某证券公司业务流程优化--03_财务:费用报销流程

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1、XXXX证券经纪业务管理变革项目证券经纪业务管理变革项目 营业部费用报销流程营业部费用报销流程营业部总经理营业部总经理各部门(包括财务部)各部门(包括财务部)费用报销申请人费用报销申请人营业部财务会计部营业部财务会计部结束出纳检查预借款记录是否有预借款报销冲减预借款是否费用报销申请单原始单据有关的预算外费用报销申请单记账会计记账费用发生,填写费用报销申请单附原始凭证费用报销申请单、附原始凭证否预算外费用报销,附预算外费用报销申请单,附原始凭证,预算外费用报销申请单附原始凭证营业部费用控制流程非部门经理由部门经理审核是否合理费用发生,填写费用报销申请单附原始凭证费用报销申请单、附原始凭证营业部总

2、经理审核是否合理结束否是是财务部经理审核是否在相应预算内结束否是记账会计检查单据是否齐全,格式是否准确用途是否明确退回申请人否是记账会计检查单据是否齐全,格式是否准确用途是否明确是ER-FL-1ER-FL-11XXXX证券经纪业务管理变革项目证券经纪业务管理变革项目 总部各部门费用报销流程总部各部门费用报销流程部门总经理部门总经理各部门(包括财务部)各部门(包括财务部)费用报销申请人费用报销申请人总部财务会计部总部财务会计部结束出纳检查预借款记录是否有预借款报销冲减预借款是否费用报销申请单原始单据有关的预算外费用报销申请单记账会计入帐财务会计部总经理月末参与编制总部各部门的管理报告的相应部分费用发生,填写费用报销申请单附原始凭证,费用报销申请单、附原始凭证否预算外费用报销,附预算外费用发生申请,附原始凭证,预算外费用报销申请单附原始凭证营业部费用控制流程部门总经理审核是否合理费用发生,填写费用报销申请单附原始凭证费用报销申请单、附原始凭证各部门当月管理报告财务会计部总经理编写全公司当月管理报告营业部报销流程流程营业部当月管理报告全公司当月管理报告财务部总经理审核是否在相应预算内否是结束记账会计检查单据是否齐全,格式是否准确用途是否明确退回申请人否是记账会计检查单据是否齐全,格式是否准确用途是否明确是ER-FL-2ER-FL-22

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