总账会计下半年工作计划

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1、总账会计下半年工作计划2、费用3、工资4、本钱核算5、往来应收与应付账6、固定资产7、存货三、会计人员的工作分配与职责总账会计：1、负责每月的现金银行日记账的制作登记。2、每月于规定的时间内完成薪资发放总表提报主管审核3、负责总账记账工作4、负责凭证的制作和账务的录入5、归集各模具所发生的本钱费用后编制成生产本钱表，提报主管审查。6、每月提供各项财务总报表及明细表、财务报表给上级审查公司审核7、负责跟进仓库人员每月底进行存货的盘点8、领导临时交办的其他事项9、严守公司商业秘密往来账会计：1、负责每月与供给商、客户对账2、每月底制作付款方案，联系供给商安顿付款3、进、销存发票的跟进与登记。4、固

2、定资产的登记，并依据折旧办法进行折旧。5、财务档案的保管外账与内账的分开归档保管6、负责跟进仓库人员每月底进行存货的盘点7、领导临时交办的其他事项8、严守公司商业秘密出纳：1、负责公司的费用报销，供给商付款。将所有的付款单据交给XX登记现金银行日记账。2、每月的工资发放及跟进员工借款收回3、协助领导处理相他事项四、会计人员的工作流程一、工作流程：xx负责单据的整理与现金银行流水账登记工作，xx负责货币资金的收支工作。1、现金收付a、收现根据YY开具的收据收款，检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名，收到现金后在收据发票上签字并加盖财务“结算章将收据第联或发票联给交款人，xx凭记账联登

3、记现金流水账。b、费用报销：xx负责每次给供货商或者本厂员工报销前都要填写xx公司费用报销单，本厂员工的费用报销单经经理和财务主管审核签名方可拿给YY报销，并且要经手人签名。报销人有前期欠款时，报销费用一律先冲抵欠款。假设遇出纳无现金时，应暂时保留报销单据，待出纳取回现金时通知领款，或退回报销人，待出纳取回现金时再通知领款。付款的原始凭证上加盖“现金付讫图章，报销完的单据由XX每日去YY处拿来及时登记现金流水账，每天结束前清点库存现金，是否与账相符。2、银行收付a、银收xx根据xx从银行取拿回的回款单据，核对收款资料与发票是否一致，交给财务主管审核，方可登记现金银行日记账。b、银付xx每月根据

4、ZZ月底作的银行付款方案，填写汇款单，银行账号、金额大小写一致。方可付款，付款后的付款单交回给xx登记现金银行日记账。下月中旬完成上月的账务工作，确保账上与现金银行账户余额一致，并出具财务报表。倡议公司开立一至两个私人账户，并开通银行网上维护，方便财务人员每天分明公司的账户收支情况，利于账务处理，减少错误发生款项收支。账务迷乱。二、总账岗位工作流程：1、总账流程：主要是费用类、收付款类原始数据录入，财务总账记账，检查记账工作，以及提供全部财务数据。a、费用类：每月整理出纳现金费用报销单，银行收款与支出等单据，对这些经杨立超审核后的原始单据进行核对，如复核正确，并分类以会计的计账方式填写记账凭证

5、，当月所有费用，现金及银行发生业务全都录入现金银行日记账，生成凭证后，要与出纳核对现金，银行存款的当月余额。如有不一致，要找出原因更正。b、应收类：xx岗位负责，传递xx。c、应付类：xx岗位负责，传递xx。除了购置原材料做为应付账款，其他应付的款项做为其他应付账款，如：固定资产、文具用品等其他需付款资料。d、摊销、计提、折旧：20xx年公司的装修费用到达xxx多万元，方案在x年内摊销完毕，x年中平均每月摊销金额做为长期待摊费用。冲减利润。每月对于未抵扣的进项发票，且已付款，此发票做为待摊费用处理，待下月抵扣了再转为应交税费的进项税。计提费用主要有工资，国地税税费。固定资产与折旧费用由往来会计

6、xx提供。e、核算本钱：本钱简称分为料、工、费三大项，料：每月要与仓库核对好材料的收、发、存数据，并每月底进行存货的盘点。根据跟单员知会的模具生产进度，进行本钱核算。每套模的用料数量依据项目BOM表，再以BOM表的数量xx材料的平均单价，前提项目BOM表的.数据一定要精确，确认好各套模需要的用料额后，按各套模的生产进度占本月领料总数据的比例，此领料指的是共公用料算出各套模的用料本钱，因生产模需要的共料不多，各套模具的用料大多数都是固定。如：每一套模用的模胚，钢材都是固定的模具用，所以固定的用料完全计入本月本套模的本钱，因此车间每月停留的共用材料相比照较少，所以计算本钱时，不计算在车间停留的材料

7、。领用多少材料就当成全部用完。本月的总材料本钱就是各套模的材料本钱相合。工：本月生产车间人员工资全部计入本月模具本钱中。费：包括了本月车间的间接人员工资，车间领用的机物料耗费品，水电费，也就是说除了直接用于生产模具的材料，用于车间的其他制造费用。f、结转损益：所有账务记账完成后，对全部的数据结余核对一次，现金、银行结余要与出纳账核对当月余额，应收应付结余数要与往来会计核对当月余额，如有不一致，要找出原因更正。接着结转损益，把所有损益类的科目接平，整套账将于完成。出具财务报表。财务报表交给xx审核，公司审核。2、工资、伙食的核算：每月根据人事部给的人员工时，计算每个人员的工资，包括中途离职人员工

8、资与xxxx公共人员工资的核算，工资扣除工程主要有住宿、电费超出公司用电规范需另扣。饮水费、保险费。工资表单计算核对好之后交给xx与经理审核，审核好的离职人员工资交给出纳发放。其他每月统一发放。根据厨房L给的送油、菜、煤气之送货单，与人事给的人员用餐天数，计算出本月每人每天的伙食费。包括xxxx人员伙食及与xxxx公共人员伙食。人员伙食费用单据交给xx审核。三、往来会计岗位工作流程：主要负责应收应付对账工作，进、销发票的跟进，财务档案资料的保管。a、应收类：每月将我司开出去的增值税发票，模具的请款资料与客户每月对好账后做应收账款倡议公司招多一名跟单员，接单工作，并专门跟进每一套模具的生产进度，

9、知会财务人员分期间请款，防止迷乱账务或漏请款。开出去的销项发票收回的税点也要每月与客户确认对好账后做为其他应收账款，此部份款收现金。将每笔应收账款及其他应收账款填写记账凭证，记账凭证后面附上相对应的资料或对账单。以上资料整理好交给GG审核OK后交给总账会计XX做账。并跟进收款，收回的账款结转银行存款或现金。销项发票的登记与跟进，并依据销项增值税票填写送货单及收齐相关资料如：销售合同采购订单。增值税票、送货单、销售合同、采购订单四份单据数据要一致。发票原件与送货单寄给客户，复印件附在记账凭证后面做账。b、应付类：根据仓库人员传递的送货单数量与供给商对账，核对对账单正确无误后，根据对账单上的数量与

10、采购订单的单价，得出需要开票的金额，做为应付账款，待发票收回后，依据实际付款金额结转应付账款。因自己计算金额与供给商开出的增值税发票金额如有12分钱相差，冲减原材料科目。除了购置原材料做为应付账款，其他应付的款项做为其他应付账款。如：购置固定资产、购置进项发票支付的税点、文具用品等其他需付款资料。购置进项发票支付的税点每月要跟供给商核对税点款。将每笔应付账款及其他应付账款填写记账凭证。每月底制作付款方案，联系供给商并安顿付款。需要以银行账付款的，把银行付款资料交给厂长付款。付完款后将应付账款结转冲减银行、现金，填写记账凭证，记账凭证后面附上相对应的资料或对账单。以上资料整理好交给xx审核后交给

11、总账会计xx做账。每月跟进进项发票的收齐工作，抵扣联复印件附在付款资料后面做账，原件交给外账人员抵扣，对于本月不够抵扣的进项发票，联系供给商购置税票。并负责处理收齐相关资料，如：送货单销售合同采购订单确保进项增值税票、送货单、销售合同、采购订单四份单据数据一致。c、固定资产的登记与折旧：跟据购置固定资产合同，依据合同资料确认是否需要分期按排付款与发票的收齐工作，在公司收到固定资产时登记到固定资产清单表格内，固定资产原值是不含税金额，不论固定资产是否完全付完款，发票是否全部收齐，都要计入总的不含税金额，并在下一个月进行折旧。折旧办法采用“平均年限法。也就是“直线法。折旧的年限依据设备的价值，一般

12、分3年、5年、10年折旧。预计净残值为设备的不含税金额的5%计算。每月都要进行固定资产折旧。直到设备按期提完折旧或依然还在使用，这样就不需要再提折旧。根据设备的用途分管理用的设备入管理费用，车间用的设备入制造费用。折旧资料与固定资产清单交GG审核后转交给总账会计入账。d、财务档案的保管：内外账要分开柜进行保留。e、其他事项：与xx同时处理仓存存货数据，并跟进仓库人员每月底进行存货盘点，核对数据。前提仓库人员必须根据送货单上的材料名称与数量是否与实物相符，对单据与实物不合乎的，有权退回。如单据与实物不符，给生产领料或财务对账造成混乱，查究仓库人员责任。f、外账联系：每月初5号前将部份单据的原件如

13、：发票、收据、领料表、存货表及其他费用单据等给外账做账，自己留复印件给xx入账。最后，倡议公司购置一套财务软件或ERP整套软件。ERP整套软件包括：财务、仓库、采购等模块，价格相对单纯的财务软件贵出23倍。以提高日常工作效率，提升企业管理水平，目前公司业务经营规模阔大，且往来单位数量众多，手工财务核算模式导致效率低，精确度不高，监控不力等情况，不能及时反映资金流与物流的变化。妨碍领导做出相应决策。通过信息化管理那么可以形成相对完整全面的业务流程，使收款、付款、转账等凭证自动生成、自动记账、自动生成总账、明细账和财务报表，提高财务核算效率，使原先的无账、单纯的手工账务核算职能提升到企业管理方面。

14、总账会计下半年工作方案5第一局部，各工程标一、制度建设目标1、财务工作合乎会计法和其它财经法律或法规。2、财务违法乱纪行为为零。二、财务工作目标1、财务效益指标：提高应收账款催收力度，提高公司回款率、资金收益率。2、及时提供财务报表分析和预测报告，为公司提高整体利润率贡献力量。三、本钱控制目标1、完善本钱控制制度，提出本钱控制措施，年度企业本钱比上年度降低。四、会计核算管理目标1、会计核算资料准确及时完整，会计报告及时。五、资金管理目标1、降低企业资金管理本钱，提高企业投资收益率。六、部门管理目标1、部门工作完成率100%，部门人员考核合格率85%以上。七、 精神文明目标1、工作状态丰满积极。2、工作认真负责。八、业务培训目标1、加强培训，队伍综合素质不断提高。财务部各岗位目标分解：管理岗位目标：(会计主管)会计岗位工作目标(总账会计、往来账会计)出纳岗位工作目标(出纳)仓管岗位工作目标(仓管)再一次感激公司领导对财务部工作的支持，感激其他部门同事对财务部工作的帮忙和配合。财务部门既是管理部门又是效劳部门，在加强严格管理的同时又要做好热情效劳工作，这是两种不同角色的转换，在严格管理的同时不失笑容，在热情效劳的同时不失原那么，这就是我们工作的要求。s(