、信息与沟通、监督五大要素。（资料来源：COSO内部控制框架）23、内部专卖管理监督工作要贯彻过程管理的思想，如何理解过程管理中的“PDCA”循环？PDCA是最早由美国质量管理专家戴明提出来的，所以又称为“戴明环”。PDCA的含义如下：P（ PLAN）-计划；D（Do)-执行；C（CHECK)-检 查；A（Action)-行动，对总结检查的结果进行处理，成功的经验加以肯定并适当推广、标准化 ；失败的教训加以总结，未解决的问题放到下一个PDCA循环里。PDCA循环实际上是有效进行任何一项工作的合乎逻辑的工作

49、程序。（资料来源：质量管理体系文件手册）24、内部专卖管理监督工作遵循的基本原则有哪些？（1）依法行政原则；（2）责任效率的原则；（3）公开、公正的原则；（4）全员管理监管原则；（5）全过程监管原则；（6）属地管理原则；（7）监管和服务相结合的原则。（资料来源：烟草行业内部专卖管理监督实施意见）25、我省内部专卖管理监督工作的总体方针是什么？完善制度、规范程序、严格监督。（资料来源：省局向晋成局长在2008年全省烟草商业系统工作会议上的讲话（粤烟办200811号）26、日常内管工作中对卷烟经营单位和部门所监管的“四流”具体指什么？商流、物流、信息流、资金流。27、姜成康局长在谈论进一步深入推进

50、行业改革问题时曾提出“四个加强”，请阐述“四个加强”的具体内容？“四个加强”即加强理论学习，加强调查研究，加强政策研讨，加强综合协调。28、国办发57号文件下发之后，国家局党组提出的烟草行业的总体发展思路是什么？“完善体制机制、优化资源配置、增强竞争实力、全面提升水平”的总体思路。29、推进“大市建设”要充分发挥地级市的“五大主体”作用，请阐述“五大主体”的具体内容？地级市有限公司真正成为经营主体、管理主体、专卖主体、利益主体和责任主体。30、国家局提出的进一步整顿规范卷烟生产经营秩序五条纪律，请解释“五条纪律”的具体内容？“五条纪律”指卷烟工业企业不得以任何理由超计划生产卷烟；卷烟工业企业不

51、得以任何形式向商业企业提供样品烟进行卷烟让利营销活动；卷烟商业企业不得以任何名义、任何理由收受和索要卷烟工业企业钱款和财物；卷烟商业企业的工作人员（包括访销员、配送员）一律不得收受卷烟工业企业发放的各种奖金、补贴和贵重物品；卷烟工商企业不得违反有关烟草专卖法规，以任何理由向非正常渠道供货，搞体外循环。31、为确保行业内部专卖管理监督工作取得实效，要狠抓“四个机制”的落实，请阐述“四个机制”的具体内容是什么？抓好“四个机制”的落实，即：一是要落实教育机制；二是要落实管理机制；三是要落实监督机制；四是要落实奖惩机制。（资料来源：2005年6月29日向晋成局长在全省烟草商业系统加强内部专卖管理工作会

52、议上的讲话。）32、为落实内管奖惩机制，我们设置“两条高压线”，坚决做到“三个绝不允许”和“四个坚决查处”，请阐述其具体内容？“两条高压线”是指对过去发生的问题不纠正或边整边犯的，要追究单位主要领导的责任，先停职，后查处；对整后再犯的，不仅要追究具体人的责任，还要追究主要领导的责任，先停职，后查处。“三个绝不允许”是指绝不允许内外勾结、体外循环，绝不允许随意变动同一地区同一等级烟叶和同一品牌卷烟的价格，决不允许用任何方式透漏国家税收。“四个坚决查处”是指要坚决查处在“两烟”流通领域中倒买倒卖卷烟和烟叶、私设“小金库”以及失职渎职行为，坚决查处因重大投资决策失误和大额资金失控造成国有资产流失、损

53、失的行为，坚决查处利用职权在物资采购、基建工程、软件开发等问题上谋取私利的违法违规行为，坚决查处在体制改革中借机敛财、私分公款以及违反人事制度不按规定调入调出人员的行为。（资料来源：2005年6月29日向晋成局长在全省烟草商业系统加强内部专卖管理工作会议上的讲话。）33、加强内部管理监督，要突出工作重点，规范“四项行为”，请阐述其具体内容？规范“四项行为”即规范领导干部行为、规范专卖执法行为、规范“两烟”经营行为和规范重点工程项目行为。（资料来源：2006年3月30日向晋成局长在全省烟草商业系统精神文明建设暨加强内部管理监督和整顿规范工作会议上的讲话。）34、要加强对“两烟”生产经营的管理监督

54、，各级领导要树立“三个意识”，增强“三个能力”，请阐述其具体内容？“三个意识”即法律意识、全局意识和责任意识；“三个能力”就是对法律政策规定等的理解能力、对上级指示、要求的贯彻能力，对各项工作抓监督落实的执行能力。（资料来源：2007年7月28日向晋成局长在全省烟草商业系统局长、总经理座谈会上的讲话。）35、严格自律，各级领导干部要切实做到“三要”、“三不”，请解释其具体内容？“三要”“三不”即要加强自身学习，切不可凭老经验、老惯例办事；要提高法规制度的执行力、贯彻力，切不可说一套做一套；三是要坚持原则，秉公办事，切不可以权谋私。（资料来源：2007年8月27日向晋成局长在全省烟草商业系统纪检

55、监察工作座谈会上的讲话。）36、内管工作要加大动员教育力度，使广大干部职工都做到“三克服三树立”，请阐述其具体含义？“三克服三树立”即一是克服自满情绪，树立长期作战的思想；二是克服畏难情绪，树立必胜信心；三是克服侥幸心理，树立求真务实精神。（资料来源：2007年10月23日何建华同志在全省烟草行业“抓整改、促规范、迎检查”工作动员电视电话会议上的讲话。）37、对商业企业重点抽查主要通过“三看”、“三衡量”来进行，请阐述其具体内容？对商业企业主要通过“三看”、“三衡量”重点抽查有没有拆单分摊卖大户问题。“三看”是指看零售业态与供货量是否相符；看货源分配是否规范；看零售户有无下线。“三衡量”是指采

56、取分析各单位的单箱收入、户日均销量、滞销烟品牌流向三项指标，衡量有无过高现象，从中发现有无拆单分摊卖大户问题。（资料来源：2007年10月23日何建华副局长在全省烟草行业“抓整改、促规范、迎检查”工作动员电视电话会议上的讲话） 广东省烟草行业专卖内管知识读本 实务操作篇岗位职责篇“加强行业内部管理监督，制度建设是根本，是关键。要通过健全完善管理监督制度，用制度来管人，管事，规范行政管理和生产经营行为，克服管理和经营上的随意性，堵塞生产经营和行政管理上的漏洞。”省局（公司）局长 向晋成岗位职责篇“要站在两个维护的高度上充分认识加强内部专卖管理监督的重要性和现实意义，自觉增强内部专卖管理监督意识，

57、建立健全内部专卖管理监督的制度和措施，变集中整顿为经常性管理监督，变问题跟进型管理监督为行进型管理监督，从而实现事前、事中、事后全过程有效管理监督。”省局（公司）副局长 何建华1、省级局在内部专卖管理监督工作方面的主要职责有哪些？（1）贯彻落实国家烟草专卖局内部专卖管理监督的部署和要求，制定实施本辖区内部专卖管理监督制度，建立本辖区内部专卖管理监督长效机制；（2）指导、检查、考核下级烟草专卖局的内部专卖管理监督工作；（3）对同级烟草专卖品生产经营企业进行事前、事中、事后的专卖管理监督，查处本辖区行业内部发生的重大违法、违规案件；（4）国家烟草专卖局交办和其他需要由省级烟草专卖局办理的内部专卖管

58、理监督事项。2、我省内部专卖管理监督组织机构及责任分工如何？各级局成立内部专卖管理监督工作领导小组，对本辖区内部专卖管理监督工作负全面领导责任；局长对内部专卖管理监督工作负总责；分管专卖工作的副局长对内部专卖管理监督工作负直接领导责任；专卖管理部门负责人对内部专卖管理监督工作负直接责任；各级局成立内部专卖管理办公室，下设内管组（专职）、综合组（兼职），负责全局内管工作的具体开展和执行；内管组下设综合岗（兼执法监督岗）、卷烟经营企业监管岗（可以细化为营销监管岗、物流监管岗）、烟叶企业监管岗（烟叶产区设置）、涉烟生产企业监管岗（辖区内有涉烟生产企业的）；营销、物流、财务、信息、督察、监察部门及辖区

59、内其他烟草专卖品生产经营企业各分别设内管联络员，由部门副职领导担任，负责内管监管的沟通协调工作；“两烟”生产企业派驻驻厂监督员，负责相应企业的内管宣传教育及沟通协调工作。（资料来源：广东省烟草行业内部专卖管理监督工作规范（试行)）3、省局开展内部专卖管理监督工作中同级监管的内容和程序如何？同级监管的内容：对省级局（公司）、工业公司及相关工业企业的生产经营业务进行监管，发现处理超量分解烟叶种植收购计划、卷烟生产计划以及违规购销烟草专卖品等问题。同级监管的程序：收集整理省公司有关职能部门、卷烟工业企业报送备案的生产经营数据和资料、对比、分析有关数据和资料、发现问题，根据领导审批意见，由有关部门或单

60、位进行调查核实处理。（资料来源：广东省烟草行业内部专卖管理监督工作规范（试行)）4、地级市局内部专卖管理监督工作领导小组职责有哪些？（1）按照省局（公司）党组及内部专卖管理监督工作领导小组的部署和要求，统一领导、指挥、协调全市内部专卖管理监督各项工作的开展；（2）听取全市行业内部专卖管理监督工作情况汇报，研究解决工作中遇到的问题和困难；（3）完成上级交办的其他任务。（资料来源：广东省烟草行业内部专卖管理监督工作规范（试行)）5、地级市局局长在内部专卖管理监督工作方面的职责有哪些？（1）主持贯彻国家局、省局内部专卖管理监督工作精神，组织部署全市行业内部专卖管理监督工作，对全市行业内部专卖管理监督

61、工作负总责；（2）主持落实内部专卖管理监督组织机构和办公场所，配齐配强内部专卖管理监督工作人员，为内部专卖管理监督工作的有效开展提供组织、物质和人员保障；（3）主持实施内部专卖管理监督宣传教育工作，增强全市行业规范经营意识，提高全员支持、配合、参与内部专卖管理监督工作的自觉性；（4）主持建立健全全市行业内部专卖管理监督工作制度和长效机制，并监督落实；（5）主持研究内部专卖管理监督工作措施，指导全市行业内部专卖管理监督同级监管、重点检查、报告及考核等日常监管工作和市局对下属县级局（公司）监督检查工作的有效开展；（6）主持召开全市行业内部专卖管理监督工作领导小组会议,听取辖区各单位(部门)的内部专卖管理监督工作汇报,审查批准对有关不规范问题的整改和处理意见；（7）主持查处全市行业“两烟”生产经营违法违规案件，落实内部专卖管理监督责任追究；（8）主持审核全市行业内部专卖管理监督季度工作报告，并批准上报；（9） 完成上级交办的其他任务。6、地级市局主管专卖工作副局长在内管工作方面的职责有哪些？（1） 协助局长贯彻落实国家局、省局内部专卖管理监督工作要求和部署，制定内部专卖管理监督工作计划,组织开展全市行业内部专卖管理监督工作，对全市行业内部专卖管理监督工作负分管责任；（2）向局长汇报全市行业内部专卖