金蝶KIS专业版实训资料

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1、1.实训资料51.1实训资料说明51.2基础设置资料51.2.1新建帐套51.2.2设置系统参数51.2.3设置用户61.2.4设置凭证类型61.2.5设置外币及汇率61.2.6设置核算项目71.2.8设置仓库、商品和计量单位81.2.9会计科目81.3初始化资料101.3.1输入科目数据资料101.3.2固定资产初始数据资料111.3.3出纳初始数据资料121.4账务处理资料121.5采购业务资料131.6仓库管理业务资料141.7销售管理业务资料151.8应收应付业务资料151.9固定资产业务资料151.10工资管理资料171.10.1工资基础资料171.10.2工资录入资料171.10.

2、3工资费用分配资料181.10.4银行代发工资资料181.11出纳管理业务资料191.12期末结账业务资料191.13自定义报表要求202.基础设置实训202.1实训内容202.2实训过程212.2.1新建帐套212.2.2设置系数参数212.2.3设置用户222.2.4设置凭证类型232.2.5设置外币及汇率232.2.6设置核算项目232.2.7设置结算方式242.2.8设置仓库、商品和计量单位242.2.9会计科目242.3问题研究253初始化实训253.1实验内容253.2实验过程253.2.1输入科目期初余额253.2.2输入固定资产期初数据273.2.3输入出纳初始数据283.2.

3、4启用套帐283.3问题研究294.账务处理实训294.1实训内容294.2实训过程294.2.1凭证录入294.2.2凭证修改。304.2.3凭证审核314.2.4凭证过账314.2.5账簿和日常报表314.3问题研究325.采购管理业务325.1实训内容325.2实训过程325.2.1单据参数设置325.2.2采购订单。335.3问题研究356.仓存管理实训356.1实训内容356.2实训过程356.3问题研究357.销售管理实训367.1实验内容367.2实验过程367.2.1销售报价367.2.2销售订单367.2.3销售出库367.2.4销售发票367.2.5生成销售凭证377.3问

4、题研究388.应收应付业务388.1实验内容388.2实验过程398.2.1应收款业务实验过程398.2.2应付款业务实验过程398.2.3往来核销408.2.4账表查询408.3问题研究409.存货核算实验419.1实验内容419.2实验过程419.2.1出入库核算419.2.2生成销售出库凭证429.2.3业务系统与账务系统对账429.2.4业务期末结账429.3问题研究4310.固定资产4310.1实验内容4310.2实验过程4410.2.1固定资产增加4410.2.2固定资产变动4410.2.3计提折旧4510.2.4报表查询4610.3问题研究4611.工资管理实训4611.1实训内

5、容4611.2实训过程4611.2.1基础资料设置4611.2.2工资录入4911.2.3工资报表4911.2.4工资费用分配4911.2.5银行代发表5011.3问题研究5012.出纳管理实训5012.1实训内容5012.2实训过程5012.2.1现金管理5012.2.2银行存款管理5112.2.3出纳期末结账5212.3问题研究5213.期末结账实训5213.1实训内容5213.2实训过程5213.2.1期末业务5213.2.2自动转账5213.2.3期末调汇5413.2.4结转损益5413.3问题研究5414、报表分析5514.1实训内容5514.2实验过程5514.2.1自定义报表编制

6、5514.2.2常规报表编制5714.2.3报表分析5814.3问题研究58金蝶KIS专业版实训资料1.实训资料1.1实训资料说明本章所用案例主要是为了达到掌握软件应用的方法为目的，因此为了能应用和展现软件的一些功能，设计上有可能并不一定完全符合业务规则。有关会计的准则、制度、法规等请参考其他资料。在掌握本案例应用的基础上，同时应尽量以实际情况来思考怎样规划和应用，以及建立相应的业务处理机制。1.2基础设置资料1.2.1新建帐套建账的基本参数如下：账套号：SATR99.在实验中，学生用学生号作为账套号，以便于区分。账套名称：星月账套存放路劲：D：PROGRAMFILESMICROSOFTSQL

7、SERVER新建账套存放路劲：自行选定公司名称:重庆星月科贸有限责任公司1.2.2设置系统参数（1）基本情况。重庆星月科贸有限责任公司是一家批发企业，一般纳税人，存货采用数量进价金额核算法。（2）建账基本参数。行业：新会计准则；应用模式：标准财务+业务模式。记账本位币：人民币；会计期间界定方式：自然月份。帐套财务启动期间：本年1月；业务和出纳启用日期：本年1月。若本年2012年，则为2012年1月。（3）帐套属性相关参数。1）基本参数。单位法人：孙正；联系人：孙正；办公室电话：023686699999；邮政编码：4011纳税人类型：一般纳税人；会计主管：王少红。联系人职务：总经理；税务登记号1

8、23456.2）业务参数。除系统已有的默认参数外，进行以下设置：财务参数：本年利润科目：4103；利润分配科目：4104。数量单位小数位：4。启用往来业务核销，凭证过账前必需审核；银行存款科目必须输入结算信息。出纳参数：允许从总账引入日记账。存货名称：商品。1.2.3设置用户会计工作分工和各岗位权限资料详如表1所示。表1 岗位分工操作员姓名主要操作权限业务单据权限操作员组王少红全部功能系统管理员组李东平（上机时用个人姓名）基础资料、账务处理、工资、固定资产、报表、财务分析、存货核算、应收应付、购销存公共设置、出纳管理、采购管理、仓库管理、销售管理所有用户会计组张中杨账务处理（查询权）财务分析（

9、查询权，管理权）基础资料（查询权）账务处理_凭证（审核、过账、反过账）所有用户赵小兵基础资料（查询权）出纳管理本组用户出纳组孙胜业基础资料（查询权）采购管理应收应付（查询权）本组用户采购组刘一江基础资料（查询权）销售管理应收应付（查询权）本组用户销售组李天华基础资料（查询权）仓库管理本组用户库房租1.2.4设置凭证类型凭证类型（凭证字）如表2所示表2 凭证类型凭证字凭证名称科目范围限制收收款凭证借方必有：10011002付付款凭证贷方必有：10021002转转账凭证借和贷必无：100110021.2.5设置外币及汇率币种编号：USD；币种名称：美元；折算方式：原币汇率=本位币；期初汇率：6.5

10、01.2.6设置核算项目（1）部门及职员。相关资料如表3所示。员工的工资卡均在工商银行开户。表3 部门及职员部门编码部门名称职员编码职员姓名性别职员类别职务工资账号01行政部0101张文峰男管理人员部门经理510-10001行政部0102李天华男管理人员职员510-10101行政部0103孙正男管理人员总经理510-10201行政部0104黄文胜男管理人员职员510-10302财务部0201李东平男管理人员职员510-10402财务部0202王少红女管理人员部门经理510-10502财务部0203张中杨男管理人员职员510-10602财务部0204赵小兵女管理人员职员510-10703销售部0

11、301周力男经营人员部门经理510-10803销售部0302刘一江男经营人员职员510-10903销售部0303朱小明女经营人员职员510-11004采购部0401赵希文男经营人员部门经理510-11104采购部0402孙胜业男经营人员职员510-11204采购部0403杨真女经营人员职员510-113（2）往来单位。往来单位资料如表4所示。表4 往来单位性质编码单位名称单位简称供应商01海华集团公司海华供应商01大元商贸公司大元供应商03联星批发部联星客户01天华商场天华客户02大江集团公司大江客户03大坤商贸公司大坤客户04东新风华公司东新1.2.7设置结算方式（1）结算方式有许多种类，如

12、表5所示。表5 结算方式结算方式结算方式名称票据管理01现金否02现金支票否03信用卡否04电汇否05信汇否06银行汇票否07商业汇票否08银行本票否09转账支票否1.2.8设置仓库、商品和计量单位（1）仓库：设有两个仓库：01总库，02批发库（2）商品属性：外购，自制（3）商品信息：成本计价方法：全月平均（加权平均）科目：6001主营业务收入；6401主营业务成本；1405库存商品单位小数位数：4位税率：17%（4）商品：共有4种商品，如表6所示：表6 商品基本信息编码名称商品属性基本单位其他单位常用单位001宇宙牌外购包1箱=5件=250条=2500包条002太阳牌外购包同上条003月亮牌

13、外购包同上条004星星牌外购包同上条最高库存量均为1000000条，最低库存量为0；计量单位组为“品牌组”。1.2.9会计科目（1）根据科目和余额如表7所示。表7 会计科目及期初余额编码名称借方余额贷方余额辅助核算设置1001库存现金8000.001002银行存款475000.001002.01工行存款407000.001002.02中行存款65000.00美元：10000.00期末调汇1012其他货币资金42675.211012.01外埠存款42675.211101交易性金融资产15000.001101.01成本15000.001101.02公允价值变动1122应收账款29300.00往来业

14、务核算，客户1123预付账款往来业务核算，供应商1221其他应收款2700.001221.01其他应收个人款2700.00职员+部门1221.02其他应收单位款1231坏账准备1402在途物资1405库存商品140000.001406发出商品1408委托加工物资1503可供出售金融资产1503.01成本1503.02利息调整1503.03应计利息1503.04公允价值变动1601固定资产645000.001602累计折旧145803.261604在建工程1701无形资产1702累计摊销2001短期借款79000.002201应付票据20000.002202应付账款29800.00往来业务核算，

15、供应商2203预收账款往来业务核算，客户2211应付职工薪酬80071.952211.01工资70000.002211.02职工福利10071.952221应交税费2221.01应交增值税2221.01.01进项税额2221.01.02销项税额2221.02应交城市维护建设税2701长期应付款4001实收资本1000000.004103本年利润6001主营业务收入6051其他业务收入6101公允减值变动损益6111投资收益6401主营业务成本6403营业税金及附加6601销售费用6601.01办公费部门6601.02差旅费部门6601.03招待费部门6601.04折旧费部门6601.05工资部

16、门6601.06福利费部门6601.09其他费用部门6602管理费用6602.01办公费部门6602.02差旅费部门6602.03招待费部门6602.04折旧费部门6602.05工资部门6602.06福利费部门6602.99其他费用部门6603财务费用6603.01利息支出6603.02利息收入6603.03汇兑损益合计1354675.211354675.211.3初始化资料1.3.1输入科目数据资料（1）使用表7所示的会计科目及期初余额。（2）客户往来资料：应收账款科目余额表如表8所示。表8 客户往来 单位：元日期单位名称摘要金额(本年-1).12.10天华商场售宇宙牌商品款4000.00(

17、本年-1).12.03大江集团公司售月亮牌商品款8000.00(本年-1).12.25大坤商贸公司售宇宙牌商品款10300.00(本年-1).12.10东新风华公司售太阳牌商品款7000.00合计29300.00收款期限均为：本年-01-31。（3）供应商往来资料：应付账款科目余额表如表9所示。表9 供应商往来 单位：元日期单位名称摘要金额(本年-1).12.20海华集团公司购宇宙牌商品款21000.00(本年-1).12.25大元商贸公司购月亮牌商品款5800.00(本年-1).12.10联星批发部购太阳牌商品款3000.00合计29800.00付款期限均为：本年-01-31。个人往来资料：

18、其他应收款明细（科目代码：1221.01）科目余额表如表10所示。表10 个人往来 单位:元部门姓名金额销售部周力1000.00采购部赵希文1700.00合计2700.00(5）期初库存资料：商品期初库存如表11所示表11 期初库存商品货位单位数量单价（元）金额（元）001宇宙牌01总库条100050.00000050000.00002太阳牌01总库条250016.00000040000.00003月亮牌01总库条80037.50000030000.00004星星牌01总库条22090.90909120000.001.3.2固定资产初始数据资料（1）固定资产类别。具体设置如表12所示。表12

19、固定资产类别类别编码类别名称折旧类型折旧方法预计使用年限净残值率编码规则1通用设备正常计提折旧平均年限法33%TY002专用设备正常计提折旧平均年限法53%ZY003交通运输设备正常计提折旧工作量法200000千米（总工作量）5%YS004电气设备正常计提折旧双倍余额递减法53%DQ005电子产品及通信设备正常计提折旧平均年限法53%DZ006仪器仪表正常计提折旧平均年限法53%YQ007家具用具及其他正常计提折旧年数总和法53%JJ008房屋及建筑物正常计提折旧平均年限法305%FW009土地不计提折旧不计提折旧TD00对固定资产是否计提折旧，均由使用状态决定。平均年限法均设为“基于入账净值

20、和入账剩余使用期间”计提折旧。（2）固定资产变动方式。将“购入”变动方式中的对应科目设置为“1604在建工程”，凭证字设置为转账凭证；将“出售”变动方式的对应科目设置为“1606固定资产清理”，凭证字设置为转账凭证，其余变动方式不变。（3）固定资产期初数据。期初数据如表13所示。表13 固定资产期初数据卡片编号编码名称类别原值累计折旧已提折旧期间使用部门折旧费用科目001TY01DELL计算机通用设备135004365.0012财务部管理费用折旧费002TY02HP计算机通用设备150001212.513行政部管理费用折旧费003YQ01验钞机仪器仪表3000242.505财务部管理费用折旧费

21、004FW01办公楼房屋及建筑物500000105555.2080行政部(40%)财务部(40%)管理费用折旧费80%销售部(10%)采购部(10%)销售费用折旧费20%005JJ01沙发家具用具及其他2000485.019行政部管理费用折旧费006JJ02办公桌家具用具及其他1500873.0024财务部管理费用折旧费007DQ01格力空调电气设备80004000.0417销售部销售费用折旧费008YS01长安汽车交通运输设备10200029070.0060000千米采购部销售费用折旧费说明：使用状态均为正常使用中，增加方式均为购入。1.3.3出纳初始数据资料（1）开户行资料。工商银行（账号

22、：111222333）；中国银行（账号：222333444）。（2）银行期初资料。工商银行期初资料如表14所示。表14 上年12月末工商银行存款余额调节表项目余额项目余额银行账账面余额407000.00对账单账面余额407376.44加：银行已收，企业未收加：企业已收，银行未收1：上年-12-262000.001：上年-12-271498.20减：银行已付，企业未付减：企业已付，银行未付1：上年-12-30125.36银行账调节后余额408874.64对账单调节后余额408874.64中国银行户无银行未达账。1.4账务处理资料（1）1月2日，收到工商银行通知，用银行存款支付到期的商业承兑汇票2

23、0000元，转账支票号456321。借：应付票据20000 贷：银行存款工商银行20000（2）1月2日，收到工商银行通知，将利息收入5000元入账。借：银行存款工行存款5000 贷：财务费用利息收入5000（3）1月4日，从工商银行提取现金100000元，现金支票号658741。借：库存现金100000 贷：银行存款工行存款100000（4）1月5日，发放上月工资。借：应付职工薪酬工资70000 贷：库存现金70000（5）1月7日，用工商银行存款购买某公司股票，公允价值为100000元，预计持有2年后出售，转账支票号456323.。借：可供出售金融资产成本100000 贷：银行存款工行存款

24、100000（6）1月12日，处理交易性金融资产（即原取得成本）5000元，处理时的市场公允价值（即出售价）为8000元。借：银行存款工行存款8000 贷：交易性金融资产成本5000投资收益3000（7）1月17日，销售部周力报销去年预借的差旅费800元，退回现金200元。借：销售费用差旅费800库存现金200 贷：其他应收款其他应收个人款（周力）1000（8）1月22日，采购部赵希文报销差旅费1000元，招待费700元。借：销售费用差旅费1000招待费700 贷：其他应收款其他应收个人款（赵希文）1700（9）1月26日，付水电费350元，其中：行政部200元，财务部150元。借：管理费用其

25、他费用（行政部）200其他费用（财务部）150 贷：库存现金3501.5采购业务资料(1)业务1.1)本年1月1日订货，预计交货日期为本年1月3日，具体资料见表15.2)票货同到。单位：海华集团公司；日期：本年1月3日。付款期限为1月31日。表15采购信息金额单位：元商品货位单位数量不含税单价含税单价001宇宙牌01总库条5043.000050.3100002太阳牌01总库条130016.000018.7200(2)业务2.1)本年1月3日订货，预计交货时间为本年1月10日。2)发票到货未到。单位：大元商贸公司；日期：本年1月5日。具体资料见表16.表16 采购信息金额单位：元商品单位数量不含

26、税单价含税单价003月亮牌条50036.000042.1200004星星牌条25090.0000105.3000(3)业务3.1)本年1月4日订货，预计交货时间为本年1月8日。货到票未到。单位：联星批发部；日期：本年1月6日。具体资料见表17.表17 采购信息金额单位：元商品货位单位数量不含税单价含税单价001宇宙牌01总库条250042.000049.1400002太阳牌01总库条200013.000015.1200003月亮牌01总库条15036.000042.1200004星星牌01总库条10089.0000104.1300(4)业务4.本年1月10日“业务B”货物到，单据与发票数据一致

27、，填制该单据并核销对应单据。两种商品存放货位均为01总库。(5)业务5.本年1月11日“业务C”发票到，发票上商品004星星牌不含税单价89.6800，其他数据一致，请填制该发票并核销对应单据。注意发票上的价格要按照89.6800填制。(6)业务6.1)本年1月25日订货，预计交货时间为本年1月27日。2)货与票同到。单位：联星批发部；日期：本年1月27日。具体资料见表18.表18 采购信息金额单位：元商品货位单位数量不含税单价（暂估价）含税单价（暂估价）004星星牌01总库条20089.0000104.1300(7)业务7.1)本年1月25日订货，预计交货时间为本年1月28日。2)货到票未到

28、。单位：联星批发部；日期：本年1月28日。具体商品见表19.表19 采购信息金额单位：元商品货位单位数量不含税单价含税单价001宇宙牌01总库条100042.000049.1400002太阳牌01总库条50012.000014.0400到月末，本业务发票未到。将以上单据生成凭证，暂估入库。注意：制作相关的凭证。没有特别说明，发票采用年、月、日再加业务编号来代替，如业务2，设本年为2012，则发票号为2012010502.也可采用自动编号方式。1.6仓库管理业务资料库房调拨业务。日期:本年1月15日,具体调拨信息如表20所示。表20 调拨信息商品调出货位计量单位调入货位调拨数量001宇宙牌01总

29、库条02批发库2000002太阳牌01总库条02批发库3000003月亮牌01总库条02批发库700004星星牌01总库条02批发库3101.7销售管理业务资料(1)业务1.1)销售订货：本年1月10日。2)销售即开票。单位：天华商场；日期：本年1月16日。具体资料见表21.表21 销售信息金额单位：元商品调出货位单位数量不含税单价含税单价001宇宙牌02批发库条150050.000058.5000002太阳牌02批发库条250020.000023.4000003月亮牌02批发库条60040.000046.8000004星星牌02批发库条30085.000099.4500业务2，销售订货：本年

30、1月13日。已经销售未开票。单位：04东新风华公司；日期：本年1月17日。具体资料见表22.表22 销售信息金额单位：元商品调出货位单位数量不含税单价含税单价001宇宙牌02总库条200052.000060.8400002太阳牌02总库条300023.000026.9100003月亮牌02总库条65044.000051.4800004星星牌02总库条400116.0000135.7200（1） 本年1月20日，业务2开出发票，录入发票并核销。1.8应收应付业务资料（1）1月21日收到东新风华公司支付货款的转账支票一张，金额150000元，工商银行支票号为587135.（2）1月22日收到天华商

31、场支付货款的转账支票一张，金额50000元，工商银行转账支票631258。（3）1月25日收到天华商场支付货款的转账支票一张，金额80000元，工商银行转账支票号为631592.（4）1月23日开出转账支票一张150000元，付联星批发部货款，工商银行支票号为456322.（5）1月24日开出转账支票一张40000元，付海华集团公司货款，工商银行支票号为456324.1.9固定资产业务资料（1）1月25日，用中国银行美元账户存款购买服务器一台，价格3000美元，当天汇率为1美元=6.45元人民币，同时用工商银行存款支付关税3000元，运费9340元，工商银行转账支票号456325，中国银行转账

32、支票号151521.按原值和预计试用期间计提折旧。详细资料见表23。表23 固定资产信息表卡片编号固定资产编码固定资产名称固定资产类别原值（元）使用状态增加方式使用部门折旧费用科目009TY03HP服务器通用设备31690使用中购入财务部管理费用折旧费支付相关款项，在账务处理模块处理直接录入。借：在建工程12340 贷：银行存款工行存款12340借：在建工程19350 贷：银行存款中行存款（美元：3000）193501） 增加固定资产，在固定资产模块中自动生成，不需要录入。借：固定资产31690 贷：在建工程31690（2）1月26日用工商银行存款购入办公用空调一台（转账支票号456326），

33、安原值和预计使用期间计提折旧。具体资料见表24。表24 固定资产信息表卡片编号固定资产编码固定资产名称固定资产类别原值（元）使用状态增加方式使用部门折旧费用科目010DQ02海尔空调电气设备20000使用中购入财务部管理费用折旧费1）支付相关款项，在账务处理模块处理直接录入。借：在建工程20000 贷：银行存款工行存款200002）增加固定资产，在固定资产模块中自动生成，不需要录入。借：固定资产20000 贷：在建工程20000（3）1月29日，录入长安运输车本期工作量：3000千米。（4）1月31日，将编码为TY01的固定资产出售，款未收到，暂时只作清理凭证。以下分录在“固定资产”模块中自动

34、生成，不需要录入。借：固定资产清理8771.25累计折旧4728.75 贷：固定资产13500（5）1月30日，按固定资产的使用部门计提折旧，下面的凭证自动生成，不需要手工录入。借：管理费用折旧费（财务部）964.28折旧费（行政部）985.84折旧费（销售部）291.95折旧费（采购部）1585.44 贷：累计折旧3827.511.10工资管理资料1.10.1工资基础资料（1）工资项目包括：基本工资、职务工资、书报费、应发合计、病假天数、病假扣款、事假天数、事假扣款、养老保险、代扣税、扣款合计、实发合计等。其中清零项目有：病假天数、病假扣款、事假天数、事假扣款等。（2）计算公式。1）职务工资

35、：职务为“部门经理”的职务工资为800元，职务为“科员”的职务工资为500元，职务为“总经理”的职务工资为1500元。2）书报费：职员类别为“管理人员”的“书报费”为80元，职员类别为“经营人员”的“书报费”为50元。3）病假扣款：病假扣款=病假天数基本工资/210.64）事假扣款=事假天数基本工资/21。5）应发合计=基本工资+职务工资+书报费-病假扣款-事假扣款。6）养老保险=应发合计0.057）计算个人所得税的扣税项目为“应发合计”，每个职员需选择“征收个人所得税”，扣税起点为每月3500元。个人所得税的计算，会随着个人所得税法的改变而改变，具体请参照当时的法规确定。个人所得税计算方法见

36、表25表25 工资、薪金所得适用个人所得税七级超额累进税率表级数全月应纳税所得额税率（%）速算扣除数1不超过1500元的302超过1500元至4500元的部分101053超过4500元至9000元的部分205554超过9000元至35000元的部分2510055超过35000元至55000元的部分3027556超过55000元至80000元的部分3555057超过80000元的部分45135058）扣款合计=养老保险+代扣税。9）实发合计=应发合计-扣款合计。1.10.2工资录入资料基本工资及考勤资料，如表26所示表26 基本工资考勤资料表序号职员代码职员姓名基本工资（元）病假天数事假天数10

37、101张文峰40001.520102李天华3000230103孙正900040104黄文胜3500550201李东平360060202王少红42000.5370203张中杨3100380204赵小兵3900390301周力45002100302刘一江320041110303朱小明29006120401赵希文50003130402孙胜业30000.5140403杨真25001.10.3工资费用分配资料表27 工资费用分配部门职员类别工资项目费用科目核算项目类别及明细工资科目核算项目行政部管理人员应发合计管理费用工资（部门）行政部应付职工薪酬工资无财务部管理人员应发合计管理费用工资（部门）财务部应

38、付职工薪酬工资无销售部经营管理人员应发合计销售费用工资（部门）销售部应付职工薪酬工资无采购部经营管理人员应发合计销售费用工资（部门）采购部应付职工薪酬工资无1.10.4银行代发工资资料银行代发表的构成为：职员代码、职员姓名、个人账号、实发合计。按照职员代码排序。表28工资费用分配表1.11出纳管理业务资料（1）工商银行。本年1月对账单数据，如表29所示。表29 银行对账单日期摘要票据号付款方式借方贷方本年-01-02支付到期商业承兑汇票456321转账支票20000本年-01-02工行利息5000本年-01-04提取现金备用658741现金支票100000本年-01-05转账456322转账支

39、票58500本年-01-06待查1498.20本年-01-10购买某公司股票456323转账支票100000本年-01-13处置交易性资产收入8000本年-01-18转账587135转账支票35100本年-01-20转账456325转账支票4340本年-01-22转账456326转账支票20000本年-01-30现金支票000358现金支票40000（2）中国银行存款期初及期末均无未达账，不进行银行对账。1.12期末结账业务资料（1）1月31日，按当月应缴增值税额计算应交城市维护建设税2330.1元(33299.947%)。借：营业税金及附加2330.10 贷：应交税费应交城市维护建设税233

40、0.10（2）按当月应发工资总额的14%，计提职工福利费。注：采用账务处理“自动转账”功能完成。借：销售费用福利费（销售部）1554.87福利费（采购部）1673.00管理费用福利费（行政部）3056.13福利费（财务部）2237.60 贷：应付职工薪酬职工福利8521.60（3）1月31日，调整期末汇率。期末汇率为1美元=6.45元人民币（使用账务处理的“期末调汇”功能生成）。借：财务费用汇兑损益500 贷：银行存款中行存款500（4）1月31日，结转损益（由账务处理的“结转损益”功能自动生成）。1.13自定义报表要求自定义报表具体格式如表30所示。表30 费用统计表单位名称：重庆星月科贸公

41、司 日期： 单位：元行次项目本期金额1差旅费2工资3福利费4折旧费5业务招待费6办公费7其他合计编制人：编制说明：按照“销售费用”和“管理费用”对应明细科目进行汇总计算。2.基础设置实训2.1实训内容（1）新建账套。（2）设置系统参数。（3）用户权限管理。（4）设置凭证类型、外币及汇率、核算项目、结算方式。（5）数据备份与恢复。（6）设置仓库、商品和计算单位。（7）设置会计科目。2.2实训过程2.2.1新建帐套建立账套。选择“全部程序”“金蝶KIS专业版”“金蝶KIS专业版”软件安装时在桌面上建立了“金蝶KIS专业版”图标，点击该图标作用是一样的。第一次启动时，若要进入系统进行了解，可选择“K

42、IS演示账套”进入“系统登录”界面，如图1所示：输入有关建账的参数和信息，如图2所示：点击“确定”之后，需等待一会儿，系统完成建立账套文件。在建立账套的目录中，生成账套文件。后缀为Data.mdf的文件是数据库文件，后缀为log.ldf的是日志文件。图3是建立的“重庆星月科贸有限责任公司”的账套数据库文件。账套管理。对建立后的账套以及以前存在的账套，可以通过“帐套管理”功能进行管理。点击“系统登录”界面的“账套管理”（如图1所示），进入后输入用户名和密码。初次使用时用户名用“Admin”，密码为空，点击“确定”进入。新建立的账套和已经有的账套会显示在账套目录中，账套目录会显示每个账套的相关信息

43、，如图4所示：在“账套管理”中，可以进行密码修改、账套备份、账套恢复等相关的账套维护工作。账套备份。在实验中，要注意经常备份账套文件，以备在操作中的账套文件因机器故障、病毒等原因造成文件或数据出错时进行恢复，或者在某一步骤发现前面的数据输入有误时，可以用以前的账套进行恢复、修改错误后继续进行。在“账套管理”中，使用”备份”功能来进行备份工作。如图5所示：备份路径需要自行选择，存放备份账套的默认路径就是账套所在的路径。备份的文件名称也可以更改。点击“确定“进行备份。备份完成后，显示备份的结果提示。需要注意的是，要记住数据库账套备份到了哪个目录，以便复制出来或者恢复时使用。账套恢复。点击“恢复”功

44、能，然后选择备份的文件，再选择要恢复到的目录，并设定账套号、账套名称。如图6所示：2.2.2设置系数参数账套登录。先启动金蝶KIS专业版，进入系统登录界面，点击“登录到”后面的文件夹图标，就显示出所有已经建立的账套，如图7所示：选择“重庆星月科贸有限责任公司”，用户名选择默认的“Manager”,密码为空，点击“确定”进入软件操作界面。当选择一个账套登录后，以后的登录界面就默认上次选择的帐套。软件操作的主功能界面。金蝶KIS专业版软件的主功能界面也称为“主控台”，主控台分为几个区域，首先要熟悉功能的布局方式，以便于应用，主控台的构成如图8所示：我的工作台。由于软件的功能众多，对每个业务操作者来

45、讲，常用功能基本是稳定的，为方便起见，软件提供了“我的工作台”，可以按照自己的需要进行设定，专供自己使用。设置工作台的方法是，选择“系统”“设置我的工作台”，如图9所示：设置系统参数。系统参数的各选项包括整个系统的重要信息及重大会计政策，如记账凭证字号的设定、账簿余额输出方向、固定资产折旧要素变动后的会计政策等。因而必须慎重定义此选项的有关参数，其中的一些选项一经选定，则不宜经常变动，否则会影响会计处理的一致性。某些项目，一旦开始业务应用，系统就自动锁定了有关参数，不再允许修改。进入基础设置。选择“基础设置”模块，如图10所示：设置系统参数。选择“基础设置”“系统参数”，进入相关参数的设置。系

46、统信息包括一些常规信息，根据实际需要设置，记账本位币选择默认值，其他信息按照案例录入。设置会计期间。进入设置会计期间后，进行会计期间的相关设置，如图11所示：点击“设置会计期间”，进入具体的会计期间设置。按照案例要求，会计期间数为“12”。然后可以设置每个月的会计期间。如图12所示：点击“确认”会计期间设置完成。设置财务参数。启用会计年度：设本年为2012，则启用年度为2012；启用会计期间：第1期。增加设置“启用往来业务核销”，“凭证过账前必须审核”、“银行存款科目必须输入结算信息”，数量和单价小数位设置为4位。本年利润科目和利润分配科目在设置科目后进行补充设置。如图13所示：设置出纳参数。

47、设置出纳模块的启用期间为“1”，如图14所示：设置业务基础参数。启用年度设为“2012”，启用会计期间为“1”，存货名称为“商品”，其他选择默认值。如图15所示：设置业务参数。业务参数的设置，如图16所示:导入预置科目。在后面的相关设置中，有些需要设置相关的科目参数。建账后，系统提供的科目表是空的，可以将系统提供的预置科目导入。选择“基础设置”“会计科目”，然后再选择“文件”“从模块中引人科目”，如图17所示：选择了“从模块中引人科目”后，选择“新会计准则科目”，点击“引人”，然后再选择“全选”，点击“确定”后系统自动引人会计科目，如图18所示：补充设置财务参数。在前面的系统参数设置中，本年利

48、润科目和利润分配科目没有设置，现进行设置，如图19所示：2.2.3设置用户选择“基础设置”“用户管理”，进入用户设置。如图20所示：建立用户组。选择“新建用户组”，完成用户组的建立，如图21所示：设置完成用户组的操作员信息，如图22所示：实验提示：系统设置了系统管理员组，该组具有最大限度的操作权限，隶属于这个组的组员具有操作系统所有功能权利，查询所有数据和报表。除系统管理员外，其他各种组的权限都与“USERS”组一样，可以通过“权限设置”对其进行明细授权。对组进行授权，可以简化对用户的一一授权，简化授权的步骤。系统预设的用户组和用户是不可以删除的，但是可以修改用户名字。设置用户。选择“新建用户

49、”，增加操作人员。如图23所示：说明：密码可为空或者设置一个通用的初始密码，然后由操作者重新设定。在用户表下，双击某用户，可以查看用户的属性，如果选择“此账号禁止使用”，则停止该用户进入系统的权利。一般用于该用户离开本单位或者不再从事具体业务。点击“用户组”，双击“系统管理员组”，如图24所示：然后单击“确定”，一个用户资料设置就完成了。建立好用户账号后，应修改系统管理员的密码，这对于系统的安全很重要，一般不要直接使用系统管理员的账号进入系统开展日常工作。设置后的人员，如图25所示：可以通过双击用户组名称，显示该组的成员，如会计组的人员如图26所示：操作员授权。权限的设置既要达到权力约束的目的

50、，又要追求简化，太过细致的设置可能导致使用效率降低。为了系统的安全性，在用户授权时，虽然给予操作员某个模块操作的权限，但是应该限制其权限只限于具体的某项操作，或者本人、本组录入系统的单据，不能是所有单据或凭证，此项设置在“高级”权限设置中完成。简单授权方式。这种方式只是按照模块的查询权和管理权进行授权。一般适用于单位较小、会计人员不多的简单授权方式。在进行授权时，如果用户所在的组已经获得授权，那么该用户在授权时，对应该用户组的权限字体都显示为蓝色，表示用户所在的用户组已有的权限。选择“基础设置”“用户管理”进行授权。先选择要授权的用户，然后点击“权限管理”，授权完毕后点击“授权”，如图27所示：设置后点击“授权”完成。详细权限设置。在简单授权的基础上，点击“高级”可进入详细授权方式，这种方式适用于权限的详细控制，满足精细化授权管理的需要。如图28所示：，设置后点击“授权”完成。更改用户密码。系统管理员完成初始设置后，一般密码设置为空或者特定密码。操作者登录系统后，进入“基础设置”“用户管理”中，双击本人的名称，就可以更改密码，如图29所示。日常工作中，应定期更改自己的密码。2.2.4设置凭证类型凭证类型在