周转材料管理制度范本（五篇）.doc

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1、周转材料管理制度范本为了加强周转材料的管理，提高周转材料的利用率，充分发挥其使用价值，根据集团有限公司周转材料管理办法和有限公司物资管理办法及我项目施工管理的实际情况，特制订本制度。第一条周转材料的范围本项目周转材料包括。再用钢轨、再用鱼尾板、压板、轨距拉杆、枕木、钢枕、走道板、高压电缆、水（气）管、始发托架等。第二条周转材料的购置与加工_周转材料的购置或加工应该充分利用内部的现有资源，尽量减少新增资产。在满足工程质量的前提下，通过成本测算，决定是否新购、加工、市场租赁或内部调剂。_周转材料的购置或加工原则上由设备材料租赁公司负责采购和加工，各单位未经批准不得擅自购买或加工周转材料。_项目部如

2、需加工或购置周转材料时，而设备材料租赁公司现有资源不能满足需要时，必须向公司设备物资部上报需用计划，公司设备物资部根据全公司的资源情况在十五日内做出答复，在没有批复的情况下，严禁私自购置或加工自制。4.经公司设备物资部批复后，物资保障部应按项目物资招标询价采购管理办法采购原材料，在库房（即加工场地）内，由物资保管员对原材料验收后交给钢构公司，并履行交接手续。钢构公司在接收材料后按合同及图纸的要求精心_加工，在加工完成后分批分次交给物资保管员验收。加工好的成品周转材料，物资保障部要做好材料的点验手续和台帐登记、规定标识等工作。在周转材料加工过程中机电设备部负责的质量控制。第三条在用周转材料的管理

3、：1.进入现场的周转材料。再用钢轨、再用鱼尾板、压板、轨距拉杆、枕木、钢枕、走道板、水（气）管等由调度室负责保管、使用、维修；始发托架、反力架，高压电缆等由机电设备部负责保管、使用、维修等。上述每批周转材料进场时由物资保障部负责登记、发放、监督，相关使用部门必须签字确认接收数量。2.现场周转材料的摆放应分类存放、界限分明、整齐有序、标识清晰、便于装卸，便于清点，保证帐物相符。3.在使用过程中严禁各部门及个人擅自对周转材料进行改造、加工。如确需改造加工的，必须由相关部门提出申请，经项目领导审批后，由物资保障部以书面形式上报给公司设备物资部审批，得到许可后方能进行改造加工。否则对于擅自改造加工者，

4、物资保障部将按其总额的_%对相关责任人进行的罚款。4.物资保障部应经常对在用的周转材料在使用过程中的情况进行监督、检查。无论购买的还是租来的所有周转材料，均由物资保障部负责总体调拨，任何部门及个人严禁私自将其以任何形式外借、对外租赁，否则物资保障部将按其总额的_%对相关责任人进行的罚款。5.进场在用的周转材料，使用部门要利用空闲时间对周转材料进行尽可能的修复和保养，以提高周转材料的使用率，避免对周转材料造成更大的损坏。5.物资保障部要对进场的周转材料按其特性分别进行规定标识、做相应的防护措施，并建立周转材料使用台帐，定期向项目领导汇报周转材料的使用和库存情况。6.每月底物资保障部将会同调度室、

5、机电设备部和计财劳资部，对进场的周转材料进行至少一次数量盘点，填写周转材料清点表。并按规定时间逐级上报周转材料统计表。第四条在库周转材料的管理1.根据物资的性能、特点和数量，统一布局、合理规划、以保证安全为原则，选择适当的存放地点、垛形和保管方法。尽量保证储存的周转材料既要界限分明、整齐有序，便于装卸，也应便于库存清点，保证帐物相符。场地地面应平坦坚实、清洁，也应配备必要量具和消防器材，做好防雨、防潮、防水、防盗、防混、防腐等措施，确保人员、周转材料等物资安全。2.物资保障部要根据实际情况对入库的周转材料分类堆放、做好详细标识，建立周转材料库存台帐。做好相应的防火、防盗、防雨、防腐等设施。精心

6、_人员对在库周转材料进行维修与保养，定期或不定期进行数量核实等工作。对于小型或贵重周转材料应采用库房存放，对于大型周转材料应采用堆码存放，上部覆盖篷布。3.在周转材料出库时，应由使用部门安排人员根据材料名称、数量、型号、用途到库房提货，填写出库单，登记台账。到达现场后必须到物资保障部登记台账确认到达现场数量。第五条周转材料的摊销1.根据工程评估时周转材料的摊销标准，每季度按规定比例和使用度情况分期摊销。2.再用钢轨、钢枕、踏步板、水（气）管、高压电缆每个项目的摊销额为原值的_%。3.再用鱼尾板、轨距拉杆、压板、单个工程项目的摊销不少于原值的_%。4.始发托架、反力架、旧枕木、自制木台车、木脚手

7、架、：单个工程的摊销额不少于原值的_%。_周转材料净值为零时，仍须保留实力，单独建帐管理，不能消帐，严禁设帐外料。6.丢失、损坏的周转材料按剩余价值当月全部列销。每季度末根据本季度周转材料进场数量、施工进度结合评估时的摊销比例进行一次成本摊销，并将周转材料摊销表书面告知财务劳资部以便于将摊销额进入工程成本。第六条周转材料的处置_周转材料作为一项固定资产，本项目要认真执行集团公司、公司的物资管理程序，严禁项目部对闲置的周转材料进行转让和变卖，要转让和变卖必须提出书面报告逐级上报公司、集团公司设备物资部，待审批后才能转让或出卖。2.报废处理成批量原值_万元及以上的周转材料需上报集团公司审批。_周转

8、材料变_理值大于剩余净值的，差额部分应冲减摊销成本，变_理值小于净值的，差额部分应补摊。4.对丢失、损坏、报废的周转材料，项目部在列销了全部剩余价值后，物资保障部要分析原因写出书面报告逐级上报公司设备物资部。项目部在公司设备物资部未批复之前严禁私自处理。周转材料管理制度范本（二）为保证门店周转筐0费用运转，提高门店员工责任意识，保护公司财产，特制定以下制度。1.市场采购必须登记好周转筐数量及金额，此项由采购负责人负责。2.采购负责人在门店预留筐数最长不得超过_天。3.进出门店周转框必须做好登记（进门店由门店确认，出门店由采购负责人确认）；用完周转筐门店必须整齐放置于仓库中，若出现周转筐凌乱对店

9、长进行_元负激励。4.若周转筐在运转过程中出现遗失，由责任人照价在_天内进行赔偿。5.本原则由_益万家药房连锁有限公司凤起路店负责解释，未尽事宜以门店解释为准。6.本方案由行文公布之日开始执行。_周转筐交接表详见附件，补充事宜详见相关附件。_益万家药房连锁有限公司凤起路店教师周转房使用管理制度第一条为了规范我校教师周转宿舍（以下简称“教师周转房”）的管理与使用，切实保障国有资产产权属性和教育教学工作需要，维护学校的整体利益，保障教职工的正当权益，根据农村中小学教师周转宿舍使用管理办法等规定，结合本校实际，制定本制度。第二条我校教师周转房建筑设计严格执行农村普通中小学校舍建设标准的规定，单套建筑

10、面积为_平方米。第三条教师周转房属学校公有住房，产权归学校所有，入住教师只享有居住权，没有所有权，更没有继承权，不得以任何形式买卖、外租、外借或变相外租外借，违者经查实立即取消入住资格，学校收回住房。第四条学校负责本校教师周转房的日常管理工作，受理和审核教师周转房的准入手续，确定教师周转房入住选房顺序，签定教师周转房使用协议。学校负责对教师周转房使用工作进行监督。第五条入住教师周转房的对象1.在我校工作且无房住的在编、在职、在岗教职工；2.在我校支教或交流教师。3.各教师周转房优先考虑本学校内的教职工。第六条学校应当与入住对象签订住房协议书，明确双方的权利和义务。第七条入住教师因工作调动，必须

11、按协议及时退房。第八条入住对象应遵守以下规定：1.不得在教师周转房中从事违背社会公德、危害社会公共利益、损害他人合法利益及其他违_律、法规和学校规章制度的活动；2.不得擅自改变房屋室内结构，不得违章搭建；3.不得转租或变相转租；4.不得隐瞒本人家庭住房情况；5.不得损坏房屋设施设备；6.按时缴纳居住期间所发生的水、电、有线电视、网络等费用，严禁违章用电、用水等；7.禁止在走廊、屋顶、楼梯内堆放杂物、砌煤池、违法建筑等，保持楼梯通道的整洁和畅通。若有违反者，学校将追究相关住户责任。8.各住户注意维护卫生间、厨房排污管道的通畅，不得排入塑料袋或其它不易溶解、容易堵塞物品，若属于人为导致堵塞的，由各

12、住户自行疏通或请人疏通。9.禁止乱倒垃圾、乱泼污水、乱扔瓜果皮核和纸屑；禁止在建筑物上涂写、刻划、张贴；禁止违法饲养家禽、家畜；禁止使用高音喇叭，使用组合音响不得影响邻里休息；禁止存放易燃、_、_、放射性等危险物品。第九条入住对象需对周转房进行室内装饰装修的，应先向学校提出申请，经_同意后方可进行，但费用由入住对象自行承担。入住对象退房时不得损坏已经实施的装饰装修，学校对装饰装修不予补偿。第十条有下列情形之一的，学校有权收回教师周转房：1.在教师周转房中从事违背社会公德、危害社会公共利益、损害他人合法利益及其他违_律、法规和学校规章制度的；2.本人或配偶以购买或租赁等方式取得住房的；3.房屋无

13、故闲置三个月以上的；4.转租或变相转租教师周转房的；5.与学校解除聘用关系的；6.经确认，已不符合入住教师周转房条件的；7.已办理调离手续；第十一条调离学校的教职工可在一个月内退房，如果不退房，学校将强制收回。退房时必须与学校总务处办理交接手续，不得私自处置。住房闲置三个月，学校有权收回。第十二条退出的周转房由学校统一管理，新入住的对象必须经学校同意。第十三条本办法由_寄宿制学校总务委员会负责解释，自公布之日起施行。_寄宿制小学2015、3、20周转材料管理制度范本（三）_周转材料计划管理制度_周转材料计划编制依据_周转材料计划实施和使用管理项目部要根据工程结构的特点，在保证结构节点工期的基础

14、上，充分地采用流水作业方式_施工，最大限度地发挥周转材料的周转功1能，保证周材物尽其用；_周转材料进退场要求_项目部材料员需对各类周材的进退场按照计划和现场实际情况控制调度，合理安排进退时间，妥善安排卸、装货地点；2.2进场按实物数量检点验收，退场按实物数量估算装车，及时办理验收和签证手续；并在运输过程中加强和分公司基地有关人员和管理部门的联系，防止途中失窃；2.3对各类周材要求做到：随进随用、随拆随退、拆退同步，减少现场库存，减轻保管压力，尽可能减少损失；同时，要督促操作人员在搭、拆过程中合理使用，及时归堆，文明施工；并协助现场安保人员共同做好重点部位的安全保卫工作，防止人为损失和偷盗；_周

15、转材料验收制度3.1钢管的验收：进场钢管质量符合gb/t13793-_标准规定范围；_米以上根据定尺范围打包成捆（每捆61根）点见验收，_米以下散装点根验收；钢管平直，无毛头管，无扁管、瘪管、开裂管；码数尺寸正确，按现场指定地点卸货点交；3.2扣件的验收：进场扣件质量符合gb15831-_标准规定；扣件配件齐全，无裂痕，无缺角；螺帽螺杆匹配，无滑丝现象，有防锈和润滑措施；分类按现场指定地点堆放点交；2平整，边肋顺直，筋板焊接牢固且位置正确；分规格按现场指定地点堆放点交；3.4活动房的搭设和验收：提供相关质量证明文件和“活动房合格证”；_严格按使用说明书要求进行，并有过程验收记录，_结束经验收合

16、格后方可使用；_周转材料使用管理_周材使用应根据工程所处的地理位置情况（如厂区内的、闹市区的、旷野的、城乡集合部的等等）分别对待；做到坚固、耐用、整齐，以满足使用为目的；所有临设均有偿使用，分包单位如使用需承担相应分摊费用；4.2在临设施工时，有条件的工地，尽可能的做到生产区和生活区分离，现场办公区域与施工作业区域明显分隔；并避开易发生危险的山坡和低洼地等地段；34.3在基础施工时要认真把握，凡基础分项完成后，在整个回填过程中要安排专人清理、回收，并加强督促、检查，确保周材无填埋；在主体结构施工时，应采取快进快退的办法，保证周材的合理使用；特别是大面积模板工程拆除后的整理归堆和退库，做到当日拆

17、、当日归、当日退。大堆扣件退库不过夜；4.4在搭设过程中，严格按施工搭设方案要_作，合理使用周材；拆除时，对拆下的周材要分类归堆，便于退场装运；特别是从高处卸到平地时，严禁随意乱扔乱抛，人为造成物体损坏和安全隐患；_公司租赁分公司的周材，等同于社会市场。作为社会市场的一块，优先供应各分公司、项目部。同时，公司内部各分公司、项目部亦应优先从租赁分公司租赁周材，保证公司资产的正常运转；4.6已确定由租赁分公司负责供应周材的工程项目，中途任何人不得以任何理由同时引进社会租赁站的周材，以造成混用；租赁分公司亦不得以任何理由回绝项目部提出的周材需求计划；如发生规格短缺，则由租赁分公司出面协调解决，确保工

18、程进度；4.7要通过实行内部招投标制度，选用合格的劳务分包队，签订周材考核责任书，实行奖罚制度；同时，对双包工程租借的社会租赁站的周材一定要控制钢管的壁厚和扣件的重量标准，且材质必须符合要求；44.8对需由专家论证的属高大模板支撑系统和大垮度的工程项目，必须使用本公司租赁分公司的周材，不得外租；_周转材料考核奖罚5.1核定钢管、扣件亏损考核基数：以单位工程的累计进场数量为计算依据，钢管损耗不得超过进场总量的_%；扣件损耗不得超过进场总量的_%；凡损耗数量在核定考核基数内，租赁分公司在费用结算时，除亏损数量钢管按_元/吨、扣件按_元/只进行赔偿结算外，还对该单位工程所发生的钢管、扣件的租赁费用结

19、算总额下浮_%予以优惠；如超出核定基数，除了不享受租费结算优惠外，该单位工程所损耗的钢管、扣件赔偿价格则按市场价格结算；5.2木材、夹板的使用和考核：_张夹板和长木料的任意切割；同时，制订措施，控制整张夹板的损耗率，以提高整张夹板和长木料的周转使用；_项目周材退库清场完毕，应由分公司材料部门牵头，分别与租赁分公司和分公司基地仓库对帐轧清进退数量，核对帐表，并对缺损数量根据平时所掌握的动态情况，结合项目使用情况作出分析，由分公司有关部门对产生亏损的原因作出评定后方可办理报损手续；_公司内部钢管、扣件的损耗赔偿，应由项目经理、分公司材料部门、分公司分管领导逐级签字确认后，租赁分公司方可办理赔偿手续

20、；5.5为控制操作人员在搭设过程中擅自将长钢管批量切割成短钢管现象的发生，重申按苏二建集材字_第2_文件要求执行，对自行切割钢管按规定进行处罚赔偿；5.6各分公司在与项目部签订工程经济承包合同中应将上述内容予以落实。周转材料管理制度范本（四）_满族自治县教育局教师周转宿舍管理办法（暂行）第一条建立教师周转宿舍管理办法（暂行）的目的为规范教师周转宿舍管理，切实保障辖区内教职工基本住房需要，有利于教师工作和生活。在国家统一政策指导下，制定本管理办法。第二条入住教师周转宿舍的教职工应符合下列条件本辖区范围内在编教职工、城乡交流教师和特岗教师，已婚家庭的双职工和单身的教职工。属于下列情况的教职工，不予

21、安排周转宿舍。1、学校所在地有住房的教职工（包括_，商品房，自建房）。2、虽符合条件，但本人声明不需要教师周转宿舍的教职工。3、今后调入学校的教职工（如果周转宿舍有空余而又符合入住周转宿舍条件的除外）。第三条教师周转宿舍分配原则1、教师周转宿舍的入住对象按照德、能、勤、绩、廉以及年龄、教龄、家庭人口等相关条件确定。按照县教育局教师周转宿舍管理办法，学校学校结合本校具体情况制定具体的分配方案，并由教职工代表大会通过后实施。2、在符合入住教师周转宿舍条件的教职工中，单身教职工多人合住在一套房内，双职工居住在一套房内。第四条教师周转宿舍资产所有权、管理权和使用权。县教育局具有教师周转宿舍资产的所有权

22、，学校具有教师周转宿舍资产的管理权，入住教师具有教师周转宿舍资产的使用权。第五条教师周转宿舍申报审批程序本人申请，学校_研究同意，初步确定入住对象，在学校进行公示，公示7_，根据群众意见最终确定入住对象，同时将分房方案和_报县教育局备案。第六条教师周转宿舍管理的相关规定1、教师周转宿舍入住期限为一年，符合条件的可续住租，每年要与学校签订入住合同。2、入住教职工在签订入住合同时要缴纳住房保证金，每套_万元，合住的按平方米均摊。不缴纳住房保证金的视为放弃居住权利。保证金利息做为房屋租金，退房时只退还本金。每套单职工宿舍室内配有电视机、办公桌椅、床、煤气罐、操作台、燃气灶、油烟机；双职工宿舍室内配有

23、床、办公桌椅、操作台，等生活用品。供用户使用，并负责管理。如果出现人为损坏或丢失，由使用者照价赔偿，赔偿金从保证金中扣除。入住教职工不得改变周转宿舍结构或擅自进行装修，不得擅自接、改电线，不得堆放易燃_物品，注意防火及用电安全。因责任事故造成学校或其他教职工财务损失者，必须承担赔偿责任。否则学校有权回收住房，并从住房保证金中扣除相关的费用。3、物业管理。每校派一名物业管理员，负责水、电、暖及物业费用的收支与管理和周转宿舍安保工作。入住教职工居住期间按照水表、电表使用数量缴纳水电费，按照居住面积缴纳取暖费，缴费标准按照集中供热收费标准。多人合住的宿舍按人均摊。住户必须保持周围环境的清洁，不乱丢垃

24、圾，乱倒脏水，门前不得堆放任何杂物，保持宿舍的整洁，服从物业管理人员的督促检查。4、凡发生下列情况之一者，必须办理退房手续。（一）借调或与学校解除劳动关系者。（二）家庭住房变化后，经确认不符合入住条件者。（三）退休、退职或死亡者。（四）入住教师将周转宿舍擅自转让、出租、出借或者连续六个月闲置不住的住户。出现上述情况之一的，学校有权收回并另行安排。凡拒不交房的从次月起停发工资的_%（请假、寒暑假和因公外出除外）。5、教师周转宿舍如因非人为因素出现漏水、停电、停水、墙面脱落、地面脱落等情况，由个人提出申请，总校进行维修，住户承担费用。室内插座、灯泡、开关、水龙头等易耗品的损耗由住户自行负责。第七条

25、各校以总校为单位成立教师周转宿舍管理领导小组组长：成员：第八条各校领导小组必须坚持实事求是、公平公正、公开的原则分配周转宿舍，否则，追究学校校长及相关责任人的党纪政纪责任。第九条此办法自_年_月_日起执行。周转材料管理制度范本（五）御礼_号财务管理制度一、现金管理规定为加强现金管理，确保企业财产的安全完整，加强对各部门经济活动的监督，特对现金管理作如下规定：（一）、现金的使用范围下列范围内的业务往来及开支可使用现金：1、支付员工工资、奖金、津贴、补助；2、支付个人劳务报酬；3、用于劳保福利费用以及国家规定的对个人的其他支付；4、出差人员必须随身携带的差旅费；5、结算起点以下的零星开支。特殊情况

26、确需超过结算起点使用现金的，经财务部负责人批准，可用现金支付；6、购置国家规定的专项商品，均应采取转帐结算方式，不得使用现金。（二）、现金提存和领用1、现金提存手续财务部出纳人员负责办理现金的提存。根据公司业务需要，从银行提取现金时，应由出纳人员填写现金支票，经财务主管在提取现金申请单上签字批准后，加盖有关印章，到银行提取现金。经营业务收入的现金应当天及时送存银行。2、内部领取、借用手续（1）属于本规定第一款中1、2、3、_项范围领取现金的，出纳人员根据有关批文付款。（2）属于本规定第一款中_项的，由借款人按规定填写“借款单”。经所在部门主管、财务主管及单位负责人批准，到财务部借取现金。出差返

27、回后三日内应填制差旅费报销单，按财务开支审批权_妥报销手续。差旅费借款尚未结算的，一般不予办理再次借款。（3）结算起点以下的零星开支需借用现金的，由借款人按规定填写“借款单”，经所在部门主管审签，按财务开支审批权限经批准后借取现金。所借现金必须在三日内归还或办妥报销手续。3、出纳人员要严格按规定的手续办理现金提存和支付，不符合规定的不予支付现金；对已用现金支付的凭据，要加盖“现金付讫”章；对已还清借款或办妥报销手续的，应将原借据的副联退还借款人。正本作为凭证的附件。（三）、库存现金限额和保管根据工作需要并经批准，公司的库存现金限额为_元，超出部分应于当日送存银行。第1页出纳人员要坚强现_管，要

28、建立现金日记帐，逐笔记载现金的收付业务，帐目应日清月结，帐款相符。财务主管应定期检查库存现金情况。（四）、现金管理纪律1、不准超出规定范围使用现金，不准超出库存限额留存现金；2、不准挪用现金和用不符合制度规定的凭证顶替库存现金；3、不准用转帐支票套换现金；4、不准公款、私款混存、混用；5、不准公款私存，不准私事借支现金；6、不准假造用途套取现金；7、不准利用银行帐户代其他单位或个人存入或支取现金；8、不准保留帐外公款（即小金库）；9、未按银行规定领用、保管、使用现金而造成的损失，由责任人负责。二、银行帐户管理规定（一）、银行帐户系指单位在银行开设的基本帐户、辅助帐户、临时帐户、信_卡帐户和存折

29、帐户、外埠帐户等。（二）、银行帐户的开设。开设银行帐户，由单位财务部门提出意见，经单位负责人_同意后办理。（三）、银行开设的帐户必须由负责该帐户财务核算的专人管理。要及时、正确地记载与银行的往来业务，遵守银行帐户管理规定，自觉接受银行对帐户使用情况的检查。（四）、银行帐户只限本单位使用，不准出租或转让给其他单位或个人使用。其他单位或个人误入本单位帐户的款项，如系银行方工作出错所致，需由银行出示书面证明可转出；其余必须报经财务主管及总经理批准，凭存入单位的书面通知和收款单位的收据转出。（五）、严禁利用银行帐户搞非法活动和利用银行帐户套取银行信用。（六）、银行帐户需变更、合并或撤消时，按开设帐户的

30、审批权限报批。撤消、合并帐户必须由分管人员与开户银行核对存、贷业务、余额，全部无误，方可办理。三、财务印鉴管理规定（一）、财务印章包括本单位用于财务收支的财务公章、法定代表人名章、单位负责人名章、财务负责人名章等。（二）、财务印章的使用1、经单位负责人批准在开户银行预留财务印鉴必须同时加盖财务公章及法人名章。2、签发支票、汇票、电汇等票据需盖章时，必须根据财务主管签字加盖印章，保管人员要严格票据收款人、金额、用途、日期等项目是否填写齐全，与领导批件是否一致。对不填写收款人的票据一律不予盖章。3、报送会计报表及有关财务资料需加盖印章时，凭法人代表、法人代表授权人或财务负责人签字加盖。4、其他事项

31、需要加盖法人名章时，凭总经理或总经理授权人签字盖章。5、使用财务印章应建立登记制度，登记内容包括使用印章名称、日期、用途、经办人、第2页审批人等事项。6、除有规定外，不得在空白票据上预先加盖财务印章。（三）、财务印章的保管财务印章由单位财务负责人指定专人保管，并与票据分别存放。财务印章保管人员负责加盖印章及使用登记工作，保管财务印章的人员不得兼管支票、汇票、电汇等票据。未经领导同意，印章保管人员不得将印章交收票据持有人自行盖章或携带外出办理业务。财务印章一般不得携带外出。确需携带外出时，必须办理财务印章携带外出审批手续，报经财务负责人_批准。（四）、财务印章的交接必须办理正式交接手续。印章保管

32、人员因外出或其他原因，暂不能履行职责，确需转交他人代为保管的，也必须办理临时交接手续。（五）、财务印章的更换财务印章确需更换时，凭更改名称或人员任免正式文件更换。原印章封存备查。（六）、其他凡未经批准擅自加盖财务印章或因_不严，经填写不合规定的票据加盖印章，造成经济损失的要追究当事人及财务负责人的责任。四、支票管理规定（一）、空白支票的购买、保管1、从银行购买空白支票，必须经财务主管签批，由财务人员按银行规定办理购买手续，购买支票的数量和序号要在银行帐摘要栏中详细记载。2、空白支票应与财务印章分别存放，由专人保管。保管支票人员不得保管财务印章。3、单位撤消、合并结清帐户时，应将没有使用的空白支

33、票填制清单，经财务负责人签批后，将空白支票退回银行。4、更换支票保管人，必须在财务负责人监交下办理交接手续。（二）、支票的领用1、支票的领用，由领用人填写支票领用单，经有关部门负责人签字后，到财务部门按规定领用支票。2、支票使用后两日内，领用人必须按规定办妥注销手续，将支票存根交回财务部办理支票销号手续。3、财务部门要建立支票领用登记簿由领用人按支票序号进行登记。（三）、支票的签发1、支票由财务部门经办人按规定签发。支票签发人签发支票时，必须先确认在银行有足够支付的存款，然后根据有权批准人签字同意付款的批件按支票序号签发。2、签发支票必须用碳素墨水填写。支票规定的收款单位名称、款项用途、金额、

34、签发日期等均填写齐全。如因特殊情况，确需签发不填写金额的转帐支票写明收款单位名称、款项用途、规定限额和签发日期。3、支票规定的内容一律要用正楷字或行书写。汉字大写金额必须紧接“人民币”字样填写，不得留有空白。数字到元、角为止的，在“元”或“角”字后应定“整”（或正字）；到分为止的，分之后可不写整（正）字。小写_伯数字要一个一个地写、不得连写，小写数第3页字前应填写人民币代号￥或（草书体）。4、作废的支票，应由签发人加盖“作废”戳记，剪去右上角，与存根折在一起妥善保管。5、财务印章保管人员对经办人员签发的支票必须按签发规定认真_，符合规定的方可盖财务印章。6、签发的支票发生遗失或被盗而造成的经济

35、损失，由责任人负责。7、已签发的支票因遗失或被盗而造成的经济损失，由责任人负责。8、签发的支票被银行退票时，经办人应及时与银行联系，妥善处理。（四）、支票的受理及送存1、收到付款人交来的支票时，应认真_真伪，确认持票人身份（必要时索要持票人_），同时重点_以下内容；（1）支票上的收款人名称是否为本收款人；（2）大小写金额是否一致；（3）支票有无修改；（4）印章（_）是否齐全清晰；（5）是否在有效期内。2、收到的支票经审核无误后要及时送存银行，发生银行退票时，应及时与付款单位签发人联系协商解决。（五）、支票的管理纪律1、不准签发空头支票，远期支票或过期支票；2、不准出借支票或转让给其他单位（人）使用；3、不准在空白支票上提前加盖财务印章；4、不准将空白支票交给其他单位或个人代为保管和签发；5、不准用现金套换转帐支票或用转帐支票套换现金；6、违反规定领取、签发、使用支票造成的损失，由责任人负责。五、本制度由公司负责解释、修改。六、本制度自_年_月起实行。第24页共24页