配套课件保险公司经营管理第四版1

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1、第一章第一章 保险公司经营导论保险公司经营导论第一节第一节 保险经营的商品属性保险经营的商品属性一、保险商品的使用价值一、保险商品的使用价值1.1.社会稳定器社会稳定器2.2.经济助动器经济助动器3.3.社会管理器社会管理器二、保险商品的价值二、保险商品的价值用保险费形式表示，保险商品的价值为用保险费形式表示，保险商品的价值为纯保费（纯保费（R+LR+L）+附加保费（附加保费（C+V+MC+V+M）三、保险商品的特性三、保险商品的特性1.1.保险商品是一种无形的商品保险商品是一种无形的商品2.2.保险商品是一种保险商品是一种“非渴求商品非渴求商品”3.3.保险商品的消费是一种隐型消费保险商品的

2、消费是一种隐型消费四、保险商品的价格四、保险商品的价格（一）保险费率的种类（一）保险费率的种类1.1.理论费率理论费率2.2.实际费率实际费率3.3.监管费率监管费率（二）财产保险费率的厘定（二）财产保险费率的厘定1.判断法判断法2.分类法分类法3.增减法增减法财产保险费率多采用分类法和增减法来财产保险费率多采用分类法和增减法来厘定。厘定。（三）人寿保险费率厘定（三）人寿保险费率厘定人寿保险费率厘定要考虑以下三个基本人寿保险费率厘定要考虑以下三个基本要素：要素：1.1.死亡率或生存率死亡率或生存率2.2.利息率利息率3.3.营业费用率营业费用率人寿保险费率厘定要考虑的其他要素：人寿保险费率厘定

3、要考虑的其他要素：(1)(1)解约率解约率(2)(2)分红率分红率（3 3）残废率）残废率（4 4）保单中嵌入的各种选择权被保单持有）保单中嵌入的各种选择权被保单持有人行使的概率人行使的概率第二节第二节 保险公司的经营环境保险公司的经营环境一、保险经营的外部环境一、保险经营的外部环境 (一一)自然环境自然环境（二）人口环境（二）人口环境（三）经济环境（三）经济环境（四）政策环境（四）政策环境（五）社会环境（五）社会环境（六）文化环境（六）文化环境（七）市场环境（七）市场环境二、保险公司经营的内部环境二、保险公司经营的内部环境（一）劳动者（一）劳动者（二）经营技术（二）经营技术（三）资金（三）资

4、金（四）信息（四）信息第三节第三节 保险公司的经营原则保险公司的经营原则一、保险经营的一般原则一、保险经营的一般原则（一）经济核算原则（一）经济核算原则（二）随行就市原则（二）随行就市原则（三）薄利多销原则（三）薄利多销原则二、保险公司经营的特殊原则二、保险公司经营的特殊原则（一）风险大量原则（一）风险大量原则（二）风险选择原则（二）风险选择原则 （三）风险分散原则（三）风险分散原则第四节第四节 保险公司的经营目标保险公司的经营目标一、保险经营理念一、保险经营理念1.1.市场理念市场理念2.2.竞争理念竞争理念3.3.效益理念效益理念4.4.信息理念信息理念二、保险公司经营目标二、保险公司经营

5、目标（一）长期目标、中期目标和近期目标（一）长期目标、中期目标和近期目标1.1.长期目标长期目标 2.2.中期目标中期目标 3.3.近期目标近期目标(二二)社会贡献目标、公司利益目标和个社会贡献目标、公司利益目标和个人利益目标人利益目标1.1.社会贡献目标社会贡献目标2.2.公司利益目标公司利益目标3.3.个人利益目标个人利益目标(三三)财务稳定性目标、持续发展目标和财务稳定性目标、持续发展目标和盈利目标盈利目标1.1.财务稳定性目标财务稳定性目标 2.2.持续发展目标持续发展目标3.3.盈利目标盈利目标4.4.三个目标之间的关系三个目标之间的关系 作为保险公司的经营管理部门，应当作为保险公司

6、的经营管理部门，应当将财务稳定性目标、持续发展目标、盈将财务稳定性目标、持续发展目标、盈利目标有机地结合起来，正确处理好三利目标有机地结合起来，正确处理好三者的关系，在强调保证财务稳定性目标者的关系，在强调保证财务稳定性目标的基础上，对发展速度目标和盈利目标的基础上，对发展速度目标和盈利目标加以适当的平衡，否则利润和发展就成加以适当的平衡，否则利润和发展就成为无源之水、无本之木。为无源之水、无本之木。复习思考题复习思考题1.1.名词解释：名词解释：理论费率理论费率 实际费率实际费率 监管费率监管费率 纯费纯费率率 附加费率附加费率2.2.简述寿险费率厘定的要素。简述寿险费率厘定的要素。3.3.

7、分析保险公司经营的内部环境和外部分析保险公司经营的内部环境和外部环境。环境。4.4.简述保险经营的特殊原则。简述保险经营的特殊原则。5.5.从保险公司财务管理的角度分析保险从保险公司财务管理的角度分析保险经营的目标以及相互关系。经营的目标以及相互关系。第二章第二章 保险市场管理保险市场管理 第一节第一节 保险市场的特点与构成要素保险市场的特点与构成要素 一、保险市场的特点一、保险市场的特点 （一）保险市场的对象与风险直接相关（一）保险市场的对象与风险直接相关 （二）保险市场是一种特殊的（二）保险市场是一种特殊的“期货期货”交易市交易市场场 （三）保险市场是非即时清洁市场（三）保险市场是非即时清

8、洁市场二、保险市场的构成要素二、保险市场的构成要素 （一）保险市场的主体（一）保险市场的主体 （二）保险市场的客体（二）保险市场的客体第二节第二节 保险市场的组织形式与组织结构保险市场的组织形式与组织结构一、保险市场的组织形式一、保险市场的组织形式（一）国营保险组织（一）国营保险组织 国营保险组织是由国家或政府投资设国营保险组织是由国家或政府投资设立立的保险经营组织，如国有独资保险公司。的保险经营组织，如国有独资保险公司。（二）私营保险组织（二）私营保险组织 私营保险组织是指由私人投资设立的保私营保险组织是指由私人投资设立的保险经营组织。险经营组织。股份有限公司和相互保险公司是两种典股份有限公

9、司和相互保险公司是两种典型的私营保险组织。型的私营保险组织。（三）合作保险组织（三）合作保险组织 保险合作社是由一些具有相同保险需求的人保险合作社是由一些具有相同保险需求的人组织起来、共同经营的相互保险组织。组织起来、共同经营的相互保险组织。1.1.相互保险社相互保险社 2.2.保险合作社保险合作社 (四四)专业自保组织专业自保组织专业自保组织是由某一行业或公司为本公司或专业自保组织是由某一行业或公司为本公司或本系统提供保险保障的组织形式本系统提供保险保障的组织形式。（五）个人保险组织（五）个人保险组织 个人保险组织是以自然人的名义承保风险业个人保险组织是以自然人的名义承保风险业务的一种组织形

10、式。迄今为止，英国的劳合社务的一种组织形式。迄今为止，英国的劳合社是当今世界唯一的一家个人保险组织。是当今世界唯一的一家个人保险组织。二、保险公司的组织结构二、保险公司的组织结构（一）国有独资保险公司的组织结构（一）国有独资保险公司的组织结构 董事会、监事会和经理董事会、监事会和经理 （二）保险股份有限公司的组织结构（二）保险股份有限公司的组织结构 股东大会、董事会、监事会和经理股东大会、董事会、监事会和经理 三、保险公司的主要职能部门三、保险公司的主要职能部门 如市场营销部、精算部如市场营销部、精算部 、承保部、服、承保部、服务部、理赔部、投资部、财务部等。务部、理赔部、投资部、财务部等。第

11、三节第三节 保险市场供需分析保险市场供需分析 一、保险市场的供给一、保险市场的供给 保险市场的供给是指在一定价格（保险费率）保险市场的供给是指在一定价格（保险费率）的水平上，保险市场上各家保险公司愿意并且能的水平上，保险市场上各家保险公司愿意并且能够提供的保险商品的数量。够提供的保险商品的数量。影响因素：影响因素：保险费率、偿付能力、保险技术、保险费率、偿付能力、保险技术、市场的规范程度、政府的监管。市场的规范程度、政府的监管。二、保险市场的需求二、保险市场的需求 保险市场的需求是指在一定的保险费率水平保险市场的需求是指在一定的保险费率水平上，保险消费者从保险市场上愿意并有能力购买上，保险消费

12、者从保险市场上愿意并有能力购买的保险商品数量。的保险商品数量。影响因素：影响因素：风险状况、保险费率、国内生产总值和消费者风险状况、保险费率、国内生产总值和消费者的货币收入、互补商品与替代商品价格、人口状的货币收入、互补商品与替代商品价格、人口状况、文化传统、经济和法律制度。况、文化传统、经济和法律制度。三、保险市场的供求平衡三、保险市场的供求平衡 保险市场供求平衡，是指在一定保险费率水保险市场供求平衡，是指在一定保险费率水平下，保险供给恰好等于保险需求的状态，即平下，保险供给恰好等于保险需求的状态，即保险供给与需求达到均衡点。保险供给与需求达到均衡点。第四节第四节 保险市场机制的运行保险市场

13、机制的运行 一、价值规律一、价值规律 价值规律是商品生产和商品交换的基本经济价值规律是商品生产和商品交换的基本经济规律，它的主要内容是：商品的价值量是由生产规律，它的主要内容是：商品的价值量是由生产商品的社会必要劳动时间决定的，在市场上，商商品的社会必要劳动时间决定的，在市场上，商品按照价值量进行等价交换。品按照价值量进行等价交换。二、供求规律二、供求规律 供求规律表现为供给与需求之间的关系，通供求规律表现为供给与需求之间的关系，通过对供需双方力量的调节达到市场均衡，从而决过对供需双方力量的调节达到市场均衡，从而决定市场的均衡价格，即供求状况决定商品的价格。定市场的均衡价格，即供求状况决定商品

14、的价格。三、竞争规律三、竞争规律 竞争是由商品内在的使用价值和价值的矛盾决竞争是由商品内在的使用价值和价值的矛盾决定的。但是保险中的竞争也受到一定的限制，主要定的。但是保险中的竞争也受到一定的限制，主要是非价格竞争，如保险产品竞争是非价格竞争，如保险产品竞争 、保险服务竞保险服务竞争等争等第五节第五节 保险市场的监管保险市场的监管 一一、保险监管的必要性、保险监管的必要性1.1.保险企业的公共性保险企业的公共性2.2.保险合同的特殊性保险合同的特殊性3.3.保险技术的复杂性保险技术的复杂性二二、保险监管的目标、保险监管的目标1.1.保证保险公司的偿付能力保证保险公司的偿付能力2.2.维护保险市

15、场的正常秩序维护保险市场的正常秩序3.3.保证保险合同的公平和公正保证保险合同的公平和公正三、保险监管的形式三、保险监管的形式1.1.公告监管公告监管 2.2.规范监管规范监管3.3.案件监管案件监管四、保险监管体系四、保险监管体系1.1.保险监管法规保险监管法规 2.2.保险监管机构保险监管机构3.3.保险行业协会保险行业协会4.4.保险信用评级保险信用评级五、保险监管内容五、保险监管内容（一）保险市场行为的监督管理（一）保险市场行为的监督管理 1.1.对保险机构的监督管理对保险机构的监督管理 2.2.对保险业务的监督管理对保险业务的监督管理 3.3.对财务的监督管理对财务的监督管理 （二）

16、公司治理及内控监管（二）公司治理及内控监管 六、保险监管的方法六、保险监管的方法（一）现场检查（一）现场检查（二）非现场检查（二）非现场检查复习思考题复习思考题 1.1.名词解释：名词解释：国营保险国营保险 保险股份有限公司保险股份有限公司 相互保险公司相互保险公司 专业自保公司专业自保公司2.2.简述国有独资保险公司的特点和组织结构。简述国有独资保险公司的特点和组织结构。3.3.简述股份制保险公司和相互保险公司的特点。简述股份制保险公司和相互保险公司的特点。4.4.分析影响保险供给和需求的主要因素以及保险市场机制分析影响保险供给和需求的主要因素以及保险市场机制的特殊作用。的特殊作用。5.5.

17、简述保险监管的必要性和目标。简述保险监管的必要性和目标。6.6.列举保险监管的主要内容。列举保险监管的主要内容。第三章 保险营销管理 第一节 保险营销的概述一、保险营销的概念一、保险营销的概念二、保险营销的二、保险营销的4P4P要素要素 产品、价格、分销渠道和促销产品、价格、分销渠道和促销 三、保险营销的发展阶段三、保险营销的发展阶段 第二节第二节 保险营销环境分析保险营销环境分析一、宏观环境分析一、宏观环境分析 二、微观环境分析二、微观环境分析三、投保人行为分析三、投保人行为分析第三节第三节 保险新险种的开发保险新险种的开发一、保险新险种的界定新险种是指整体险种或其中的一部分有新险种是指整体

18、险种或其中的一部分有所创新或改革，能够给保险消费者带来新所创新或改革，能够给保险消费者带来新的利益和满足的险种。的利益和满足的险种。二、保险新险种开发的步骤新险种开发的程序包括构思的形成、构思的筛新险种开发的程序包括构思的形成、构思的筛选、市场分析、开发设计、试销过程和商品化六选、市场分析、开发设计、试销过程和商品化六个步骤。个步骤。三、保险新险种开发的策略（一）目标市场策略（一）目标市场策略（二）保险产品组合策略（二）保险产品组合策略 （三）险种质量优化策略（三）险种质量优化策略第四节第四节 传统的保险营销模式传统的保险营销模式一、保险代理人一、保险代理人（一）保险代理人的种类（一）保险代理

19、人的种类（二）保险代理人的业务范围（二）保险代理人的业务范围（三）保险代理人的法律特征（三）保险代理人的法律特征（四）保险代理人营销的优缺点（四）保险代理人营销的优缺点二、保险经纪人二、保险经纪人（一）保险经纪人的种类（一）保险经纪人的种类（二）保险经纪人的职业操守（二）保险经纪人的职业操守（三）保险经纪人的业务运作（三）保险经纪人的业务运作第五节第五节 创新的保险营销模式创新的保险营销模式一、电话直销一、电话直销（一）电话直销的优点（一）电话直销的优点（二）电话直销的缺点（二）电话直销的缺点二、网络营销二、网络营销（一）网络营销的优点（一）网络营销的优点 1.1.网络营销大大降低了展业成本网

20、络营销大大降低了展业成本 2.2.网络营销增加了新的销售机会网络营销增加了新的销售机会 3.3.网络营销有利于提高保险服务质量网络营销有利于提高保险服务质量（二）网络营销的风险（二）网络营销的风险 安全风险、法律风险、道德风险安全风险、法律风险、道德风险 （三）我国网络营销发展的现状（三）我国网络营销发展的现状三、银行保险三、银行保险（一）银行保险的产生和发展（一）银行保险的产生和发展（二）银行保险的合作方式（二）银行保险的合作方式 1.1.合作协议方式合作协议方式 2.2.合资公司方式合资公司方式 3.3.建立金融服务集团建立金融服务集团 （三）金融服务集团的经营模式（三）金融服务集团的经营

21、模式 复习思考题复习思考题1.1.名词解释：名词解释：保险营销保险营销 保险代理人保险代理人 保险经纪人保险经纪人 网络营销网络营销 银行保险银行保险2.2.分析保险营销的宏观环境因素和微观环境因素。分析保险营销的宏观环境因素和微观环境因素。3.3.保险经纪人的业务运作主要包括哪些方面？保险经纪人的业务运作主要包括哪些方面？4.4.简述新险种开发的主要步骤。简述新险种开发的主要步骤。5.5.在新险种开发时如何优化险种组合？在新险种开发时如何优化险种组合？6.6.什么是电话直销？它有什么优缺点？什么是电话直销？它有什么优缺点？7.7.网络营销有哪些优点？存在哪些风险？网络营销有哪些优点？存在哪些

22、风险？8.8.银行保险的合作方式有哪些？银行保险的合作方式有哪些？第四章第四章 保险承保管理保险承保管理 第一节第一节 保险承保的基本程序保险承保的基本程序 一、制定承保方针一、制定承保方针 二、获取和评价承保信息二、获取和评价承保信息 主要渠道：投保单、中介人及其经营业绩、体检报告、主要渠道：投保单、中介人及其经营业绩、体检报告、地区销售经理、消费者调查报告地区销售经理、消费者调查报告三、审查核保三、审查核保 四、作出承保决定四、作出承保决定 五、单证管理五、单证管理 六、续保六、续保 第二节第二节 承保选择与承保控制承保选择与承保控制一、核保的概念一、核保的概念 保险核保是指保险公司对可保

23、风险进行评判与保险核保是指保险公司对可保风险进行评判与分类，进而决定是否承保、以什么样的条件承保分类，进而决定是否承保、以什么样的条件承保的分析过程。的分析过程。二、核保的内容二、核保的内容（一）核保选择（一）核保选择 1.1.事前核保选择事前核保选择 (1)(1)对投保人或被保险人的选择对投保人或被保险人的选择 (2)(2)对保险标的及其利益的选择对保险标的及其利益的选择 2.2.事后核保选择事后核保选择（二）核保控制（二）核保控制 1.1.保险公司控制道德风险的主要措施保险公司控制道德风险的主要措施 (1)(1)控制保险金额，避免高额保险控制保险金额，避免高额保险(2)(2)控制赔偿程度控

24、制赔偿程度2.2.保险公司控制心理风险的主要措施保险公司控制心理风险的主要措施 (1)(1)规定免赔额；规定免赔额；(2)(2)规定共同保险；规定共同保险；(3)(3)保单中订入保证保单中订入保证条款；条款；(4)(4)续保优惠；续保优惠；(5)(5)其他优惠其他优惠第三节第三节 核保要素分析核保要素分析一、个人寿险业务 1.1.年龄年龄2.2.同健康有关的风险因素同健康有关的风险因素 体格、体格、既往症、现症、家庭病史既往症、现症、家庭病史3.3.同健康无关的风险因素同健康无关的风险因素 职业、习惯或嗜好、道德风险因素、财务状况职业、习惯或嗜好、道德风险因素、财务状况 二、个人健康保险业务二

25、、个人健康保险业务1.1.年龄年龄2.2.健康状况健康状况3.3.职业职业4.4.逆选择逆选择5.5.道德风险因素道德风险因素6.6.性别性别7.7.工作经历工作经历8.8.生活习惯和生活方式生活习惯和生活方式三、个人意外伤害保险业务三、个人意外伤害保险业务 1.1.职业职业2.2.危险爱好危险爱好3.3.年龄年龄4.4.身体健康状况身体健康状况5.5.保险金额保险金额四、团体保险业务四、团体保险业务1.1.新业务的核保新业务的核保 团体的资格、团体的规模、团体成员的投保团体的资格、团体的规模、团体成员的投保资格、团体的业务性质、参保率、团体成员的流资格、团体的业务性质、参保率、团体成员的流动

26、率、保险金额的确定动率、保险金额的确定 2.2.续保业务的核保续保业务的核保 团体的理赔经验、参保率团体的理赔经验、参保率 五、财产保险业务五、财产保险业务 1.1.保险财产的性能或构造保险财产的性能或构造 2.2.保险财产的用途保险财产的用途 3.3.保险财产的环境保险财产的环境4.4.保险财产的重要防护部位及防护措施状况保险财产的重要防护部位及防护措施状况 5.5.检验有无正处于危险状态中的财产检验有无正处于危险状态中的财产 6.6.检查各项安全管理制度的制定和执行情况检查各项安全管理制度的制定和执行情况 第四节第四节 保险承保实务保险承保实务一、企业财产保险的承保实务一、企业财产保险的承

27、保实务二、机动车辆保险的承保实务二、机动车辆保险的承保实务三、人寿保险的承保实务三、人寿保险的承保实务第五节第五节 保险合同的保全保险合同的保全一、保全的内涵一、保全的内涵二、保全的意义二、保全的意义三、保全服务的内容（一）保单保全服务的基本作业（一）保单保全服务的基本作业（二）附加价值服务（二）附加价值服务（三）咨询与投诉服务（三）咨询与投诉服务复习思考题复习思考题 1.1.名词解释：名词解释：核保核保 续保续保 道德风险道德风险 心理风险心理风险保全保全2.2.简述保险公司获取承保信息的主要渠道。简述保险公司获取承保信息的主要渠道。3.3.简述核保中事前选择和事后选择的内容。简述核保中事前

28、选择和事后选择的内容。4.4.什么是道德风险什么是道德风险？如何控制？如何控制？5.5.什么是心理风险？如何控制？什么是心理风险？如何控制？6.6.简述个人寿险和团体寿险的核保要素。简述个人寿险和团体寿险的核保要素。7.7.简述财产保险的核保要素。简述财产保险的核保要素。8.8.简述保单保全服务的基本作业的内容。简述保单保全服务的基本作业的内容。第五章第五章 保险理赔管理保险理赔管理 第一节 保险理赔的功能与任务 一、保险理赔的功能一、保险理赔的功能 二、保险理赔的任务二、保险理赔的任务 第二节第二节 保险理赔的宗旨与原则保险理赔的宗旨与原则 一、保险理赔的宗旨“质量第一、信誉至上、依法有据、

29、公平合理质量第一、信誉至上、依法有据、公平合理”二、保险理赔的基本原则（一（一)重合同、守信用重合同、守信用（二）实事求是（二）实事求是 （三）主动、迅速、准确、合理（三）主动、迅速、准确、合理 三、保险理赔的特殊原则（一）实际现金价值原则（一）实际现金价值原则 （二）重复保险的分摊原则（二）重复保险的分摊原则 （三）代位追偿原则（三）代位追偿原则（四）通融赔付的原则（四）通融赔付的原则 第三节第三节 保险理赔的基本程序保险理赔的基本程序一、登记立案一、登记立案 二、单证审核二、单证审核三、现场勘查三、现场勘查四、责任审定四、责任审定 五、损失赔偿计算和赔付五、损失赔偿计算和赔付 （一）财产保

30、险损失赔款的计算 1.1.定值保险赔偿方式定值保险赔偿方式赔款赔款=保险金额保险金额损失程度损失程度损失程度损失程度=（合理市价残值）（合理市价残值）合理市价合理市价定值保险赔偿方式适用于远洋货物运输保险、船定值保险赔偿方式适用于远洋货物运输保险、船舶保险以及价值难以确定的高级艺术品、古董、舶保险以及价值难以确定的高级艺术品、古董、古玩等特约保险。古玩等特约保险。2.2.比例赔偿方式比例赔偿方式赔款赔款=（保险金额（保险金额保险价值）保险价值）损失额损失额 比例责任赔偿方式适用于不足额保险，其目的比例责任赔偿方式适用于不足额保险，其目的是鼓励投保人尽量按财产的实际价值投保，以获是鼓励投保人尽量

31、按财产的实际价值投保，以获得充分的、全面的补偿。得充分的、全面的补偿。3.3.第一损失赔偿方式第一损失赔偿方式 第一损失赔偿方式在计算赔款时不第一损失赔偿方式在计算赔款时不考虑保险金额与保险标的实际价值之间是考虑保险金额与保险标的实际价值之间是否一致，损失只要在保险金额限度内，保否一致，损失只要在保险金额限度内，保险人就按实际损失金额予以赔付险人就按实际损失金额予以赔付。4.4.限额责任赔偿方式限额责任赔偿方式 限额责任赔偿方式限额责任赔偿方式5.5.比例分摊赔偿方式比例分摊赔偿方式 （1 1）比例责任分摊制：按每家保险公司的保额与各家）比例责任分摊制：按每家保险公司的保额与各家保险公司保额之

32、和的比例来分摊损失金额。保险公司保额之和的比例来分摊损失金额。（2 2）责任限额分摊制：即确定各家保险公司的责任限）责任限额分摊制：即确定各家保险公司的责任限额，然后按照每家保险公司的责任限额与各家保险公司额，然后按照每家保险公司的责任限额与各家保险公司的责任限额之和的比例来分摊损失金额。的责任限额之和的比例来分摊损失金额。（二）人身保险业务保险金的计算 1.1.人寿保险业务人寿保险业务 2.2.人身意外伤害险业务人身意外伤害险业务 3.3.健康保险业务健康保险业务六、损余物资的处理六、损余物资的处理七、结案七、结案八、代位追偿八、代位追偿 在保险理赔中，有时是由于第三者对保险在保险理赔中，有

33、时是由于第三者对保险标标的损害而造成保险事故，保险人自向被保险人赔的损害而造成保险事故，保险人自向被保险人赔偿保险金之日起，被保险人应将向第三者追偿的偿保险金之日起，被保险人应将向第三者追偿的权益转让给保险人，在赔偿金额范围内由保险人权益转让给保险人，在赔偿金额范围内由保险人代位被保险人向第三者请求赔偿。代位被保险人向第三者请求赔偿。复习思考题复习思考题1.1.什么叫保险理赔？保险理赔有哪些功能与任什么叫保险理赔？保险理赔有哪些功能与任务？务？2.2.为什么保险事故发生要求被保险人或受益人为什么保险事故发生要求被保险人或受益人及时通知保险公司？我国及时通知保险公司？我国保险法保险法规定的索规定

34、的索赔时效是什么？赔时效是什么？3.3.保险现场勘查的任务是什么？保险现场勘查的任务是什么？4.4.简述责任审定的主要内容。简述责任审定的主要内容。5.5.有一批货物投保了海上货物运输险，保额为有一批货物投保了海上货物运输险，保额为2020万元，如果发生全损，保险公司应赔付多少万元，如果发生全损，保险公司应赔付多少？如果损失程度是？如果损失程度是70%70%，保险公司应赔付多少，保险公司应赔付多少？6.6.一百货公司的实际价值为一百货公司的实际价值为100100万元，向万元，向A A公司投公司投保保4040万元，向万元，向B B公司投保公司投保5050万元，现损失万元，现损失3030万万元，两

35、家公司各赔付多少？元，两家公司各赔付多少？7.7.有一批货物投保货物运输保险，保额为有一批货物投保货物运输保险，保额为18 00018 000元，保单中规定元，保单中规定3%3%的相对免赔率，现发生损失，的相对免赔率，现发生损失，损失损失5 8005 800元，保险公司应赔偿多少？如果规元，保险公司应赔偿多少？如果规定的是绝对免赔率，保险公司又应赔付多少？定的是绝对免赔率，保险公司又应赔付多少？8.8.简述保险理赔应遵循的基本原则和特殊原则。简述保险理赔应遵循的基本原则和特殊原则。9.9.人身保险业务保险金给付时要注意哪些问题？人身保险业务保险金给付时要注意哪些问题？第六章第六章 保险投资管理

36、保险投资管理 第一节第一节 保险投资的资金来源与性质保险投资的资金来源与性质一、保险投资资金的来源（一）资本金（一）资本金（二）责任准备金（二）责任准备金 1.1.未到期责任准备金未到期责任准备金 2.2.赔款准备金赔款准备金 3.3.人寿保险的准备金人寿保险的准备金 4.4.总准备金总准备金 5.5.存出（或存入）分保准备金存出（或存入）分保准备金 （三）保险公司的承保盈余（三）保险公司的承保盈余 二、保险投资资金的性质 1.1.负债性负债性2.2.稳定性稳定性 3.3.社会性社会性第二节第二节 保险投资的条件约束保险投资的条件约束 一、保险投资的一般条件约束一、保险投资的一般条件约束1.1

37、.安全性条件约束安全性条件约束2.2.收益性条件约束收益性条件约束3.3.流动性条件约束流动性条件约束 二、保险投资的特殊条件约束 1.1.对称性条件约束对称性条件约束 2.2.替代性条件约束替代性条件约束3.3.分散性条件约束分散性条件约束4.4.转移性条件约束转移性条件约束5.5.平衡性条件约束平衡性条件约束第三节 保险投资的形式一、金融资产类（一）债权类投资（一）债权类投资 1.1.债券债券 2.2.贷款贷款（二）股权类投资（二）股权类投资二、实物资产投资二、实物资产投资 最主要的是不动产投资，也包括一些机械设备等最主要的是不动产投资，也包括一些机械设备等 三、我国保险投资的形式2009

38、2009年我国年我国保险法保险法规定：保险公司规定：保险公司的资金运用方式有银行存款、有价证券、不的资金运用方式有银行存款、有价证券、不动产和国务院允许的其他资金运用形式动产和国务院允许的其他资金运用形式 第四节 保险投资主体模式的选择一、公司内设投资机构运作模式一、公司内设投资机构运作模式二、委托专业的投资机构运作模式二、委托专业的投资机构运作模式三、专业化保险资产管理公司运作模式三、专业化保险资产管理公司运作模式第五节第五节 保险投资风险的管理保险投资风险的管理 一、政府对保险业投资风险的监管（一）对保险投资范围的限制（一）对保险投资范围的限制 （二）对保险投资比例的限制（二）对保险投资比

39、例的限制 （三）对投资资产与负债的配比关系的限制（三）对投资资产与负债的配比关系的限制（四）对金融衍生工具的使用限制（四）对金融衍生工具的使用限制二、保险公司对投资风险的管理（一）制定合理的投资策略（一）制定合理的投资策略 （二）资产分配（二）资产分配 （三）投资组合管理（三）投资组合管理 （四）资产管理（四）资产管理 （五）对保险资金的投资管理实行专业的基金（五）对保险资金的投资管理实行专业的基金管理管理 复习思考题1.论述保险投资的可能性。论述保险投资的可能性。2.2.简析保险投资的资金来源和性质。简析保险投资的资金来源和性质。3.3.简述保险投资的一般条件约束。简述保险投资的一般条件约束

40、。4.4.简述保险投资的特殊条件约束。简述保险投资的特殊条件约束。5.5.简述我国保险投资的主要方式。简述我国保险投资的主要方式。6.6.作为保险监管机构应从哪些方面加强对保险公司投资作为保险监管机构应从哪些方面加强对保险公司投资风险的管理？风险的管理？7.7.保险公司应该如何制定保险投资策略？保险公司应该如何制定保险投资策略？8.8.如何选择证券组合可以降低非系统性风险？如何选择证券组合可以降低非系统性风险？9.9.什么是利率免疫技术？保险公司如何运用利率免疫技什么是利率免疫技术？保险公司如何运用利率免疫技 术防范债券投资的利率风险？术防范债券投资的利率风险？第七章第七章 保险公司财务管理保

41、险公司财务管理第一节第一节 保险公司的资产管理保险公司的资产管理一、保险公司资产的界定一、保险公司资产的界定 保险公司的资产按流动性分为流动保险公司的资产按流动性分为流动资产、长期投资、固定资产和递延资产资产、长期投资、固定资产和递延资产四大类。四大类。二、对保险公司资产的估价二、对保险公司资产的估价 保险公司资产负债的会计方程式为：保险公司资产负债的会计方程式为：资产资产=负债负债+保单持有者盈余保单持有者盈余 保单持有者盈余保单持有者盈余=资产资产-负债负债三三、保险公司资产的管理保险公司资产的管理（一）固定资产管理（一）固定资产管理 1 1固定资产的分类固定资产的分类 2 2固定资产的计

42、价标准固定资产的计价标准 3 3科学计提固定资产折旧费科学计提固定资产折旧费（二）流动资产管理（二）流动资产管理 （三）无形资产管理（三）无形资产管理第二节第二节 保险公司的负债管理保险公司的负债管理一一、保险公司负债的界定保险公司负债的界定二二、对保险公司负债的估价对保险公司负债的估价三三、对保险公司负债的管理对保险公司负债的管理 保险公司的负债管理就是对保险公司的保险公司的负债管理就是对保险公司的各种准备金进行管理。准备金管理包括两各种准备金进行管理。准备金管理包括两个方面：个方面：（一）选择合适的方法，准确计提各种准（一）选择合适的方法，准确计提各种准备金备金1 1未到期责任准备金的计提

43、未到期责任准备金的计提逐日计算法逐日计算法年平均估值法年平均估值法2 2赔款准备金的计提赔款准备金的计提（1 1）已报告尚未支付的赔款准备金的计提。）已报告尚未支付的赔款准备金的计提。（2 2）已发生尚未报告的赔款准备金的计提。）已发生尚未报告的赔款准备金的计提。3 3理赔费用准备金计提理赔费用准备金计提4 4保险公积金的计提保险公积金的计提5 5总准备金的计提总准备金的计提6 6保险保障基金保险保障基金第三节第三节 保险公司成本费用和利润分配管理保险公司成本费用和利润分配管理一、保险公司成本费用业务成本营业费用二二、利润分配管理利润分配管理 利润总额的计算公式为：利润总额的计算公式为：利润总

44、额利润总额=营业利润营业利润+（营业外收入（营业外收入-营业外支出）营业外支出）利润分配的次序为：利润分配的次序为：1 1提取法定公积金提取法定公积金2 2提取法定公益金提取法定公益金3 3提取总准备金提取总准备金4 4提取任意公积金提取任意公积金5 5向投资者分配利润向投资者分配利润6 6保险公司如果发生亏损，可以用以前年度保险公司如果发生亏损，可以用以前年度提取的公积金弥补，也可以用以后年度实提取的公积金弥补，也可以用以后年度实现的利润弥补。但是如果保险公司以前年现的利润弥补。但是如果保险公司以前年度亏损未弥补的，不能提取上述四项内容。度亏损未弥补的，不能提取上述四项内容。第四节第四节 保

45、险公司的财务报表保险公司的财务报表一一、资产负债表资产负债表 资产负债表是总括反映保险公司在某一资产负债表是总括反映保险公司在某一特定日期财务状况的会计报表。它是保险特定日期财务状况的会计报表。它是保险公司会计报表体系中最主要的一种报表。公司会计报表体系中最主要的一种报表。资产负债表的基本结构是以会计平衡公资产负债表的基本结构是以会计平衡公式：式：“资产资产=负债负债+所有者权益所有者权益”为理论为理论基础的。资产负债表的格式主要有账户基础的。资产负债表的格式主要有账户式和报告式两种。式和报告式两种。二二、保险公司的利润表保险公司的利润表 利润表是反映保险公司在一定时期内的利润表是反映保险公司

46、在一定时期内的经营成果及其形成情况的会计报表，它是经营成果及其形成情况的会计报表，它是保险会计报表体系中的一种保险会计报表体系中的一种重重要报表。要报表。利润作为保险公司经营业绩的综合反映利润作为保险公司经营业绩的综合反映和利润分配的主要依据和利润分配的主要依据,是依照会计配比是依照会计配比原则编制的原则编制的。三三、保险公司的现金流量表保险公司的现金流量表 现金流量是指保险公司现金和现金等价现金流量是指保险公司现金和现金等价物的流入和流出。物的流入和流出。现金流量表作为一种动态报表，反映了现金流量表作为一种动态报表，反映了保险公司在一定会计期间现金流入和现保险公司在一定会计期间现金流入和现金

47、流出的动态财务信息的会计报表。金流出的动态财务信息的会计报表。四四、利润分配表利润分配表 利润分配表是反映保险公司利润分配情利润分配表是反映保险公司利润分配情况以及年末未分配利润结余情况的报表。况以及年末未分配利润结余情况的报表。保险公司的利润分配表的主要项目有保险公司的利润分配表的主要项目有净利润、可供分配利润、可供投资者分配净利润、可供分配利润、可供投资者分配利润和未分配利润四项。利润和未分配利润四项。第五节第五节 保险公司财务稳定性分析保险公司财务稳定性分析一一、保险公司的财务稳定性的含义保险公司的财务稳定性的含义 保险公司的财务稳定性是指保险公保险公司的财务稳定性是指保险公司所积累的保

48、险基金是否能够足以履行可司所积累的保险基金是否能够足以履行可能发生的赔偿责任能发生的赔偿责任。也就是说，保险公司也就是说，保险公司承保的业务实际发生赔款支出超过或不超承保的业务实际发生赔款支出超过或不超过收入的净保费的可靠程度。过收入的净保费的可靠程度。二二、保险财务稳定性的度量保险财务稳定性的度量三三、保险财务稳定性指标的影响分析保险财务稳定性指标的影响分析1.1.风险累积业务的财务稳定性分析风险累积业务的财务稳定性分析2.2.不同保险金额业务的财务稳定性分析不同保险金额业务的财务稳定性分析3.3.投资风险对保险财务稳定性的影响投资风险对保险财务稳定性的影响复习思考题复习思考题1.1.名词解

49、释：名词解释：资产资产 负债负债 认可资产认可资产 认可负债认可负债 未到未到期责任准备金期责任准备金 总准备金总准备金 保险保障基金保险保障基金2.2.未到期责任准备金的计提方法有哪些？未到期责任准备金的计提方法有哪些？3.3.我国保险保障基金管理办法对保险保障基我国保险保障基金管理办法对保险保障基金的计提金的计提做做了哪些具体的规定？了哪些具体的规定？4.4.简述保险公司利润的确定和分配次序。简述保险公司利润的确定和分配次序。5.5.我国保险公司会计制度规定的财务报表有我国保险公司会计制度规定的财务报表有哪几种？它们哪几种？它们之间之间存在什么关系？存在什么关系？6.6.保险公司的财务稳定

50、性包含哪两层含义？它是保险公司的财务稳定性包含哪两层含义？它是如何度量的？如何度量的？7.7.分析影响保险公司财务稳定性的因素。分析影响保险公司财务稳定性的因素。第八章第八章 保险公司偿付能力的管理保险公司偿付能力的管理第一节第一节 偿付能力的概念和种类偿付能力的概念和种类一、偿付能力的概念一、偿付能力的概念 偿付能力是指公司偿还债务的能偿付能力是指公司偿还债务的能力，具体表现为公司是否有足够的资产力，具体表现为公司是否有足够的资产来抵偿其负债。来抵偿其负债。二、二、偿付能力的经济内涵偿付能力的经济内涵 保险公司的偿付能力表现了保险公保险公司的偿付能力表现了保险公司资产与负债之间的一种关系。司

51、资产与负债之间的一种关系。三、三、偿付能力额度的种类偿付能力额度的种类 偿付能力额度是考察偿付能力强度偿付能力额度是考察偿付能力强度的指标，用这个指标可以衡量保险公司偿的指标，用这个指标可以衡量保险公司偿付能力的大小。付能力的大小。从偿付能力管理的不同角度出发，对偿付从偿付能力管理的不同角度出发，对偿付能力额度又引申出另外几个概念：能力额度又引申出另外几个概念：最低偿付能力额度（最低偿付能力额度（Minimum Solvency Minimum Solvency MarginMargin，MSMMSM）法定偿付能力额度（法定偿付能力额度（Statutory Solvency Statutory

52、 Solvency Margin,SSMMargin,SSM）实际偿付能力额度（实际偿付能力额度（Actual Solvency Actual Solvency Margin,ASMMargin,ASM）第二节第二节 保险公司偿付能力的影响因素分保险公司偿付能力的影响因素分析析一、保险公司的偿付准备金一、保险公司的偿付准备金 偿付准备金以资本金、总准备金和偿付准备金以资本金、总准备金和未分配盈余三者之和为代表，构成了保险未分配盈余三者之和为代表，构成了保险公司偿付能力的经济内涵。公司偿付能力的经济内涵。要分析影响保险公司偿付能力的因素，首要分析影响保险公司偿付能力的因素，首先要分析影响偿付准备

53、金的因素先要分析影响偿付准备金的因素：赔付率的波动赔付率的波动投资收益投资收益费用水平费用水平业务增长率业务增长率红利分配红利分配二、二、承保能力的控制承保能力的控制三、三、保险赔偿基金的损失概率计算的准确性保险赔偿基金的损失概率计算的准确性和可靠程度和可靠程度第三节第三节 保险公司偿付能力的静态监管保险公司偿付能力的静态监管一、最低资本金的规定一、最低资本金的规定 注册资本是保险公司开业初期赔付注册资本是保险公司开业初期赔付保险金的资金来源，是保险公司日后积累保险金的资金来源，是保险公司日后积累资本的基础，是保险公司投资的资金来源，资本的基础，是保险公司投资的资金来源，也是偿付能力的重要组成

54、部分也是偿付能力的重要组成部分。二、财务比率分析法二、财务比率分析法 财务比率分析法是保险监管机构分财务比率分析法是保险监管机构分析和监管保险公司偿付能力的主要方法，析和监管保险公司偿付能力的主要方法，也是保险信用评级机构在评级中分析保险也是保险信用评级机构在评级中分析保险公司财务状况的常用方法。公司财务状况的常用方法。三、风险资本要求法（三、风险资本要求法（RBC法）法）风险资本要求法是一种量化风险的风险资本要求法是一种量化风险的监管方法，根据保险公司的规模和风险状监管方法，根据保险公司的规模和风险状况衡量该公司用于支持业务经营所需要的况衡量该公司用于支持业务经营所需要的最低资本，以保证保险

55、公司的偿付能力。最低资本，以保证保险公司的偿付能力。美国美国NAICNAIC的的RBCRBC方法方法日本偿付能力风险资本监管法日本偿付能力风险资本监管法四、现场法定检查法四、现场法定检查法美国现场法定检查美国现场法定检查加拿大的法定现场检查加拿大的法定现场检查五、法定基金双重标准方法五、法定基金双重标准方法六、欧盟偿付能力第四节第四节 保险偿付能力的动态监管保险偿付能力的动态监管一、美国的现金流量测试（一、美国的现金流量测试（CFT）二、加拿大的偿付能力动态测试（二、加拿大的偿付能力动态测试（DST）三、偿付能力动态监管的优点三、偿付能力动态监管的优点第五节第五节 我国保险公司偿付能力的监管我

56、国保险公司偿付能力的监管一、我国保险法对偿付能力管理的规定一、我国保险法对偿付能力管理的规定二、保险公司偿付能力管理的规定二、保险公司偿付能力管理的规定（一）偿付能力评估（一）偿付能力评估（二）（二）偿付能力报告偿付能力报告（三）（三）偿付能力管理偿付能力管理三、三、对保险公司偿付能力的监督对保险公司偿付能力的监督复习思考题复习思考题1.1.什么是保险公司的偿付能力？它的经济内涵是什么是保险公司的偿付能力？它的经济内涵是什么？什么？2.2.如何理解最低偿付能力额度、法定偿付能力额如何理解最低偿付能力额度、法定偿付能力额度和实际偿付能力额度度和实际偿付能力额度之间之间的关系？的关系？3.3.分析

57、影响保险公司偿付能力的主要因素。分析影响保险公司偿付能力的主要因素。4.4.保险偿付能力的静态监管的方法有哪些？这些保险偿付能力的静态监管的方法有哪些？这些方法存在哪些缺点？方法存在哪些缺点？5.5.保险偿付能力动态监管的方法有哪两种？动态监保险偿付能力动态监管的方法有哪两种？动态监管有什么优点？管有什么优点？6.6.简述我国保险公司年度偿付能力报告的主要内容。简述我国保险公司年度偿付能力报告的主要内容。7.7.简述我国偿付能力管理体系中资产管理和负债管简述我国偿付能力管理体系中资产管理和负债管理的要点。理的要点。8.8.对于偿付能力不足类公司，我国监管的措施主要对于偿付能力不足类公司，我国监

58、管的措施主要有哪些？有哪些？第九章第九章 保险公司的再保险管理保险公司的再保险管理第一节第一节 再保险运用的动因分析再保险运用的动因分析一、技术性动因一、技术性动因1 1再保险可以扩大保险人的承保能力再保险可以扩大保险人的承保能力2 2再保险可以控制保险人的责任再保险可以控制保险人的责任3 3再保险能够均衡保险人的业务结构再保险能够均衡保险人的业务结构 4 4互惠交换业务更加稳定了保险公司经营互惠交换业务更加稳定了保险公司经营5 5再保险可以促进保险人加强管理再保险可以促进保险人加强管理二、非技术性动因二、非技术性动因1 1国家政策、法律、法规的制约国家政策、法律、法规的制约2 2再保险人经营

59、实力、技术及提供的服务再保险人经营实力、技术及提供的服务第二节第二节 再保险业务的安排再保险业务的安排一、临时再保险的特点和安排一、临时再保险的特点和安排二、合约再保险的特点和安排二、合约再保险的特点和安排三、预约再保险的特点和安排三、预约再保险的特点和安排第三节第三节 再保险业务的规划再保险业务的规划一、分析评估风险损失一、分析评估风险损失 保险公司风险的分析包括大的风险保险公司风险的分析包括大的风险的识别、中小风险的损失变动、一次事故的识别、中小风险的损失变动、一次事故中的损失累积和一个业务年度的损失累积中的损失累积和一个业务年度的损失累积四个方面。四个方面。二、科学选择再保险方式二、科学

60、选择再保险方式（一）比例再保险（一）比例再保险1 1成数再保险成数再保险2 2溢额再保险溢额再保险（二）非比例再保险（二）非比例再保险1 1险位超赔再保险险位超赔再保险2 2事故超赔再保险事故超赔再保险3 3赔付率超赔再保险赔付率超赔再保险三、准确确定自留额（一）技术性因素（一）技术性因素 对保险公司来说，除了要遵守有关再对保险公司来说，除了要遵守有关再保险的法律规定外，还要根据公司自身的保险的法律规定外，还要根据公司自身的偿付能力测定每一危险单位的自留额，即偿付能力测定每一危险单位的自留额，即最大自留保险金额，这一点尤为重要。最大自留保险金额，这一点尤为重要。保险公司通常根据财务稳定性指标保

61、险公司通常根据财务稳定性指标k k和纯费和纯费率率q q（或损失率（或损失率p p）测算出最大的自留额，其公式）测算出最大的自留额，其公式为：为：自留额自留额2k2k2 2p p自留额的确定，运用上述公式进行数学分析无疑自留额的确定，运用上述公式进行数学分析无疑比较科学合理，但在实际业务中，保险公司不仅比较科学合理，但在实际业务中，保险公司不仅需要从数理方面考虑，还需要顾及各方面的客观需要从数理方面考虑，还需要顾及各方面的客观条件条件。（1 1）经济周期。）经济周期。（2 2）保险公司的财务状况。）保险公司的财务状况。（3 3）业务量。）业务量。（4 4）业务质量。）业务质量。（5 5）保险标

62、的本身风险的大小。）保险标的本身风险的大小。（6 6）风险结构。）风险结构。（7 7）风险累积。）风险累积。（8 8）再保险安排。）再保险安排。（9 9）再保险费。）再保险费。（二）非技术性因素（二）非技术性因素1 1国家国家相相关保险法律和法规关保险法律和法规2 2保险市场开放程度和监管特点保险市场开放程度和监管特点四、合理选择再保险人四、合理选择再保险人五、商订再保险合同五、商订再保险合同第四节第四节 再保险业务的经营管理再保险业务的经营管理一、风险管理一、风险管理（一）分出公司的风险管理（一）分出公司的风险管理1 1成数再保险成数再保险2 2溢额再保险溢额再保险3 3险位超赔再保险险位超

63、赔再保险4 4事故超赔再保险事故超赔再保险5 5赔付率超赔再保险赔付率超赔再保险（二）分入公司的风险管理（二）分入公司的风险管理 分入业务管理的关键在于分入业务承保分入业务管理的关键在于分入业务承保前的审查、承保额的确定、累积责任的控前的审查、承保额的确定、累积责任的控制和转分保办理。制和转分保办理。二、行政管理二、行政管理 再保险的行政管理包括国家对再再保险的行政管理包括国家对再保险业的宏观管理和保险公司自身的管理保险业的宏观管理和保险公司自身的管理两部分。两部分。复习思考题复习思考题1 1名词解释：名词解释：临时再保险临时再保险 合约再保险合约再保险 成数再保险成数再保险 溢额再保险溢额再

64、保险 险位超赔再保险险位超赔再保险 事故超赔再保险事故超赔再保险 赔付率超赔赔付率超赔再保险再保险2 2分析再保险运用的技术性动因和非技术性动分析再保险运用的技术性动因和非技术性动因。因。3 3简述成数再保险和溢额再保险的优缺点。简述成数再保险和溢额再保险的优缺点。4 4保险公司在再保险方式选择时应注意哪些问题保险公司在再保险方式选择时应注意哪些问题？5 5分析影响保险公司自留额确定的各种因素。分析影响保险公司自留额确定的各种因素。6 6保险公司应如何选择可靠的再保险接受人？保险公司应如何选择可靠的再保险接受人？7 7分入公司和分出公司对再保险业务风险管理的关分入公司和分出公司对再保险业务风险

65、管理的关键是什么？键是什么？第十章第十章 保险公司计划与统计管理保险公司计划与统计管理第一节第一节 保险计划管理概述保险计划管理概述一、保险计划管理的含义一、保险计划管理的含义 保险计划管理就是运用计划的形式保险计划管理就是运用计划的形式来组织、领导、监督和调节保险公司经营来组织、领导、监督和调节保险公司经营活动的一种制度和方法，是保险公司各项活动的一种制度和方法，是保险公司各项管理工作的基础，也是保险公司管理中最管理工作的基础，也是保险公司管理中最基本的方法之一。基本的方法之一。保险计划工作的具体内容包括：编制计划保险计划工作的具体内容包括：编制计划、组织执行计划和监督控制计划三个阶段。组织

66、执行计划和监督控制计划三个阶段。二、实行保险计划管理的意义二、实行保险计划管理的意义1.1.实行保险计划管理有利于提高保险公司实行保险计划管理有利于提高保险公司的经营管理水平的经营管理水平。2.2.实行保险计划管理是提高保险经济效益实行保险计划管理是提高保险经济效益的重要途径的重要途径。3.3.保险计划为保险公司确定了发展方向和保险计划为保险公司确定了发展方向和目标目标。三、保险计划管理的原则三、保险计划管理的原则为了使保险计划管理工作更好地发挥职能，保险计为了使保险计划管理工作更好地发挥职能，保险计划管理应该遵循下列原则：划管理应该遵循下列原则：1.1.科学性、法律性、政策性相结合的原则科学性、法律性、政策性相结合的原则2.2.严肃性与灵活性相结合的原则严肃性与灵活性相结合的原则3.3.统一计划与分级管理相结合的原则统一计划与分级管理相结合的原则4.4.专业性和群众性相结合原则专业性和群众性相结合原则第二节第二节 保险计划的种类和指标保险计划的种类和指标一、保险计划的种类一、保险计划的种类(一一)按计划期和作用的不同分类按计划期和作用的不同分类 保险计划按计划期和作用的不同，可分为长