网上办税操作手册

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1、金税三期工程内蒙古CA网上报税系统操作手册目 录第1章 内蒙古数字证书11 引言11.1 编写目的11.2 概述12 网上办税驱动程序12.1 USB-KEY种类12.2 海泰数字证书的用户22.2.1 数字证书驱动程序安装22.2.2 数字证书驱动的卸载3第2章 内蒙古数字证书办税登陆42.1 网上办税42.1.1 数字证书登陆4第3章 网上申报63.1 通用申报63.1.1 操作步骤63.2 居民企业所得税申报73.2.1 居民企业（查账征收）企业所得税月（季）度申报73.2.2 居民企业（查账征收）企业所得税年度申报93.2.3 居民企业（核定征收）企业所得税月（季）度及年度申报93.3

2、 定期定额申报103.3.1 定期定额分月汇总申报103.3.2 定期定额户自行申报113.4 土地增值税申报123.4.1 土地增值税清算123.4.2 土地增值税申报（从事房地产开发）143.4.3 土地增值税申报（非从事房地产开发）153.5 财产税项目申报173.5.1 城镇土地使用税申报173.5.2 房产税申报183.5.3 车船税申报183.5.4 耕地占用税申报193.6 申报作废203.6.1 操作步骤20第4章 网上纳税224.1 网上纳税224.1.1 操作步骤22第5章 统计查询235.1 三方协议查询235.1.1 操作步骤235.2 清缴税费查询235.2.1 操作

3、步骤235.3 申报信息查询245.3.1 操作步骤24第6章 常见问题25第7章 微信平台30II第1章 内蒙古数字证书1 引言1.1 编写目的此手册针对内蒙古自治区地税局“网上报税”业务系统中数字证书安全加固的使用教程，其内容是介绍身份认证体系（PKI/CA）下业务系统的使用，其中包括驱动安装、业务系统的操作步骤以及常见问题和解决办法。1.2 概述随着网上办税业务和自治区财税库银联网的推广，对纳税企业网上办税的信息安全提出了新的要求。在网上办税系统中使用数字证书，可以实现纳税人和税务机关双方网上身份的确认、申报数据的安全完整以及行为不可否认性等信息安全问题，从而为征纳双方之间构架一条非常安

4、全的网上办税通道。内蒙古自治区地方税务局决定，于2015年1月8日开始全面推广金税三期新版外网申报业务系统，纳税企业根据自愿的原则，使用数字证书可进行外网申报工作。2 网上办税驱动程序2.1 USB-KEY种类目前内蒙古数字证书认证有限公司颁发的数字证书存储于USB-Key中，用于地税网上申报的数字证书类型如下图。 2.2 海泰数字证书的用户2.2.1 数字证书驱动程序安装海泰证书：注意：如果用户电脑上已经安装了海泰电子钥匙的驱动程序，则无需重复安装驱动，插上数字证书，驱动能正常识别证书，即可使用。方法：将数字证书插入U口，自动弹出进度条，随后弹出图标，单击“确定”安装即可。如果数字证书插入U

5、口之后，没有弹出上述提示， 如XP系统用户，双击打开电脑桌面上的“我的电脑”图标，找到图标，双击打开，找到图标，双击安装即可。如WIN7及以上系统的用户，双击电脑桌面上的“计算机”图标，找到图标，双击安装即可（过程同上）。中孚证书：2.2.2 数字证书驱动的卸载说明：数字证书驱动的卸载操作，前提是因为数字证书驱动安装后无法正常使用，才需卸载。正常情况下驱动卸载后数字证书将无法使用，请慎用。特别强调:卸载证书驱动时，不要插数字证书。单击“开始”-“所有程序”，找到“内蒙古CA20549”，在子菜单中单击“卸载”，开始卸载证书驱动。单击【确定】。卸载完成，重启电脑。第2章 内蒙古数字证书办税登陆2

6、.1 网上办税申报网址：http:/218.21.128.235:70012.1.1 数字证书登陆 点击数字证书登录，系统自动弹出“数字证书”信息框。单击纳税人名称后，点击“确定”。随后弹出证书密码框,录入密码后进入申报界面。数字证书的初始密码为111111。进入主申报界面。第3章 网上申报网上申报前置条件：该纳税人在申报前必须要进行税（费）种认定，且只申报本所属期税款，逾期申报、补报需到办税服务厅办理。3.1 通用申报通用申报的税种包括营业税及其附加、增值税附加、水利建设基金、工会经费、印花税、资源税等。3.1.1 操作步骤“网上申报”-“通用申报”-“获取税种信息”-填写应税项-保存。该项

7、申报如有税金，点击“保存”后，弹出“是否需要调用征收发票”的提示框，点击“是”，直接跳转至“网上纳税”界面，进行实时扣款即可。点击“否”,报表保存成功，在征期内，纳税人可自行点击“网上纳税”模块，进行扣款。（申报其它报表时，保存成功之后弹出上述提示框，都可按以上说明操作）注意：1、【获取税种信息】点击获取税种信息，如税种不全，可点击“增行”，在相对应的“征收项目”、“征收品目”或“征收子目”下方的空白处将项目选出。自行增行如带出税率，可申报，未带出税率，不可进行申报（如税率未带出，检查是否需要选择“征收子目”，如已选择，请联系地税专管员维护）。2、同一征期通用申报中的征收品目不能重复申报。3、

8、零申报的纳税人，只需获取到正确的税种信息，“保存”成功即可。4、税种前复选框只在删除税种时使用，与是否申报该税种无关。3.2 居民企业所得税申报3.2.1 居民企业（查账征收）企业所得税月（季）度申报3.2.1.1 前置条件该纳税人必须为查账征收企业，若要填写中华人民共和国企业所得税汇总纳税分支机构分配表则该纳税人必须为总分机构企业。由代扣代缴、代收代缴报告受理角色按照代扣代缴、代收代缴标准受理扣缴义务人的申报申请，采集和审核代扣代缴、代收代缴申报信息，确认申报。3.2.1.2 操作步骤【网上申报】【居民企业所得税申报】【居民企业（查账征收）企业所得税月（季）度申报】填写报表保存。3.2.1.

9、3 注意事项. 该纳税人必须为查账征收企业，若要填写中华人民共和国企业所得税汇总纳税分支机构分配表则该纳税人必须为总分机构企业。.本页面支持零申报.当前利润总额加特定业务计算的应纳税所得额减不征税收入减免税收入小于0时，不允许填写弥补以前年度亏损金额。.若要填写“减免所得税额”则纳税人必须要有减免税务事项通知书。3.2.2 居民企业（查账征收）企业所得税年度申报3.2.2.1 操作步骤【网上申报】【居民企业所得税申报】【居民企业（查账征收）企业所得税年度申报】填写报表保存。（同季度申报操作）3.2.3 居民企业（核定征收）企业所得税月（季）度及年度申报3.2.3.1 操作步骤【网上申报】【居民

10、企业所得税申报】【居民企业（核定征收）企业所得税月（季）度及年度申报】填写报表保存。注意：1.若当前纳税人在整年中有未申报的月（季）申报。则不能进行年度申报。3.3 定期定额申报3.3.1 定期定额分月汇总申报3.3.1.1 操作步骤【网上申报】【定期定额申报】【定期定额分月汇总申报】保存。注意：修改“减免税额”需要有“减免税务事项通知书”。3.3.2 定期定额户自行申报3.3.2.1 操作步骤【网上申报】【定期定额申报】【定期定额户自行申报】保存注意：1.修改“减免税额”需要有“减免税务事项通知书”。2.修改“本期已缴税额”时不能大于本期已报税额和本期预缴税额之和。3.4 土地增值税申报3.

11、4.1 土地增值税清算3.4.1.1 操作步骤【网上申报】【土地增值税申报】【土地增值税清算】填写“纳税人基本信息” 在输入“不动产项目编号”时，在文本框中按任意键即可弹出“不动产信息选择界面”，在其中查询选择要申报的不动产项目，点击【确定】。（若没有数据则需对不动产信息进行录入） 在主附表树中选择需要填写的表单填写完毕后点击【确定】，会跳转至“土地增值税清算申报表” 录入完毕“申报表信息”后，点击“保存”。注意：1.不动产项目编号必须为登记的不动产项目。2.相关表格可以进行零申报。3.4.2 土地增值税申报（从事房地产开发）3.4.2.1 操作步骤【网上申报】【土地增值税申报】【土地增值税申

12、报（从事房地产开发）】填写“纳税人基本信息” 在输入“不动产项目编号”时，在文本框中按任意键即可弹出“不动产信息选择界面”，在其中查询选择要申报的不动产项目，点击【确定】。（若没有数据则需对不动产信息进行录入！） 完善“申报表信息”。 填写无误后点击“保存”。点击“保存”后，弹出“是否需要调用征收发票”的提示框，点击“是”，直接跳转到“网上纳税”界面，进行实时扣款即可。点击“否”,报表保存成功，在征期内，纳税人可自行点击“网上纳税”模块，进行扣款。注意：1.不动产项目编号必须为登记的不动产项目。2.相关表格可以进行零申报。3.4.3 土地增值税申报（非从事房地产开发）3.4.3.1 操作步骤【

13、网上申报】【土地增值税申报】【土地增值税申报（非从事房地产开发）】填写“纳税人基本信息” 在输入“税源标志”时，在下拉框中选择需要的选项后会弹出“土地税源选择界面”，在其中选择要申报的项目，点击【确定】。（若没有数据则需对不动产信息进行录入） 完善“申报表信息”。 填写无误后点击“保存”。注意：1.不动产项目编号必须为登记的不动产项目。2.相关表格可以进行零申报。3.5 财产税项目申报3.5.1 城镇土地使用税申报3.5.1.1 操作步骤【网上申报】【财产税项目申报】【城镇土地使用税申报】进入页面后，选择税款所属期止会自动弹出“选择项目”对话框。在“土地税源信息列表”中点击【查询】，选择要申报

14、的税源项目，点击【确定】，再勾选要申报的项目，点击【保存】。（核实信息是否正确，如信息不正确与专管员联系重新维护）注意：1.该纳税人必须要在在所属期内有有效税源信息。2.相关表格可以进行零申报。3.5.2 房产税申报3.5.2.1 操作步骤【网上申报】【财产税项目申报】【房产税申报】选择【税款所属期止】选择要申报的项目，在前面的复选框中进行勾选，确认相应的信息正确，点击“保存”。注意：1.不动产项目编号必须为登记的不动产项目。2.相关表格可以进行零申报。3.5.3 车船税申报3.5.3.1 操作步骤【网上申报】【财产税项目申报】【车船税申报】选择要申报的项目，在前面的复选框中进行勾选，确认相应

15、的信息正确，点击“保存”。若申报信息与车辆登记信息不一致时会进行提示“请新增或变更应税财产登记信息，是否继续申报？” 注意：1. 纳税人必须要先对车船税源信息登记。2.相关表格可以进行零申报。3.5.4 耕地占用税申报3.5.4.1 操作步骤【网上申报】【财产税项目申报】【耕地占用税申报】填写“纳税人基本信息”，选择“征收品目”后，自动弹出土地情况登记信息，选择后点击确定，如果没有点击关闭即可，填写“耕地占用税纳税申报信息表”，点击【增行】填写相关的信息，点击“保存”。注意：1. 纳税人必须要先对车船税源信息登记。2.相关表格可以进行零申报。3.6 申报作废该功能是对已经申报但未扣款的税种信息

16、进行作废。3.6.1 操作步骤【网上申报】【申报作废】在“申报表作废申请单”“查询条件”中输入要查询申请单的条件。点击“查询”。在“申报数据信息”中选择要作废的条目。点击【作废】。将弹出提示框询问是否作废。选择【是】进行作废并提示作废成功，选择【否】则取消。注意：1.只针对申报成功但未扣款的报表，可申请作废，如已扣款，请联系地税工作人员处理。第4章 网上纳税前置条件：若要进行【实时扣款】，则需要与银行方签署三方协议。 三方协议查询：三方协议状态为“验证通过”才可正常扣款。其它状态请联系地税工作人员处理。4.1 网上纳税4.1.1 操作步骤第一种方式：【网上纳税】【网上纳税】根据个人需求进行扣缴

17、申请。第二种方式：在网上申报中进行申报后点击“保存”，当询问提示是否需要调用征收开票时，选择“是”，即可跳转至“网上纳税”界面进行扣缴申请。选择【实时扣款】，进入实时扣款环节。注意：申请扣款时，不同报表不能同时进行扣款，需分别进行扣款申请。第5章 统计查询5.1 三方协议查询5.1.1 操作步骤【统计查询】【三方协议查询】 点击【查询】即可查询签署的三方协议信息。5.2 清缴税费查询5.2.1 操作步骤【统计查询】【清缴税费查询】输入要查询的“缴款月份”点击【查询】，即查询出相关信息。点击【重置】即将页面重置到初始状态。5.3 申报信息查询5.3.1 操作步骤【统计查询】【申报信息查询】输入“

18、申报月份”点击【查询】即可查出要查月份的申报信息，点击【重置】对“申报月份”进行清空。查询结果可单击“打印”按钮进行打印，如提示安装控件，单击“执行安装”后重新登录进行查询打印即可。第6章 常见问题一、 登陆常见问题1、登录输入口令后提示：“输入口令错误，请重新输入，还有N次机会”。解决办法：（1）报税初始口令为6个1 ，如果纳税人自行修改密码，请用修改后的密码登录。（2）如果初始口令输入之后提示错误，需咨询客服解锁（0471-8942366转1）2、登录输入口令提示：“用户名或密码不正确”。解决办法：（1）新用户：a新办的电子钥匙，请先核实电子钥匙的信息是否正确（打开管理工具，里面工商注册号

19、位置处为纳税人识别号，如果包含字母的，要核实大小写是否正确），如信息不正确联系内蒙CA客服变更信息（0471-8942366转1）b如电子钥匙信息正确，纳税人需联系地税专管员注册专管员在 （金税三期业务工作门户）中注册为网报户。c 如识别号正确且注册成功，需联系地税专管员在后台系统查看，该纳税人的状态是否为“禁用”，如是“禁用”状态需专管员将“禁用”状态变为“启用”状态即可。（2）老用户：出现这个问题情况较多，详细咨询客服解决（0471-8942366转1）二、登录系统后的常见问题1、输入口令后页面显示“加载中”，或者登录之后看不到操作按钮。解决办法：修复浏览器：打开“360安全卫士”“人工服

20、务”输入“IE浏览器打不开” 查找到的所有方案依次修复重新打开浏览器登录即可（或更换搜狗浏览器登录）。2、登陆报税系统后，报税系统显示不全，只显示上半部分内容。解决办法：打开IE浏览器工具-兼容性视图设置输入“http:/218.21.128.235:7001”, 点击“添加”按钮，保存退出，重新打开浏览器登录即可。3、打开相关报表，提示“当前纳税人申报属期内不存在有符合条件的税费种认定信息”。解决办法：首先确认打开的报表种类是否正确；其次联系专管员维护相关报表（做相关的税费种认定）。4、操作按钮的子项目看不到，比如居民企业所得税后面的3个子项目看不到。解决办法：（IE浏览器版本要求是8.0-

21、10.0的，如果太低或者太高都将影响使用）（1）查看IE当前版本：打开浏览器点击帮助，关于internet explorer 即可查看当前的版本。（2）如果版本低于IE8的需要升级浏览器版本：找到“360安全卫士”“软件管家”“浏览器”找到IE8的版本升级找到“金山毒霸”“软件管理”“浏览器”找到IE8的版本升级 （其他升级途径都可以)升级完成，重启电脑登录即可（3）如果版本是IE 11的，需要卸载或者降低版本操作。5、保存时，提示“请求失败，状态码：12157”等类似的报错提示。解决办法：当前页面停留时间太长，系统超时报错，重新登录申报即可，或尝试更换浏览器登录。6、申报通用申报时，点击保存

22、后提示“1019900000001”的错误提示。解决办法：点击报错信息左下角的“显示详细信息”，找中文提示：（1）如中文提示“出现系统级异常，需联系运维人员进一步分析处理”，需联系地税专管员维护通用申报表。（2）如中文提示“该纳税人重复申报”的字样。纳税人重复申报。（同一个征收项目的征收品目不允许重复申报）a、纳税人在本月确实重复申报了，需将提示重复申报的项目在“申报作废”中查询选中并删掉，其他的项目就可以保存。 b、用户没有申报此项，按照系统提示重复申报的税种，查看该税种是否在本月需要申报，如不需要申报选中删除即可保存；如提示重复申报的税种是本月需要申报的，查看税种所属期是否正确，如果不正确

23、联系地税专管员维护报表。 c、其他情况需详细咨询客服（0471-8942366转1） （3）页面停留时间太长，超时保存不了，退出系统重新登录操作。三、扣款时常见问题1、点击“实时扣款”时提示：“选择的应征凭号禁止为多个，请重新选择”。解决办法：报表种类不同，不能同时扣款，需分别勾选进行扣缴。 四、 打印报表常见问题：打印报表正常操作流程：点击“统计查询”“申报信息查询”“查询”点击“打印”即可。第一次打印会提示“安装控件”点击“执行安装”，控件安装完成，再重新进入“统计查询”查询报表，进行打印即可。如安装控件之后，还提示“安装控件”，需注意浏览器上方有黄色条提示“运行以下加载项”，鼠标选中黄色

24、条，单击右键，选择“所有网站运行完加载项”，之后即可打印。注意：居民企业所得税年报无法打印报表明细。第7章 微信平台为了更好地服务纳税人，内蒙CA公司特此推出微信公众服务平台。请扫描以下微信二维码。 在网报过程中如遇到问题，都可以关注平台进行解决。平台为您提供网报视频教程，解答网报问题，发布税务局通知，提醒报税时间，平台如下图：附录：内蒙古数字证书认证有限公司联系方式：业务受理电话：0471- 8942366转4 / 0471-3362080客服答疑电话：0471- 8942366转1 远程协助（QQ）：2069631650 2739757175 2045625442 1308090624 2

25、593619504 3208138087 2244280990 1956214766 2775445230 2837343924 3249992653 2329083578 985213323 3061893609 2746926882 2503092956 1113520906 2643049135 2580649869 2994912284 2216861331 1911357493 2592899837账户名称：内蒙古数字证书认证有限公司开 户 行：包商银行呼和浩特新华支行账 号：002411096500010 行 号：313191001039地址：呼和浩特市新华大街10号明泽广场A座22层电话：0471-8942366转4 / 0471-3362080传真：0471-3362045邮编：010030第33页