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1、银行资金管理制度1 、目的加强公司银行资金内部控制，保证资金使用安全，特制定本制度。2、范围本制度适用于公司使用银行资金的所有业务过程。3、职责3 、 1 出纳负责票据的保管及收付款项的办理。3 、 2 出纳负责“承兑汇票登记簿”的建立及登记。3 、 3 总公司总经办财务专员负责授权范围内支付款项的审批。3 、 3 总公司总经办财务助理负责本制度的编制、培训落实与监控执行。3 、 4 财务部门负责制度的审核确认及执行。3 、 5 总公司企管部负责协助本制度的编制与审核。3 、 6 总经理负责本制度的批准执行。4、内容4 、 1 支票领用管理4 、 1 、 1 经办人将经过批准后的请款单 （依据
2、金口公司借款和费用报销及款项审批程序制度）交出纳。4 、 1 、 2 出纳填写支票领用审批单交总公司总经办财务专员审核。4 、 1 、 3 出纳按批准金额封头、加盖印章、填写日期。4 、 1 、 4 经办人在支票存根上签字后领取支票。4 、 1 、 5 出纳将支票存根报总经理签字确认。4 、 1 、 5 内部提现由出纳填写支票领用审批单 ，日累计提现金额在20000 元（含）以下的由财务专员审核后可直接办理，支票存根事后集中报总经理补签，20000 元以上须报总经理审批后方可办理提现。4 、 2 支票核销管理4 、2、1经办人将付款或提现后的支票存根和有关发票等单据签字后交出纳。4 、2、2出
3、纳人员核对有关金额是否相符。4 、 3 承兑汇票保管管理4、3、1业务经办人将收取的承兑汇票交于出纳并签收。4、3、2出纳根据承兑汇票登记“承兑汇票登记簿” ；往来帐会计开具一式二联到票收据。一联给经办人；一联做帐务处理。4 、 4 承兑汇票使用管理4 、 4 、 1 未到期使用4 、 4 、 1 、 1 经办人将经过批准后的请款单 （依据金口公司借款和费用报销及款项审批程序制度）及加盖收票单位公章或财务章的收据交出纳。4 、4、1 、2出纳将“承兑汇票登记簿”和收票单位收据报总经理审批确认。4 、4、1 、3收款单位经办人在“承兑汇票登记簿”上签字，领取承兑汇票。4 、 4 、 2 未到期贴
4、现4 、4、2 、1财务专员根据资金计划向总经理提出贴现申请。4 、4、2 、2总经理批准后出纳办理贴现业务。4 、4、2 、3出纳将“承兑汇票登记簿”及银行回单报总经理审批确认。4 、 4 、 3 到期承兑4 、4、3 、1出纳填写银行进帐单，办理承兑手续。4 、4、 3、 2 出纳将“承兑汇票登记簿”及银行回单报总经理审批确认。4 、5汇款管理4 、5、1经办人将经过批准后的请款单 （依据金口公司借款和费用报销及款项审批程序制度）交出纳。4 、5、2根据资金计划出纳办理汇款手续。4 、5、3出纳将银行汇款回单报总经理签字确认。4 、6银行汇票管理4 、6、1收取汇票4、6、1、1 业务经办
5、人将汇票交出纳，往来帐会计开具一式二联到票收据，一联给经办人，一联自留。4、6、1、2 出纳办理银行进帐手续。4 、 6 、 2 开具汇票4 、 6 、 2 、 1 经办人将经过批准后的请款单 （依据金口公司借款和费用报销及款项审批程序制度）交出纳。4 、6、2、2根据资金计划出纳办理银行汇票手续。4 、6、2、3出纳将银行汇票申请书回单报总经理签字确认。4 、6银行本票管理4 、6、1 收取本票4、6、1、1 业务经办人将本票交出纳，往来帐会计开具一式二联到票收据，一联给经办人，一联自留。4、6、1、2 出纳办理银行进帐手续。4 、 6 、 2 开具本票4 、 6 、 2 、 1 经办人将经
6、过批准后的请款单 （依据金口公司借款和费用报销及款项审批程序制度）交出纳。4 、 6 、 2 、 2 根据资金计划出纳办理银行本票手续。4 、 6 、 2 、 3 出纳将银行本票申请书回单报总经理签字确认。4 、 7 有关简化管理的说明4、 7、 1 采购付款：凡“请款单”已经总经理签字批准，金额在10 万元以内，财务部门可根据资金计划先安排付款， 有关支付单据事后报总经理集中补签。 另外：凡需由分管副总监控或直接经办的采购业务， “请款单”还需经分管副总签字。4 、 7 、 2 投标保证金： 对于金额在 20000 元（含） 以下的投标保证金， 应急时，“请款单” 经分管副总审批后， 财务部
7、门可根据资金计划先安排付款， 有关支付单据事后报总经理集中补签。4、 7 、 3 行政后勤用款：对于金额在 5000 元（含）以下的行政后勤（电话、用餐、水电、办公用品、汽油、维修、邮寄等）用款，凡“请款单”已经总经理签字批准， 财务部门可根据资金计划先安排付款， 有关支付单据事后报总经理集中补签；金额在5000 元以上的应先批后办。4、 7 、 4 借出往来款和退货款：凡“请款单”已经总经理签字批准， （四家关联企业往来款在10 万元以内的调拨可由财务经理或总经办财务专员审批先办）财务部门可根据资金计划先安排付款，有关支付单据事后报总经理集中补签。4、 7 、 5 税款：应先报总经理签字批准后，根据资金计划按排付款。5、相关表单5 、 1 承兑汇票登记簿
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