《存款货币银行》PPT课件

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1、第 五 章 商 业 银 行内 容 提 要 ： 一 、 商 业 银 行 概 述 （ 1） 商 业 银 行 的 产 生 及 其 职 能 ； （ 2） 商 业 银 行 的 类 型 与 组 织 形 式 ； 二 、 商 业 银 行 的 业 务 ； 三 、 商 业 银 行 的 经 营 与 管 理 ； 四 、 商 业 银 行 与 存 款 货 币 的 创 造 第 一 节 商 业 银 行 概 述 一 、 商 业 银 行 的 产 生 和 发 展 1、 定 义 ： 以 吸 收 公 众 存 款 、 发 放 贷 款 和 办 理 结 算 等为 其 基 本 业 务 的 金 融 机 构 。 2、 产 生 ： （ 1） 早 期

2、 商 业 银 行 的 产 生 ： 两 条 路 径 ： 1、 欧 洲 大 陆 ： 与 货 币 兑 换 、 保 管 、 借贷 是 分 不 开 的 ； 1580年 威 尼 斯 银 行 。 2、 英 国 ： 金 匠 业 的 发 展 有 关 ： 金 匠 保管 凭 条 银 行 券 ； 划 款 凭 证 银 行 支 票 ； 十 足 准 备 金 部 分 准 备 金 放 款 。 第 一 节 商 业 银 行 概 述 （ 2） 现 代 商 业 银 行 的 产 生 ： A 两 条 途 径 ： (a) 由 旧 式 高 利 贷 性 质 的 银 行 逐 渐 适 应 新 的 经 济条 件 而 转 变 为 资 本 主 义 银 行

3、 ； (b) 按 资 本 主 义 经 济 要 求 组 织 起 来 的 股 份 制 银 行 。 1694年 ， 英 格 兰 银 行 世 界 上 第 一 个 股 份 银 行 。 B 特 点 ： （ 1） 利 息 水 平 适 当 ； （ 2)业 务 范 围 扩 大 ； （ 3） 具 有 信 用 创 造 功 能 。 第 一 节 商 业 银 行 概 述 3、 现 代 商 业 银 行 的 发 展 趋 势 （ 1） 混 业 经 营 趋 势 。 （ 2） 经 营 手 段 电 子 化 。 （ 3） 金 融 创 新 的 不 断 发 展 。 （ 4） 资 产 证 券 化 。 （ 5） 国 际 银 行 的 并 购 与

4、 扩 张 风 潮 。 第 一 节 商 业 银 行 概 述 二 、 商 业 银 行 的 功 能 1、 充 当 信 用 中 介 。 这 是 商 业 银 行 最 基 本 的 、 最 能 说 明其 经 营 特 征 的 职 能 ， 即 商 业 银 行 通 过 吸 收 存 款 ， 动 员和 集 中 社 会 上 的 一 切 闲 置 的 货 币 资 本 ， 提 供 给 资 金 的需 求 者 ， 充 当 中 介 人 。 2、 充 当 支 付 中 介 。 银 行 为 客 户 办 理 货 币 结 算 收 付 业 务 ，充 当 客 户 之 间 的 中 介 。 3、 创 造 信 用 流 通 工 具 。 商 业 银 行

5、在 经 营 业 务 基 础 上 ，创 造 了 可 以 发 挥 货 币 作 用 的 信 用 流 通 工 具 银 行 券和 存 款 货 币 。 4、 提 供 金 融 服 务 。 主 要 包 括 各 种 代 理 、 咨 询 、 信 息 、融 资 服 务 、 财 务 管 理 、 信 托 等 。 第 一 节 商 业 银 行 概 述 三 、 商 业 银 行 的 类 型 1、 主 要 有 两 类 ： 职 能 分 工 型 模 式 和 全 能 型 模 式 。 2、 职 能 分 工 型 模 式 ： 又 称 分 业 经 营 模 式 ， 是 指 在 金融 机 构 体 系 中 ， 各 个 金 融 机 构 从 事 的 业

6、 务 具 有 明 确 的分 工 ， 各 自 经 营 专 门 的 金 融 业 务 ， 有 的 专 营 长 期 金 融业 务 ， 有 的 专 营 证 券 业 务 ， 或 信 托 、 保 险 等 业 务 。 如美 国 、 日 本 和 中 国 等 国 。 3、 全 能 型 模 式 ： 又 称 混 业 经 营 模 式 。 德 国 、 奥 地 利和 瑞 士 等 国 。 第 一 节 商 业 银 行 概 述 四 、 组 织 形 式 1、 单 一 银 行 制 。 也 称 单 元 银 行 制 ， 即 每 家 商 业 银 行只 有 一 个 独 立 的 银 行 机 构 ， 不 设 立 分 支 机 构 。 2、 总 分

7、 行 制 。 总 分 行 制 度 是 指 银 行 在 大 城 市 设 立 总行 ， 并 该 市 及 国 内 外 各 地 设 立 分 支 机 构 的 银 行 制 度 。 3、 连 锁 银 行 制 。 连 锁 银 行 制 又 称 联 合 制 ， 其 特 点 是 ：由 某 一 个 人 或 一 个 集 团 购 买 若 干 家 独 立 银 行 的 多 数 股票 ， 从 而 达 到 控 制 这 些 银 行 的 目 的 。 4、 银 行 持 股 公 司 制 。 银 行 持 股 公 司 制 又 称 集 团 银 行制 ， 其 特 点 是 由 一 家 集 团 成 立 一 个 股 份 公 司 ， 再 由 该公 司

8、控 制 或 收 购 两 家 以 上 的 银 行 或 金 融 机 构 。 第 二 节 、 商 业 银 行 的 业 务 一 、 负 债 业 务 负 债 业 务 是 指 银 行 吸 收 资 金 的 业 务 ， 即 形 成 银 行 资 金来 源 的 业 务 。 主 要 包 括 ： （ 一 ） 存 款 业 务 。 指 商 业 银 行 所 吸 收 的 各 种 活 期 存 款 、定 期 存 款 和 储 蓄 存 款 。 （ 二 ） 其 他 负 债 。 指 商 业 银 行 的 各 种 借 入 款 项 ， 包 括从 中 央 银 行 借 款 、 银 行 同 业 拆 借 ， 从 国 际 货 币 市 场 借款 、 结

9、算 过 程 中 的 短 期 资 金 占 用 、 发 行 金 融 债 券 等 。 （ 三 ） 银 行 资 本 。 即 自 有 资 本 ， 包 括 银 行 成 立 时 发 行股 票 所 筹 的 股 份 资 本 （ 简 称 股 本 ） 、 公 积 金 及 未 分 配利 润 。 第 二 节 、 商 业 银 行 的 业 务 二 、 资 产 业 务 资 产 业 务 是 银 行 运 用 资 金 的 业 务 ， 它 表 明 银 行 资 金 的存 在 形 式 以 及 银 行 所 拥 有 的 对 外 债 权 ， 是 银 行 获 取 收益 的 主 要 途 径 。 资 产 业 务 主 要 包 括 ： （ 一 ） 现

10、金 资 产 。 是 银 行 为 保 证 资 产 流 动 性 而 持 有 的流 动 性 资 产 。 主 要 包 括 库 存 现 金 、 存 放 在 中 央 银 行 的存 款 、 存 放 在 同 业 的 存 款 、 托 收 中 的 现 金 等 。 （ 二 ） 贴 现 。 是 银 行 运 用 资 金 的 形 式 。 第 二 节 、 商 业 银 行 的 业 务 （ 三 ） 贷 款 。 是 指 银 行 所 发 放 的 各 种 贷 款 。 贷 款 一 般 分为 以 下 几 类 ： 1、 信 用 贷 款 和 抵 押 贷 款 ； 2、 短 期 贷 款 、 中 期 贷 款 和 长 期 贷 款 ； 3、 工 商

11、业 贷 款 、 农 业 贷 款 和 消 费 贷 款 。 （ 四 ） 投 资 。 主 要 是 指 银 行 购 买 的 有 价 证 券 。 （ 五 ） 租 赁 。 主 要 形 式 有 经 营 性 租 赁 、 融 资 性 租 赁 。 第 二 节 、 商 业 银 行 的 业 务 三 、 其 他 业 务 是 指 商 业 银 行 资 产 负 债 表 以 外 各 项 业 务 的 总 称 。 可 分为 两 大 类 ： 一 类 是 狭 义 的 中 间 业 务 ， 主 要 有 ： 汇 兑 结 算 业 务 、 信用 证 业 务 、 承 兑 业 务 、 代 理 收 付 款 业 务 、 代 客 买 卖 业务 、 信 用

12、 卡 业 务 、 保 管 箱 业 务 、 信 托 业 务 等 ； 另 一 类 是 表 外 业 务 ， 主 要 有 ： 贷 款 承 诺 、 担 保 信 用 证 、金 融 期 货 及 选 择 权 契 约 等 。 第 三 节 商 业 银 行 的 经 营 与 管 理 一 、 商 业 银 行 的 经 营 原 则 （ 一 ） 商 业 银 行 的 经 营 原 则 商 业 银 行 的 经 营 管 理 所 遵 循 的 基 本 原 则 是 ： 盈 利 性 、流 动 性 和 安 全 性 。 简 称 “ 三 性 ” 原 则 。 安 全 性 ： 是 指 银 行 经 营 中 应 尽 量 减 少 资 产 风 险 。 流 动

13、 性 ： 是 指 银 行 经 营 中 应 能 及 时 满 足 存 款 人 随 时 支取 的 要 求 。 盈 利 性 ： 是 指 银 行 经 营 中 在 保 证 安 全 性 的 前 提 下 ， 银行 要 以 追 求 利 润 最 大 化 为 最 终 目 标 。 第 三 节 商 业 银 行 的 经 营 与 管 理 （ 二 ） “ 三 性 原 则 ” 间 的 关 系 商 业 银 行 经 营 的 三 个 原 则 既 是 相 互 统 一 的 ， 又 有 一 定的 矛 盾 。 如 果 没 有 安 全 性 ， 流 动 性 和 盈 利 性 也 就 不 能最 后 实 现 ； 流 动 性 越 强 ， 风 险 越 小

14、 ， 安 全 性 也 越 高 。但 流 动 性 、 安 全 性 与 盈 利 性 存 在 一 定 的 矛 盾 。 一 般 而言 ， 流 动 性 强 、 安 全 性 高 的 资 产 其 盈 利 性 则 较 低 ， 而盈 利 性 较 强 的 资 产 ， 则 流 动 性 较 弱 ， 风 险 较 大 ， 安 全性 较 差 。 第 三 节 商 业 银 行 的 经 营 与 管 理 二 、 商 业 银 行 经 营 管 理 从 发 展 的 角 度 来 看 ， 商 业 银 行 的 经 营 管 理 经 历 了 资 产管 理 、 负 债 管 理 和 资 产 负 债 综 合 管 理 的 演 变 过 程 。 （ 一 ）

15、资 产 管 理 。 它 是 商 业 银 行 的 传 统 管 理 办 法 ， 其重 点 是 流 动 性 的 管 理 。 （ 二 ） 负 债 管 理 。 它 是 在 20世 纪 60年 代 开 始 商 业 银 行采 取 的 一 种 管 理 方 式 。 （ 三 ） 资 产 负 债 管 理 。 从 20世 纪 80年 代 开 始 ， 商 业 银行 经 营 管 理 进 入 了 一 个 新 的 阶 段 ， 即 资 产 负 债 综 合 管理 。 第 四 节 商 业 银 行 与 存 款 货 币 的 创 造 一 、 原 始 存 款 与 派 生 存 款 原 始 存 款 是 指 商 业 银 行 接 受 的 客 户

16、现 金 存 款以 及 从 中 央 银 行 获 得 的 再 贴 现 及 再 贷 款 。 派 生 存 款 是 指 由 银 行 的 贷 款 投 资 活 动 而 衍 生出 来 的 存 款 。 第 四 节 商 业 银 行 与 存 款 货 币 的 创 造 二 、 存 款 货 币 的 创 造 过 程 存 款 货 币 的 创 造 是 在 商 业 银 行 组 织 的 转 账 结 算 的 基 础上 进 行 的 。 在 发 达 的 银 行 制 度 下 ， 客 户 之 间 的 支 付 普 遍 采 取 转 账结 算 的 方 式 ， 通 过 存 款 货 币 的 转 移 完 成 支 付 ， 而 不 再使 用 现 金 。 与

17、 此 相 适 应 ， 银 行 向 客 户 发 放 的 贷 款 也 首先 形 成 客 户 在 银 行 的 存 款 ， 然 后 客 户 再 用 这 部 分 存 款去 进 行 支 付 ， 使 得 其 他 客 户 的 存 款 增 加 ， 这 样 ， 银 行贷 款 增 加 ， 引 起 客 户 存 款 增 加 ， 存 款 货 币 也 就 被 创 造出 来 了 第 四 节 商 业 银 行 与 存 款 货 币 的 创 造 三 、 派 生 存 款 的 制 约 因 素 （ 一 ） 法 定 存 款 准 备 金 。 是 以 法 律 形 式 规 定 商 业 银 行吸 收 的 活 期 存 款 ， 必 须 按 一 定 比

18、例 转 存 中 央 银 行 的 存款 。 （ 二 ） 提 现 率 。 是 指 现 金 漏 损 与 银 行 存 款 总 额 的 比 率 。 （ 三 ） 超 额 准 备 金 率 。 是 指 商 业 银 行 超 额 准 备 金 与 存款 总 额 的 比 率 。 附 录 ： 贷 款 和 借 款 的 一 般 程 序 一 、 贷 款 和 借 款 的 区 别 贷 款 ： 商 业 银 行 作 为 资 金 供 给 方 将 资 金 提 供 给 资 金 需求 方 的 过 程 。 借 款 ： 资 金 需 求 方 从 商 业 银 行 （ 资 金 供 给 ） 取 得 资 金的 过 程 。 贷 款 是 相 对 于 商 业

19、银 行 （ 资 金 供 给 方 ） 而 言 的 ； 而 借款 则 是 相 对 于 资 金 需 求 方 而 言 的 。 附 录 ： 贷 款 和 借 款 的 一 般 程 序二 、 商 业 银 行 贷 款 的 一 般 程 序1、 接 受 借 款 人 的 借 款 申 请 ；2、 对 借 款 人 及 借 款 项 目 进 行 一 般 性 审 查 ； 主 要 是 ： 对 借 款 人 的 财 务 状 况 和 项 目 进 行 合 规 性 审 查 财 务 状 况 ： 盈 利 状 况 、 资 产 状 况 、 负 债 状 况 。 项 目 状 况 ： 政 策 性 、 立 项 、 环 评 、 土 地 等 。3、 项 目

20、评 审 阶 段 。 主 要 是 对 贷 款 项 目 的 信 用 结 构 进 行 评 估 和 审 核 ， 其 实 质 是 评 估 借款 人 及 贷 款 项 目 的 偿 还 能 力 ， 即 借 款 人 的 财 务 状 况 和 贷 款 项 目自 身 的 收 益 能 否 覆 盖 贷 款 本 息 及 抵 质 押 情 况 。 最 终 形 成 评 审 报告 。 附 录 ： 贷 款 和 借 款 的 一 般 程 序4、 贷 款 审 批 阶 段 。 贷 款 审 批 委 员 会 根 据 贷 款 项 目 评 审 报 告 就 是 否 提 供贷 款 进 行 审 核 和 批 准 。 审 批 的 权 限 和 贷 款 金 额

21、及 银 行的 级 别 有 关 。5、 贷 款 合 同 的 签 订 及 贷 款 资 金 的 发 放 。6、 贷 后 管 理 阶 段 。 包 括 ： 资 金 使 用 的 监 管 、 项 目 进 展 的 监 管 、 贷 款 本 息的 追 缴 、 借 款 人 经 营 状 况 的 动 态 监 管 。 附 录 ： 贷 款 和 借 款 的 一 般 程 序三 、 借 款 人 申 请 借 款 的 一 般 程 序 1、 项 目 论 证 阶 段 。 2、 项 目 立 项 阶 段 。 项 目 可 行 性 研 究 报 告 、 立 项 批 复 。 3、 借 款 申 请 阶 段 。 编 制 项 目 借 款 申 请 书 。

22、4、 接 受 银 行 评 审 阶 段 。 主 要 是 提 供 银 行 要 求 的 各 种 资料 ， 按 照 要 求 完 善 相 关 手 续 的 过 程 。5、 签 订 借 款 合 同 阶 段 。 谈 判 的 过 程 。6、 借 款 资 金 的 使 用 阶 段 。7、 借 款 本 息 的 偿 还 阶 段 。 附 录 ： 贷 款 和 借 款 的 一 般 程 序 四 、 几 个 关 键 环 节 1、 核 心 是 如 何 设 计 信 用 结 构 ， 即 如 何 保 证 还 款 。 2、 两 个 核 心 文 件 ： 借 款 申 请 书 和 项 目 评 审 报 告 。 3、 一 个 基 本 功 ： 各 类 文 件 的 撰 写 。 4、 一 个 根 本 态 度 ： 诚 信 。 5、 一 个 认 识 ： 学 习 的 过 程 、 交 友 的 过 程 。