EAS系统标准操作手册-固定资产要点

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1、EAS项目操作手册EAS系统操1手册-固定资产用户操作手册固定资产基础资料固定资产系统的基础固定资产基础资料是指固定资产业务的背景资料及业务政策设置O 设置是金蝶EAS固定资产业务进行业务操作的第一步。固定资产基础资料包括：折旧方法、减值政策、折旧政策、固定资产类别、使用状态、 变动方式、经济用途、租赁类型等。本文可以学习到金蝶 EAS以下业务:折旧方法、减值政策、折旧政策、固定资产类别、使用状态、变动方式、经济用途、租 赁类型。操作流程图:1如何管理折旧方法折旧方法系统预设七种常用折旧方法。在实际业务中可以定义新的折旧方法，详细新增折旧方法操作请参考系统操作手册。折旧方法是全局共享的基础资料

2、，只有在根管理单元才能进行维护，下属企业自动继承管理单元的折旧方法。下属组织不允许修改和删除管理单元中系统预设的折旧方法。操作演示：在金蝶EAS主界面，选择R功能菜单1- R资产管理1 - R固定资产1 -晶生覆站山_殿的 炉旧 物的踹划国血国金携EASM耗/ #5自新#.食 ,!即事F7fi蟠 TIE出J J单,肃且祯 般生屋?t哥用施& k .= *弼,潴耕JauSifii-n两国M好喋巾喝;用件冷碱口满谛则）H帆渤咋品-匕羽用电期相奉父而撼;新丽XIOW平15锦洁诙停面EHETftt品由嘛喟琏二作新麻=（管=% 员计用日溺制沏制门沌什工作修已丽trt+=IWT傅J即苍=工日im3DOS初

3、费而骁科1晔4K1!解k 19Ht豌瑜i阀x uxkj辅喉野陶曜式（班：1骑1曜嘴硬5WiDM司坪建工s噗工卯理父J理十使用耳网女期牌防日版毋*日率M （酸笠严净值-注目修存）期田怛耳炉IB常年最刍“司裁（用岷 1 涧现8*制海送5DCS蝴.噬鞍眠勒-的地曲翱-i超蟋航炯bOA并破时播小（iftf邯q偿并甘Mitt史比宝司Kf （虾事寺熨产手曲士爷斗岂南向日）并时电1310串蝌?法曝于屋面5-aIB1碎”卜净片值聿L“瓯住用宙目盯1r旧鎏班产览6工电串蝌用法蠢于明中一 汪后：井巷折旧法：矿产企业专用折旧方法，只适合矿产企业专用。自用物业直线法：物业专用折旧方法。2如何管理折旧政策固定资产折旧政

4、策是用于描述资产折旧的规则与策略的基础资料，是集团共享的基础资料。折旧政策只有在登录根管理单元才能新增、修改，子公司和子集团不能自定义折旧政策。若子集团或子公司使用不同折旧政策，必须由集团在根管理单元中统一制定多个折旧政束。折旧政策一经使用不能被修改和删除。折旧政策是固定资产类别的必录项，直接影响固定资产折旧的计提。任务：增加名称为“集团折旧政策”的统一折旧政策。操作演示：折旧政策新增：在金蝶EAS主界面，选择R功能菜单1- R资产管理1 - R固定资产1 - R固定资产1- R基础设置1 - R折旧政策1双击【新增】如下图EAS项目操作手册折旧政策修改：路径同上，如下图:选择要选择需要修改的

5、折旧政策，然后在工具栏上“修改”进入折旧政策修改界面（与折旧新增界面类似）修改所需的项目以后保存。已经使用的折旧政策不允许修改。3如何管理减值政策减值准备政策是系统预设基础资料，包括：001减值；002减值，允许转回；003减值,不允许转回。减值政策全局共享资料，集团资产会计统一维护。减值政策是固定资产类别必录项之一，直接影响固定资产日常处理减值准备的计提。操作演示：在金蝶EAS主界面，选择R功能菜单1- R资产管理1 - R固定资产1 -EAS项目操作手册R固定资产1 - R基础设置1 - R减值政策1查看。4如何管理固定资产类别固定资产类别是满足用户对固定资产进行分类管理的要求。固定资产类

6、别是在根管理单元中控制级次，日常应用中通常有两种模式：一种在根管理单元中控制所有级次，下级组织单元直接引用； 二种是在根管理单元中控制一级级次，下级组织单元各自定义二级或二级以上级次。固定资产类别是固定资产卡片必录项之一，直接影响固定资产所有业务管理。.Q， 操作前提：计量单位、折旧政策，减值政策已经维护完毕。操作演示：步骤1 ：集团资产会计登录根管理单元（集团）在金蝶EAS主界面，选择R功能菜单1- R资产管理1 - R固定资产1 - R固定资产1- R基础设置1 - R固定资产类别1双击“新增”如下图黄色底色为必录项。项目中带“不允许手工录入，需点击或者通过“F7”进入相应的项目选择。若固

7、定资产类别需新增二级明细，那么“集团控制级次”就需在一级时候修改到“2”否则无法新增二级明细。若固定资产类别被下级单元引用，则不能被修改和删除。需取消被引用记录以后才能做修改和删除的维护。固定资产类别界面说明分类属性说明及约束是否口录入类另I属性编码资产的唯一编码是名称资产的名字手工输入使用年限该类卡片预计使用年的默认值，大于0手工输入预计净残值率参与该类卡片预计净残值的计算，大于等于0小于100手工输入计量单位该类卡片的默认计量单位通过F7选取预设折旧方法从折旧方法中选取通过F7选取记账分类该类卡片的记账科目设置，在基础数据中定义通过F7选取预设折旧政策从折旧政策中选取通过F7选取集团控制级

8、次只能在一级集团控制级别中设置，二级控制级 别中该功能变灰。编码规则前缀 预设减值政策按评估值计算 净值手工录入，可以作为此类别卡片的编码前缀 可选择不减值，减值可冲回和减值不可冲回二 种政策选中则代表卡片的账面价值以当前最新的评估 价值为基础计算，不选中则代表卡片的账面价 值以入账时的历史价值为基础计算通过F7选择步骤2公司资产会计登录下级管理单元在金蝶EAS主界面，选择R功能菜单1- R资产管理1 - R固定资产1 - R固定资产1- R基础设置1 - R固定资产类别1双击工具栏“引入”如下图在导入固定资产类别窗口，可以用“全选”引入需要引入记录，也可以通过“取消”或者“删除”来取消、删除

9、引入数据。同时，案例中集团控制级次2级，公司资产会计可以新增3级别类别。固定资产类别修改方法与折旧政策修改操作方法类似。5如何管理使用状态使用状态是固定资产卡片必录项之一，也可以作为计提折旧的标准，直接关系到卡片的新增和计提折旧。任务：集团资产会计在根管理单元中定义所有使用状态，下级组织单元直接引用根管理单元中使用状态资料。操作演示：步骤1集团资产会计登录系统定义使用状态。在金蝶EAS主界面，选择R功能菜单1- R资产管理1 - R固定资产1 - R固定资产1- R基础设置1 - R使用状态1如下图编码：手工录入，集团内不重复；名称：手工录入；使用状态名称；集团控制级次：集团控制级次数，如：使

10、用状态需新增二级明细，那么“集团控制级次”就需要在一级修改到“2”，否则无法新增二级明细；计提折旧：如果固定资产是否计提折旧取决于卡片的使用状态，那么对使用状态“计提折旧”选项也需做相应的控制；描述：非必录项，使用状态文字说明。操作说明：步骤2公司资产会计登录下级管理单元引用集团使用状态。在金蝶EAS主界面，选择R功能菜单1- R资产管理1 - R固定资产1 - R固定资产1- R基础设置1 - R使用状态1如下图黑题必 文律旧 删10 *附 工胃m 者到田 Me H Mt /修制A m R 却，昆比 /打印 爵flfPM 说期口 T，出ESZSIB 金蝶 EASu期3重I匚i甫匹 目星国E粉

11、其用状第J X口岬惯在日畸，充&I*巨勺=至心:量声1E 配m乳耳 ，打印FUKfflH TJ出叫名独旗BK版上出（折旧壁建才会旬暮在 9Q rflA亲引人皿E1IE哈朋哩5国OCnMGBOD1DSH3HA G*电出 事方情*HTS9ffi=? 导施用 :茸嗝用的E否 出 计接阳 崛人看才寒才j ax H 一m i在导入固定资产类别窗口，可以用“全选”引入需要引入记录，也可以通过“取消”或者“删除”来取消、删除引入数据。同时，案例中集团控制级次2级，公司资产会计可以新增3级别类别。6如何管理变动方式固定资产变动方式是固定资产在进行新增、变更、清理、调拨、盘点等业务时，需要定义的资产变动的业务原

12、因。任务：集团资产会计统一制定，下属各企业资产会计直接引用。操作演示：步骤1集团资产会计登录根管理单元定义固定资产卡片变动方式从金蝶EAS的主界面，选择R资产管理1- R固定资产1 - R基础设置1 - R变动方 式选中某个节点，点击R新增1按钮，如下图所示:编码：手工录入，不允许重复；名称：手工录入，变动方式名称；对方科目：非必录项；集团控制级次：团控制级次数，如：使用状态需新增二级明细，那么“集团控制级次”就需要在一级修改到“ 2”，否则无法新增二级明细；步骤2公司资产会计登录下级组织单元引入集团定义的固定资产卡片变动方式。金蝶EAS的主界面，选择R资产管理1- R固定资产1 - R基础设

13、置1 - R变动方式选中某个节点，点击【引入】按钮，如下图所示： rars:堂SJE女 MM H 看41rl彩曰却1史优蜃打印 flEPM 旧1HS 也出操作说明：首先在工具栏点击【引入】按钮，弹出“导入变动方式”窗口，在窗口界面 用【全选】【全清】和【选择】来控制需要引入的数据。7如何管理经济用途固定资产经济用途是表明固定资产经济属性的重要内容。分析：经济用途是系统预设基础资料。经济用途一级节点需在根管理单元中维护，下级组织单元可增加下级节点。经济用途是固定资产卡片必录项。案例中集团所有的下级组织单元直接引用根管理单元集团的经济用途数据。操作演示：类似变动操作方法。8如何管理租赁类型租赁类型

14、是对资产租赁的性质划分。租赁类型是系统预设的基础资料，分为经营性租赁和融资租赁。租赁类型全局共享受资料，在金蝶EAS系统中所有下级组织单元自动继承管理单元的租赁类型资料，暂时不提供新增，修改，和删除的功能。租赁类型是处理固定资产租赁业务必不可少的基础资料。9如何管理模拟折旧方案模拟折旧方案是因纳税调整、多会计准则调整、行业性要求等需要对同一资产按不同折 旧方法、不同折旧要素进行折旧。模拟折旧方案只能在具体实体财务组织中维护操作演示：从金蝶EAS的主界面，选择R资产管理1- R固定资产1 - R基础设置1 -R模拟折旧方案1进入模拟折旧方案界面。用户需要新增一个模拟折旧方案时，点击【新增】 进入

15、模拟折旧方案新增界面。如下图所示:界面字段说明属性说明及约束编码名称模拟折旧政策选择至少一个折旧政策模拟折旧方法选择至少一个折旧方法模拟折旧要素包括资产原值、评估价值、累计折旧、减值准备、预 计使用寿命、已使用寿命、残值率，可以手工录入模 拟的数值10如何管理评估方法评估方法是进行固定资产评估的具体方法。案例：集团资产会计定义评估方法，下属各企业自动继承集团定义的评估方法。操作演示：从金蝶EAS的主界面，选择R资产管理1- R固定资产1 - R基础设置R评估方法1进入评估方法界面双击工具栏“新增”如下图：编码：手工录入，不允许重复；名称：手工录入，评估方法名称；描述：非必录项，评估方法文字性说

16、明；计算公式：手工定义，评估方法计算公式。11如何管理评估方案评估方案是在进行资产评估时，对评估的对象、评估的要素、财务核算规则作一个规定。评估方案只能登录具体的组织单元实体中维护。案例中集团是虚体，不能定义评估方案,只能登录某一实体（集团）进行新增、修改、删除的操作。操作演示：从金蝶EAS的主界面，选择R资产管理1 - R固定资产1 - R基础设置1R评估方案1进入评估方案界面“新增”如下图。界面属性列表说明属性说明及约束是否口录入编码手工录入是名称手工录入是评估目的简述文字性说明是评估方法该评估方案适用的评估方法F7选择评估项目可以进行评估的卡片项目，通过- R系统配置1 - R参数设置1

17、 ,进入“参数设置”，选择R资产管理1 - R固定资产1进入【参数列表】。如下图所示:参数说明请参见金蝶 EAS参考指南-固定资产。步骤2其它参数操作演示：从金蝶EAS的主界面，选择R系统平台1- R系统配置1 - R参数设置1 ,进入“参数设置”,选择R资产管理1- R固定资产1进入“其他参数”O如下图所示:始把芟铝财酱坦世SK姐把*元醐潦和本融计L金曜笠料i I用若含诃 不一或产苦整|-匕唯1产 IfKAMA4H.人中造甯 叶，方的酊十 十I雷洋堂3 i. jWffff iJ-c iPSEJiSKSF片*生成酉K寝好自砌t成 0用户手工祭A黄片亶湘墙nO生瓯片不目更改生法后可更改小步比贲严

18、虬置十，舐旭济0怅洋总折日折目”代工作语鼻姬彳喉 F片州产星01430AttEM0用宜!K用导后才晓月性0W计步打旧后才味月拉41当期皿主事主医煮i后才能月站片变更卡片于日即安别4* 毗蝴日将产吟历产告冲贵广名诉nTiZ- ?=&计单位工1b一 |?|巳历底用日计方金 口十白谢十亶 R系统平台1 - R系统配置1 -R系统状态控制1 ,双击进入“系统状态控制”界面，如图所示:操作说明：固定资产的启用期间2012年1期。!注意：固定资产既可独立使用也可与总账系统关联使用。联用的前提是：固定资产与总账系统都已经启用； 固定资产与总账系统的期间一致；固定资产系统启用的初始余额与总账一致。联用后的当期

19、，固定资产系统或总账系统反结账、反初始化时必须先取消联用。联用后，固定资产必须先于总账结账。否则总账不能结账。三、固定资产初始化业务1.1.1.1 概述固定资产初始化卡片的录入实际上录入固定资产在系统使用之前的卡片信息和账务信息。本章可以学习到金蝶 EAS以下业务：如何进行初始化卡片录入1.1.1.2 如何进行初始化卡片录入任务：录入固定资产初始化卡片并与总账对账以后结束初始化。A操作前提：固定资产基础资料全部维护完成。固定资产编码规则建立完成。操作演示：从金蝶EAS的主界面，选择R资产管理1- R固定资产1 - R初始化1弹 出“固定资产卡片初始化”页面，双击工具栏“新增”如图步骤1录入基本

20、信息步骤2录入基本信息后。用户切换到“原值与折旧”页面。如下图所示:步骤3 原值与折旧”页签录入完毕以后切换到“核算信息”如下图如果固定资产类别有定义固定资产记账分类，那么上图中核算信息自动携带固定资产分类中定义的科目信息。步骤4若固定资产还需进行附属设备管理，那么就需录入附属设备信息进入固定资产卡片新增界面后，下窗体当前页签自动设为“附属设备信息”页，新增条附属设备信息记录。如下图所示：附属设蓄信息使用部门折I日费用分处步骤5折旧费用分摊进入固定资产卡片新增界面后， 下窗体当前页签自动设为“折旧费用分摊”页，单击【 新增一条折旧费用分摊记录。如下图所示:用届设翎言a使用部门折旧通用捌核算项目

21、类别核算项目折旧费用分摊科目分摊归网魏】备注1职员制应费用,步骤6使用部门进入固定资产卡片新增界面后，下窗体当前页签自动设为“使用部门”页，单击【引】新增一条使用部门记录。如下图所示：步骤7固定资产初始化信息固定资产启用期间如果不是在年初启用，那么就必须录入固定资产初始化信息如下图若没有录入固定资产初始化信息，那么固定资产系统与总账系统账面不一致，将无法与 总账联用。1.1.1.3 结束初始化在与总账联用的情况下，初始化卡片余额要与总账进行对账，余额相等才允许结束初始化。对账条件的设置请参见期末处理与总账对账操作。操作演示：从金蝶EAS的主界面，选择R资产管理1- R固定资产1 - R初始化1

22、弹 出“固定资产卡片初始化”页面，双击工具栏”|星结束初短化.”。如果发现初始化数据有错, 可进行反初始化操作。1.1.1 固定资产日常处理业务1.1.1.1 概述：o八操作前提：总账和固定资产系统联用；固定资产已经结束初始化；规则定义维护完毕；单据转换规则维护完毕。1.1.1.2 日常处理业务案例任务1 （固定资产新增）：集团2012年1月10日新购爱普生打印机 2台，每台6,000 元，作为固定资产分配给销售部使用，财务部按有关规定登记入账。任务2 （固定资产变动）：固定资产行政大楼扩建，原值增加200,000元；固定资产奔驰汽车管理部门变更为财务部。任务3（固定资产报废）：集团报废加工机

23、床一台，弃置费用800,残料收入4,000。任务4 （固定资产拆分）：集团有限公司将固定资产卡片联想计算机100台，按数量平均拆分为10张卡片。任务5 （固定资产调拨）：集团有限公司将方正地电脑5台调入到彩电厂任务6 （计提减值准备）：计提旧M电脑减值准备6000元任务7 （固定资产租赁）：集团向森那美公司签订租赁合同融资性租入原值80,000宝马小轿车一辆，租金每月6,000元，协议押金200,000元。合同期限5年。月末进行租金结算。1.1.1.3 如何处理固定资产增加固定资产的取得，按其来源不同分为：购置、自建、租入、接受捐赠和盘盈的固定资产等，固定资产到达既定地点或完全建造安装后，资产

24、管理部门或者财务部门需将固定资产的各项资料准备充分，在固定资产系统中录入卡片资料，并进行相应的账务处理。任务1:集团2012年1月10日新购爱普生打印机 2台，每台6,000元，作为固定资产 分配给销售部使用，财务部按有关规定登记入账。上述任务属于固定资产购置， 公司资产会计将此固定资产各项资料准备充分后新增固定资产卡片，审批生效后按公司现行固定资产管理制度登记入账。处理此类业务分三步：卡片新增，审批，登记入账（生成凭证）。业务场景一：集团没有定义固定资产工作流，公司资产会计直接对固定资产卡片进行审核。步骤1固定资产卡片新增操作演示：选择R资产管理1-R固定资产1-R业务处理1-R固定资产增加

25、1进入固定资产增加界面。如下图所示：系统置文件翩回 至看M 业苏迪工作标幽帮助的新晒 生呈新坳修尊 呷保存丁提交屋复制并新增聋打印算打E阳范EK蠹回嗝金蝶EAS14第一长前一4后-*1最后 ?=功建莱单.消息中心 系统状在控甥 固定堤产卡片新塔亩产类别办公设名仔产端蚂赛产名称打印机：基本信息：原格与折旧极时信息芸孩置项目莞利桂苴项目折旧费用必摊科目酊排比例忖备注1 .行歌蛾总鲤理办公室曾疑费用折旧费&1叩.叩1 团明属设备片息便用部门折旧费用今理操作说明：依次在上图录入固定资产基本信息、原值与折旧、核算信息。以及使用部门和折旧费用分摊项目。黄色为必录项，凡是“ 回”项目不允许手工录入，直接选取

26、。保 存以后提交卡片。详细卡片界面介绍参见初始化卡片录入介绍。步骤2固定资产卡片审核操作演示：选择R资产管理1- R固定资产1 - R业务处理1 - R固定资产查询1进入固定资产界面操作说明：公司资产会计通过“ Ctrl”键或“ Shift”键选取一条或多条固定资产卡片点对固定资产卡片进行审核。步骤3登记入账（凭证生成）操作演示：选择R资产管理1- R固定资产1 - R业务处理1 - R固定资产查询1进入固定资产卡片界面（与固定资产审批界面一致）。公司会计通过“ Ctrl”键或“Shift”键选取一条或多条固定资产卡片点击工具栏痴生成凭证kO凭证同步传递到总账系统。1.1.1.4 如何处理固定

27、资产变更固定资产的变更业务分为两种类型：一种是需要进行账务处理的变更，如：原值调增调减、累计折旧调增调减等；二种是不需要进行账务处理的变更，如：使用部门、折旧方法、 折旧费用分配科目的变更。固定资产调整变动对固定资产折旧的影响取决于固定资产基础资料的折旧政策。任务2:固定资产行政大楼扩建，原值增加200,000元；固定资产奔驰汽车管理部门变更为财务部。上述任务都均属固定资产变更业务案例1涉及金额变化，需生成凭证；案例2使用部门改变，涉及到固定资产折旧费用分配科目的变化，无需生成凭证。处理此类业务分三步：卡片新增，审批，登记入账（生成凭证）业务场景：案例没有定义工作流。如实际业务定义工作流动操作

28、与固定资产增加操作类 似。集团有限公司行政大楼扩建，原值增加200,000元。步骤1操作演示：在金蝶EAS主界面，选择R功能菜单1- R资产管理1 - R固定资产1 -R固定资产1 - R业务处理1 - R固定资产变更1 “新增”进入过滤界面如图：操作说明：先点“卡片查询”找到要进行变动处理的卡片。双击打开如下图:注意：直接在固定卡片查询功能中直接选择此卡片。操作说明：在界面上更改需变更的项目，例如：办公大楼原值增加20.000,同时“变更方式”也做相应的调整。步骤2将变更记录生成记账凭证。操作演示：在金蝶EAS主界面，选择R功能菜单1- R资产管理1 - R固定资产1 -R固定资产1 - R

29、业务处理1 - R固定资产变更1选择固定资产卡片变更记录，点击工具栏 “生成凭证”直接生成凭证传递到总账。操作说明：操作方法与固定资产增加生成凭证方法类似。1.1.1.5 如何处理固定资产清理固定资产的清理即固定资产的减少，主要减少的原因有：固定资产投资转出、报废、盘亏、清理。固定资产清理业务包括投资转出、盘亏、清理任务3：集团报废加工机床一台，弃置费用 800,残料收入4.000本任务属于固定资产清理业务，集团资产会计根据公司有关规定对此固定进行清理，并做相应的账务处理。固定资产清理业务一般流程为：卡片清理，审批，登记入账（生成凭证）业务场景：由公司资产会计直接对固定资产卡片清理并做相应的账

30、务实处理。如果固定资产清理定义工作流，参考固定资产新增业务流操作。步骤1卡片清理操作演示：从金蝶EAS的主界面选择R资产管理1- R固定资产1 - R业务处理1 -R固定资产清理1 。在登录卡片序时簿时，系统会自动弹出固定资产卡片查询框，此时输入条件，点击确定，即可进行查询，结果显示在卡片序时簿界面中，然后选择卡片，点击相应按钮，进行后继操作。选中的卡片显示在清理单界面中（清理的数量，弃置费用、出售金额，残值收入等）如下图操作说明：案例中固定资产卡片中资产数量3,报废其中的一台。如果全部报废，那么此张固定资产卡片金额为零。步骤2固定资产清理记录审批操作演示：在金蝶EAS主界面，选择R功能菜单1

31、- R资产管理1 - R固定资产1 -R固定资产1 - R业务处理1 - R固定资产清理1选择固定资产卡片清理记录，点击工具栏 “审批”操作类似新增固定资产卡片操作。1,注意：操作固定资产清理时每次只能选择一条记录进行相应操作。步骤3登记入账（凭证生成）操作演示：选择R资产管理1- R固定资产1 - R业务处理1 - R固定资产清理1进入固定资产清理卡片界面如下图。具栏操作说明：公司会计通过“ Ctrl”键或“ Shift”键选取一条或多条固定资产卡片点击工生成凭证生成单张或汇总凭证。凭证同步传递到总账系统。1.1.1.6 如何处理固定资产拆分资产拆分是当资产发生部分报损， 出售等原因发生卡片

32、数量和价值上的部分减少或因其 他原因需要分拆卡片时资产的拆分。任务4：集团有限公司将固定资产卡片联想计算机100台，按数量平均拆分为10张卡续操作前提:固定资产本期已计提折旧。本业务启用工作流，工作流动情况：流程发起人（公司资产会计）新增卡片，流程发起人审核卡片。固定资产拆分的一般流程：新增拆分单，审核拆分记录，查看拆分结果。步骤1拆分单新增。操作演示：从金蝶EAS的主界面选择R资产管理1- R固定资产1 - R业务处理1 -R固定资产拆分1进入固定资产拆分序时簿“新增”拆分单，如下图:操作说明：系统先弹出一张空白的拆分单，用户填写拆分单抬头信息， 然后在“源卡片”页中选择“资产编码”，点击F

33、7按钮，弹出如下卡片选择界面：EAS项目操作手册点击【I四朝一|查询，卡片记录列表显示所有已审核的固定资产记录，用户每次只能选择一条记录，点击确定，进入“固定资产拆分-新增”界面。用户在卡片拆分数量中选取要拆分成的卡片数量，在拆分类型中选择“按数量进行拆分”或者是“按金额进行拆分”，最后选择拆分人和被拆分的卡片的清理方式。然后点击工具条上的【】按钮，系统会按用户选择的拆分数量和拆分类型进行自动拆分，并把拆分后的卡片纪录显示在目标卡片明细行中。用户选择拆分后的新卡片纪录，点击工具条上的【B卡片明细,调出卡片编辑界面,在编辑界面中将新卡片信息补录完整，然后点击【一1按钮，退出编辑界面。用户检查拆分

34、单确认无误后，点击【口】保存，该拆分单将由工作流自动转入审核流程进行审核。若用户点击【 金】暂存，则暂时不会转入审核流程。若用户需要修改暂存的固定资产拆分单时，则需要选择要更改的拆分单，点击【】 直接进入固定资产拆分单编辑界面进行修改，修改后保存或者暂存。步骤2拆分单审核操作演示：选择R资产管理1 - R消息中心1进入消息中心提交审批结果。（操作类似固定资产新增）若用户需要修改已审核的固定资产拆分单，用户选择需要修改的拆分单，点击序时簿上的【&】进行反审核，由工作流将拆分单以消息形式向制单者发出修改信息。用户可在消 息中进行处理。修改后保存拆分单。当用户需要删除暂存和保存的固定资产拆分单时，用

35、户选择需要删除的拆分单，点击【工】直接删除所选择拆分单。1.1.1.7 如何处理固定资产组合由于各种原因需要合并卡片，可以进行资产的组合。1.1.1.8 如何处理固定资产调拨调出公司的资产减少， 调入固定资产调拨是指集团内部的各个公司之间进行资产转移, 公司的资产增加。任务5: A公司将方正地电脑 5台调入到B公司公丁 操作前提：本期固定资产已经计提折旧。固定资产调拨业务需要定义工作流。固定资产调拨业务流程图固定资产卡片调拨流程实物调拨固定资产调拨单固定资产调拨单审核固定资产卡片清理固定资产卡片新增固定资产调出定7负广限饭 原始单据资产卡片 新增流程资产卡片 清理流程ih一级审核固定 资产调拨

36、单资产调按单（审核状态）确认固定资产 调拨单新增固定资产调拨单资产调拨单 （提交状态）定固定资产调入计会产资定固J都务财方方调管主计会 J 管主计会 /计会产资定固 J 都务财方土调 , 郭务财方人调 部务财方人调工作流说明：固定资产调拨单和固定资产审核在本流程为同一人。步骤1A公司新增调拨单。操作演示：从金蝶EAS的主界面选择R资产管理1- R固定资产1 - R业务处理1 -R固定资产调拨1在工具栏中“双击”进入如下图所示界面:操作说明：按F7选取调拨方式、调入组织、调入方负责人等调拨单抬头信息。在固定资产明细中新增一行如上图红圈所示进行固定资产查询界面点击【匚*望匚1查询记录列表显示所有已

37、审核的固定资产记录，用户选择需要调拨的固定资产，点击【匚晅二I】按钮,如上图选择需要调拨的数量。“提交”以后进入挑拨单审核流程。步骤2调拨单审核1他11 舌:M昔配i zarT-OT-H_*_ Ijsja好索讨上由号 Wl ftfli OF II HFiaEt*JL建 ffFT卬 H fT即画 H装/R n下一步学号人E;ft Tif比XaiQDID0D刖r口UKWi* JiIl4前整L1翻出蛆牙！MW环目许才慝电lm淡耳蛆困RftiTffl赛人0A.FTM富人E*国防而Q.0DSM主速率I冏雌式曾由操作演示：选择R资产管理1 - R消息中心1进入消息中心提交审批结果。如下图所示:1 IB-如

38、司耳物*1目*1 Efl B MA 工网3 曲回,叠蹲 ，玩应 事宜建：消林记力*审薛行记由己，不挪tfl蛙d速 ，诲岩井近个性廿总川，出EEH3B 金蝶 EASLJEI 重;印修中心 因区费L；息因定95L巾词中后 U. 三情应: EA5 -*山I l-aasi1 . 1f 口前中小星 SikE*二工jiillint?Q日生畀产好证I更工督亮Lgj 乃 由左可用且 L 住基孟花操作说明：提交审批结果以后进入下级流程处理。步骤3B确认固定资产调入结果，进入新增卡片流程。清理单信息与固定资产清理类似。1.1.1.9 如何处理固定资产减值固定资产减值是根据企业估算的资产可收回价值来计提减值准备，固

39、定资产是否需要计提减值准备，取决与固定资产基础资料：减值政策。任务6:计提旧M电脑减值准备6,000元此业务在EAS固定资产管理系统中处理 减值计提，审批计提结果，生成减值凭证 根据企业估算的资产可收回价值来计提减值准备。对于固定资产是否需要计提减值准备，取决与固定资产基础资料：减值政策。步骤1减值计提操作演示：选择从金蝶 EAS的主界面，选择R资产管理1- R固定资产1 - R业务处 理1 - R资产减值1进入“资产减值”，在该界面可以完成等一系列操作。如图所示:.消1a中心减值赳起:功的甄率倒计通间二割QT年第T期操作说明：“本期计提减值准备金额”输入减值金额。半场图文件旧却旧直看陋业若幼

40、 工且（D步骤2审批计提结果作演示：选择从金蝶EAS的主界面，选择R资产管理1- R固定资产1 - R业务处理- R资产减值1进入“资产减值”,如上图所示在工具栏“审核”减值结果步骤3生成减值凭证操作演示：审核计提结果以后出现如下图界面:操作说明：在工具栏选择“生成凭证”传递到总账系统。在此界面可以查看该固定资产已计提减值准备情况和本期计提减值准备情况。如果发现 减值计提错误，先删除减值凭证，反审核计提结果，然后重置减值计提。1.1.1.10 如何处理固定资产租赁固定资产的租赁按性质分为两种：一是经营性租赁；二是融资性租赁。经营性租赁，是由出租公司向承租人提供设备，并负责设备的维修、保养和人员

41、培训， 一般期限较短，在租赁期内支付的租金总额小于所租资产的原始成本，而且可视情况随时终止合同。融资性租赁是由租赁公司按承租方要求出资购买设备，在较长的契约规定时期内，承租人按规定支付一定的租金，在租赁期内支付的租金总额大于所租资产的原始成本，而且不可随便终止合同。合同期满，承租人须将所租资产交还出租人，或者，根据合同，买下或继续 承租该设备。处理固定资产经营性租赁业务不需要新增固定资产卡片有两种方法：一是通过租赁合同关联生成租入单，然后进行租金结算；二是直接录入租入单，然后进行租金计算。处理固定资产融资性租赁业务有两种类方法：一是通过租赁合同生成租入单，然后进行租金结算；二是直接录入租入单，

42、然后进行租金计算。集团采用的是融资性租赁业务的第一种类方法。任务7:集团向森那美公司签订租赁合同融资性租入原值80,000宝马小轿车一辆，租金每月6,000元，协议押金20,000元。合同期限5年。月末进行租金结算。处理固定资产租赁业务流程:租赁合同、租入单、生成固定资产卡片、租金结算步骤1新增租赁合同操作演示：从金蝶EAS的主界面选择R资产管理1- R固定资产1 - R业务处理1 -R固定资产租赁1 - R租赁合同管理1 。在登录租赁合同序时簿时，“新增”租赁合同如下图 所示:摩相啬合同二题据查看文件()编情 查看&)业第 帮助她金蝶EAS新咕 丁傕改哼保存提交餐更剧并默增 4仰 坳附件昔理

43、 普打印 T打印3K范 第一4前一，后一 号福曙合同号| 口iOhZLHTgiJUOIDIJIJ签订地点生效日期 liooj-or-oi-U基本信息.也止温圳电话E-mail法人代表去哪更腌承相方忆加地址电隹E-mail法人代表环球u合同案St操作说明：根据实际情况录入租赁合同、地点、日期。合同基本信息、合同条款。甲方、 乙方和提供担保方。提交以后审核。步骤2租入单操作演示：由租赁合同关联生成租入单如图所示的童蚯-1.*,系装文件餐指旧 言看5 业事用新上|xj 第4 H 立若 / BH，11等白刷新 叠鼻，.定位 由附件甘包 1碗j F 印限比 17 *.由国ZI国金蝶EAS 壮美联生成E双

44、下登 出黑出土成相人工J功危真*,洞思中心延空君周由5贤产相儿姓起双击“生成租入单”进入如下界面会和入单-效揖狗辍文件编去有若M 业霎。帮助回金蝶EAS新增/怜改 R保存提交 吊复制 R上专 同下有 打印索打和预览 1T亩核 L皮亩够 在第一弓单密漏号O1O1-ZRD-Q0OOODDI3出租方租赁类型融资祖医和雳期限5相金币剧人民币LT叁而别人尺而T |K3和金汇率1.00订金汇率1LOQ租金融费方式月撤摘要租赁贫产明纲祖贤客问号D101I-ZLHT-OOOIDDOD2承租方租赁开拍日期2007-07-185期限单位年租金总费C原币）360.000.00仃金总领（原吊）200,000 00殂金

45、总明工本币）360.000.00仃金总甑（本奇）200.000 0Q已粗粗茹0剌家租期釜iT日期2QD7-DMB1L基订地点租赁到期日期2012-07-10租金皓宜方式现金底付日期曲gig交付地点担偃人担贷由产信息支付资金及苒袖实国信息：g相赁更产原怵面阿St本市）合计：800.000.00相贷贵产出允价值t本用）3计：0 00月相至（原币）合计：6,000.00月租金（本币）合计：6,000.00栩片直接费目（本巾，合计：D.0Q未担保余值本巾）合计：？叫QWQ口捍脍南田（Qfi】曲注：n nn保h全r术布、叁* ：n nn操作说明：关联生成租入单自动继承租赁合同所有信息。融资性租入固定资产

46、需要生成 固定资产卡片，在“租赁资产信息”栏中补充资产类别、名称、计量单位、租金等固定资产 卡片相关信息提交以后审核。步骤3生成固定资产卡片操作演示：在金蝶EAS主界面，选择R功能菜单1- R资产管理1 - R固定资产1 -R固定资产1 - R业务处理1 - R固定资产查询1完善固定资产卡片基本资料操作说明：类似新增卡片操作。步骤4租金结算操作演示：从金蝶 EAS的主界面选择R资产管理1- R固定资产1 - R业务处理1 -R固定资产租赁1- R资金租入处理1如下图:操作说明：依次添入以上各项信息，提交以后生成付款单位传递到出纳系统。经出纳复核以后可直接生成凭证传递到总账。1.1.1.11 如

47、何处理固定资产盘点固定资产盘点是对固定资产的实存情况进行调查，以确定资产的实际状况，摸清数量、使用状态、存放地、使用部门情况等。固定资产盘点一般流程：建立盘点任务单、录入实际盘点信息、生成盘点差异表、盘点差异处理。步骤1建立盘点任务单操作演示：从金蝶EAS的主界面选择R资产管理1 - R固定资产1 - R业务处理1 - R固定资产盘点1.”如下图：操作说明：“基本信息栏”按实际业务录入信息。盘点范围默认为所有固定资产，也可 对盘点的范围做控制；盘点设置是对盘点业务的控制。所有信息录入完毕提交并审核开始盘点。步骤2录入实际盘点信息。操作演示：从金蝶EAS的主界面选择R资产管理1 - R固定资产1

48、 - R业务处理1 - R固定资产盘点1进入固定资产盘点序时簿选择一条盘点任务在工具栏“开始盘点”进入如下界 面:|金全事!曜-冷Il命而基修蜂 将id me 看看加业&助 工田岫 殖的旺喈一理 已r.打和 静11TH则1Esmsm 金蝶 eas.下矗 型邛后 演1田出LJ斯W白河中心 Hcsrfiiiaragit耳色舒用地由汨Knn1macn (SrL用 z0L/D-UXXKHO3空声n/ q 4T午瓜不附 i-nswffi0141 a=Tffffl)西网母02SM*C的必用E1口 L二l，W口 ?拜时步虞L口-i*El广于礴生产41用mini开时里时至也吁曲证用aLjD-HXXKK4土耳岭

49、.的I,fl-IQ千R本悌州 *生修5*屈WI0I在常生电）由逼迎力义宣4侬也事丽口 L.wm.aiMiw日:flTBT和明篁flflOOI 山*原用）且星鹿胴S亶t9例1划gi叫母总收押计*机HIQ-!中厂事律第三产!5用mifl! ilfl MJ网事证件学OCKfri ii-j-MWULttriTHKji+itra廿id-10牛RL索再51 tnSwffiiiai工事接flh乐寻7DtEJDl在十胃町1 1. X |-T-(KP3l+W自ii i-ID中J1厂于3针c151用mini i工雷虎里1开引鼻EJ4W2DJ N臊 jQL WUTJHB的 Mitt! Fl白n-io手曲.卡用Mat

50、ffflmiQi在鬻生孙g期由 UlKfill一USttBM0ii-ifi事HT毒3生f9旧皿庇喊1）肝可网映.in即用Mini ui-n-oo*息计自.Jfl-in噌厂市启用生产域用mini开W臬正本普1113Ktt 匕中*Hj购更11亶国甘IO4/-io 牛 RL索imtrutffiDOiai CETWffll外常6工3F12WED必算肛1 L Xil-Tt-OCP5u+n自ID /-in tarfiEHi生产迎“用皿|口| i工甯良用I开可4雌噩13ai wi-fA-我国计nilaIQQ/-in 千WIOI也售电即年褛京时看14OOffQ UKfliOL.Wl-fA-.里塔dm,aIUT

51、0 40r毒rra 一 TJnilffittddLSTM：1耐”解操作说明：在红圈所示录入实际盘点数量。数据录入完毕提交审核完毕进入下一步生成盘点差异表操作。步骤3生成盘点差异表操作演示：从金蝶EAS的主界面选择R资产管理1 - R固定资产1 - R业务处理1 - R固定资产盘点1进入固定资产盘点序时簿选择一条盘点任务在工具栏“生成盘点差异表”进入如下界面：步骤4盘点差异调整处理操作演示：如上图所示分别在差异原因、时候调整、处理动作、处理方法做相应的选择 提交以后自动进行盘盈、盘亏处理。盘盈生成一张固定资产卡片，盘亏生成清理记录。1.1.1.12 如何进行固定资产查询固定资产查询主要是进行固定

52、资产卡片信息查询，同时也可以进行固定资产新增、查询、修改、删除、变更、清理、生成凭证、审核与反审核等操作。操作演示：选择R固定资产查询1 ,出现固定资产卡片对话框。如下图所示:用户输入条件。点击“确定”。结果显示在固定资产卡片界面中。如下图所示: MM |喃旧蒯珈切| B | 云更可清批工 应干核 交更工息 也K 1*. TB |L S4师牡嵯栗|、生足胸g nhxin |* W(金蝶EAS| T退出普I日整产即MBS产卡才国W%产*在国定资L明的：冏定药产折IF表齐旧帝用知纪豪困定分产旺动比录书固定我尸清胡I要产弃到警产蚂好产卸fiSPKl -.+l*rs AkBIR使同状书籍书用地再IH时点1肘亚电产HFlFJLTtflO .SIEcjLSip/rjaKG-OS-SJ的也冏E望产1gf国淘例市南山叵.一IBZsiulcifWIfAlDW .91DCJWH安斤3)05,的-制席文RA=壬产苒副币修皿.3孔图Urf-Fl.-TDaD川|小斤j卸片峥虫i14n帮同8至L暧*用尚加市南山区4矶MrE-FlrW .城台自蚱黄片2D 豫2D06-DS-29乂地情用中苴产号漫切而啦.一4废丽闷|总斤:刘才魄室i啕X意再尊工严地电用加不南监