商业银行信用风险产生的原因及其防范

《商业银行信用风险产生的原因及其防范》由会员分享，可在线阅读，更多相关《商业银行信用风险产生的原因及其防范（13页珍藏版）》请在装配图网上搜索。

1、1绪论1.1选题背景与意义1.1.1选题背景商业银行是国内经济进步和商品交易项目的结果。商业银行为公司的生产、发展、 再生产以及各种贸易准备货币融资、金融产品和中介业务。其主要满足目前经济发展的 现实需要。商业银行通过长久的发展，逐渐转变成各个国家经济活动中的关键金融服务 组织以及分配组织，是各个国家金融系统的关键构成部分。伴随金融变革的执行以及对外开放，我国银行体系逐渐突破之前的系统，创建四家 国有专业银行，农业银行，建设银行，银行以及工商银行的中国。之后，伴随银行业务 的多样化以及一体化、专业银行逐渐减弱，商业银行也开始步入大众视野。伴随国内经 济的进步，专业银行逐渐无法满足目前社会进步的

2、需求。所以，四大国有银行逐渐转变 成国有独资类型。所以，我国逐渐产生以中国人民银行为重点的健全的银行系统，商业 银行是主体，是政策性银行与其余金融组织共同出现。此处，商业银行覆盖与我国金融 体系的健全有紧密的关系。国有商业银行、城市商业银行等就是目前商业银行的关键构 成方面。商业银行持续进步给银行和国家带来明显的费按。所以，国内外分析组织和政 府监管组织需要探究和管控此类风险。商业银行的风险管理水平对本身生存和扩展有关 键的作用，此外影响国家经济的持续运作和平稳发展。112选题意义信用风险表示借款人无法按时归还贷款且导致借款人亏损的风险。伴随环境风险以 及风险管理科技的进步，和之前违约风险进行

3、比较，言用风险的含义以及外延持续增加， 当代信用风险涵盖交易对手违约以及对风险的放任。信用风险始终是商业银行风险管理 中非常关键的方面。最新协议非常关注市场风险以及执行风险，此类风险就是银行需要 承担的主要风险。所以，强化商业银行的风险监管，对其后续平稳运作和综合金融体系 的稳定进步有关键的影响。市场经济是目前比较关键的信用经济。信用是市场经济维持平稳以及今后发展的重 点，是非常关键的部分，在上述社会经济系统中信用关系以及风险就非常关键。各个国 家的经济联系更加紧密，自由化潮流导致债务规模的增加和各类风险的出现。伴随资本 行业的持续进步和银行业竞争的激烈，银行对信用风险的评估以及管控就非常关键

4、。和国家经济发展水平高的国家进行比较，国内市场进步、金融产业的管理和宏观调 控制度并不健全，在我国信用风险的探究主要是定性探究，即便对风险度量的科技理论 也在持续创新和变革，列如数据挖掘科技以及混沌观点的使用，我们希望可以全面的刻 画出由于违约产生的亏损分布，降低以及预防信贷风险产生的显著亏损，但是我国金融 组织和专家对基于计量经济学以及统计探究的信用风险度量模型的分析大部分位于理 论层面，在现实中缺少检验，使用并不多，上市企业缺少满足国内现实需要的，可全面 监控本身情况以及相关企业的信用风险度量模型，此外缺少衍生金融工具等风险转移的 高效方式，上市企业违约数据库缺少，因此导致信用风险评估是缺

5、少高效完善的参考要 求，信用风险度量和管控技术明显落后。所以，怎样掌握国际领先的管理以及信用风险 管理科技方式，创建完善、高效符合我国上市企业的信用风险管理以及评估模型就是我 们需要思考的问题，在强化国内在上市企业信用风险管理的时候，也可以为国内信用风 险模型准备依据，其逐渐强化了我国信用系统的现实作用，创建全面的信用管理体制， 创建以及健全社会主义市场经济制度。1.2国内外研究现状1.2.1国外研究现状Stiglitzand和weiss(2008)表明，在信息不对称的时候，信贷市场上的利率制度以 及配给制度具备效果的时候需要强化信用风险管理。Cosci(2008)在斯蒂格利茨、韦斯 以及威廉

6、姆森创建的信用风险模型的前提上创建有关借贷合约中信用风险的最优排查 的整体理论模型，对此类风险进开展高效管理。行业竟争更加激烈,增加了商业银行的各类风险，关于商业银行信用风险出现的根 源，其他国家也开展了全面的分析。Stiglitz,weiss(2008)的分析指出，借款人最清楚自 身所贷款项目全部信息的信用情况其本身就会对贷款人隐藏重要的牵连本身利益的内 容，进而导致借款人道德风险以及信贷逆向挑选，商业银行风险因此出现。1.2.2国内研究现状刘芳在商业银行的现状”分析中指出，我国商业银行的信用风险监管中出现了大 量的问题，此外对比信用风险模型以及国际银行，指出我国信用风险的监管趋势。刘芳指出

7、，信用风险主要是数据库相关问题、风险管理效果不显著、科技老旧、风 险管理体制不健全。所以，国内商业银行风险监管的改善，需要吸收领先的风险管理观 点以及文化，创建健全的法人治理构造以及高效的监管体系，可高效加快我国商业银行 的信用风险监管实力。张伟的“多银行贷款池组合风险分析”，对目前此类银行信用风 险管理的现实情况开展探究，基于我国商业银行信用风险监管的现实情况以及新巴塞 尔协议对我国信用风险科技、全球监管要求的差异开展探究。其指出信用业务程序就 是此类管理的关键点，且全面贯彻到管理过程中，顾客信用评估、违约概率检测，风险 预估以及预警和银行资产组合探究都是其中比较关键的部分。必须如此才可以完

8、成信用 分析转移，完成对信用风险的精准量化以及评价，完成银行对资产信用风险的全面管控。余学斌，李燕在我国商业银行信用风险管理讨论中指出国内商业银行信用风险 管理过程中出现的重点问题：采用之前的资料，且无法对此后偿债能力开展精准预估； 指标以及权重的明确缺少合理性；缺少现金流量的预估；产业探究以及探讨不足。所以 其指出健全风险管理制度、创建领先的风险管理理念、创建合适的信贷管理系统、使用 金融衍生产品减少风险、强化信息监管等意见。1.2.3国内外研究现状评述信用就是目前独特的保证，因为其是市场交易活动需要全面思考的部分，即便出现 一次违约活动也会对债权人利益产生伤害，一般会影响此后签署合约的可能

9、性。因此我 们就可以知道，信用也就是为以后交易的全面完成准备担保。但是上述作用的激发需要 依靠市场中各主体信用等级的信息公开。信用等级的确定，需要掌握契约方之前交易活 动。信用风险表示借款人或债权人所承担的债务人也许不担负自身金融责任的风险。其 中其也表示任何方在出现财产转让交易的时候，某方不上交财产的风险。其中对国内商业银行来说，信用风险依旧是最大以及最关键的风险种类所以，其也 就变成国内商业银行风险管理的关键部分。商业银行信贷种类众多、企业管理结构繁杂，也包含明显的外部性，因此需要利用 政府管理，来对不同制度开展对比，如此才可以全面预防信用风险。2我国商业银行信用风险现状商业银行的信用风险

10、管理来源已久，逐渐转变成目前大众普遍关注的部分。信用风 险的主观评估依靠专家以及之前的财务比率得分，开始将当代资本市场理论当做前提， 且领先的计算机科技以及统计探究可以促进当代信用风险度量的进步。伴随我国金融行 业的持续进步，在我国理论界以及实业界都非常希望强化信用风险度量方式，强化信用 风险管理方式以便应对持续激烈的行业竞争。2.1行业市场结构垄断性强，市场份额集中在国内，四大商业银行始终维持领导者的位置。一直到年底，此行业规模庞大的银 行资产负债比例高。即便目前市场份额降低，在我国金融行业中依旧具备关键的影响。 资产以及负债的高浓度展现出我国银行业的明显垄断特点。在上述市场构造下，规模庞

11、大的公司兴衰会受到信贷顾客、信用评级等有关产业管理水平的作用。假如银行风险控 制水平下降，亏损概率增加，投资风险就无法被分散，相关政策可加快公司的整合，提 升公司信用风险，进而影响金融行业的平稳。2.2不良贷款相关指标呈上升趋势国内银行信贷资产评估品质出现提升，国内经济涨幅平稳提升。此类银行经历数次 剥离不良资产。伴随经济涨幅降低，房地产炒作激烈，增加了地区债务、影子银行问题， 乃至出现明显的钱荒”问题；不良资产提高，不良贷款拨备覆盖率降低。表1 :我国商业银行不良贷款情况2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014不良贷款 12300 5800 5000 4

12、200 4200 5000 6000 8200数据来源于中国统计年鉴网站依照表1我们就能知道，2007年到2014年，国内商业银行的不良贷款以及贷款 率都摆脱了先降低后提高的U字形。2012年到2014年，国内商业银行不良贷款剩余 数值以及贷款率都持续提高。国内此类银行不良贷款余额和贷款率都持续提高。依照我 国银监会的资料表明一直到2015年底在我国商业银行的不良贷款剩余数值是12744 亿元，和2014年底8426亿相比出现明显的提高；不良贷款率是1.67%，和2014年 相比涨幅是0.42%。在我国商业银行不良贷款率持续降低。上述改变基本是因为外部宏观经济进步，然 而在相同时间，资金巨大的

13、新贷款出现，我们也需要关注上述因素。新增贷款会造成存 量贷款的持续增多，之后提高各类风险的出现概率。但是，从2011到2015贷款的全 面处理并未开展，因此就造成持续增多的不良贷款在上述时期的影响逐渐展现，因此需 要得到银行以及政府的重视。2.3构建了基于RAROC的决策与评价机制RAROC激励银行充足的掌握收益以及风险两者的关系，且自主辨别、方式，管控， 且尽量减少上述风险。RAROC的重点理念就是统计风险调整收益以及资本，根据全成 本以及银行风险的指标。预期亏损由准备金管控，意外损失由经济资本担负，最终利用 合适的贷款定价来探寻收益和风险两者的均衡。RAROC产生我国商业银行的全新监管 方

14、式，其就是此类风险业务单部件或产品的划分凭证，且变成银行内部运作决策的关键 凭证，开展绩效审查和评估。图1 :预期损失、非预期损失与异常损失来源：数据来源于中国统计年鉴网站主要统计公式：RAROC=风险调整收益风险调整收益：利用预期损失对分子的收 益进行调整；/风险资本（经济资本）二收入-资金成本-经营成本-预期损失预期损失： 通过违约概率、违约损失率、违约风险敞口三个参数计算;/风险资本（经济资本经济资本：商业银行为了抵御非预期损失所需要的资本，通过内部模型计算出来的资本 额；）。2.4市场经济条件下投资主体的多元化现在，风险管理水平、我国银行出现明显的提升，然而依旧不能满足经济环境的变 动

15、，和高质量的外资银行依旧有明显的差异，在我国开始持续金融变革之后，利率市场 化的深化，制度性原因产生的影响持续减弱，市场竞争促使各个银行加强风险量化监管。公司之间繁杂的关系、公司之间的相互担保以及不健全的担保体制造成信用风险的 提高。假如信用风险增加，最显著的展现就是不良资产的产生。怎样开展高效的审计、 顾客信用评估、信用监管、审批；怎样高效地扶持以及开展信贷资产定价、资本分配和 准备风险预警问题。就是我国银行创建以及执行内部评级法的重要选择，通过当代领先 的风险计量科技以及计量模型，吸收其他国家银行的历史经验。3我国商业银行信用风险产生的原因3.1商业银行客户的原因311有企业产权问题对于我

16、国银行业，其信贷服务的重点顾客就是国有公司。但是目前商业银行的坏账 重点是由于国有公司无法归还贷款产生的。本质因素就是国有公司的产权是国家，大部 分领导者并不会尽力去监管国有公司，因此其债权人损失率就会因此提高。312私有企业预期的原因民营公司身为银行信贷业务的关键构成方面严权问题非常明显，但是私营企业主 的违约率依旧很高。主要是由于国内并未创建维护私有财产的民法典。企业主害怕自身 财产所有权无法保证，因此大部分业主想要寻求短期收益。所以，私人业主不关注自身 的信用活动。此外，公司预期时间很短，也导致管理者寻求短期收入，进而导致无信 用”问题的出现。3.1.3社会信用体系不健全在经济持续进步的

17、现在，国内社会信用系统并不完善，信用良好和不好的人在人才 市场上所得到的待遇并未出现明显差异，其在一定层面上不利于大众诚信观念的产生， 提高了商业银行的各类风险。3.2商业银行自身的原因3.2.1商业银行结构体系问题由于大部分国内银行特别是国有银行依旧和行政区一样设置分支组织，由总行、省 分行、市，分公司以及储蓄，繁杂的组织结构提高了信用风险管理的困难程度。近期，伴随我国部分银行顺利吸收其他国家战略合作银行，例如在汇丰银行的科技 和资金扶持下，交通银行的信用风险管理系统逐渐被改变，使用国际领先的银行组织方 式，但是全新系统的使用，也需要时间运作来完成预期的风险管控。3.2.2信用评级的准确性有

18、待加强我国商业银行信用风险评级发展时间不长，进度慢。6C法是之前的信用评级模型， 理论来源依旧是大部分商业银行目前的信用评级方式。即便上述单纯的方式包含定性以 及定量探究，上述模型轻视了对相关交易的思考，缺少管理资产质量的变动。323国有银行的风险管理系统不完善我国银行信息化的第一时期就是以单机运作以及分散网络为典型。现在大部分国有 银行位于数据汇集的第二时期，然而其风险管理系统依旧不健全。但是，部分具备高科 技的银行逐渐进行管理信息化，因而风险管理系统得到全面的强化。3.3监管法制上的原因3.3.1没有适当的法律法规来保护私有企业所有权因为国内并未创建单独的民法典，私营企业主的所有权并未得到

19、全面维护。所以， 部分私营公司并未制定长久的规划，只寻求短时间利益，进而轻视了对自身信用的维护 力度。3.3.2缺失信用评级的法律法规信用评级是目前风险管理的关键构成部分。现在，标准比较原则使用在评级上非常 简单，基本上就是大致的方向，操作性不强。缺少信用评级的法律条文会导致信用风险。法律条文具备强制实施功能，通过上述 功能持续提升信用评级，可降低信用风险，对国内商业银行的发展来说非常关键。4我国商业银行信用风险防范对策4.1加强政府信用环境和社会信用体系建设中的作用二十一世纪全球金融业展现出全新的特点，也就是损失并非是单个风险产生的，其是由信用以及市场风险造成的。金融风险让大众开始重视市场以

20、及信用风险的整体模型，和操作风险的量化。所以，信用风险得到大众的关注。为减少避信用风险，和谐的 政府信用环境和社会信用系统有紧密的关系。营造合适的信用环境，使用高效的方式，对信贷人员确定信用风险管控标准，掌握 信用工作职责以及调查标准，指出个人建议，不会受到外界原因的影响。为了减少汇率变化对中美经济关系的负面作用，提升双方的协作效率，要全面从政 府政策以及管理方针两部分进行改良。为中美经济关系的和谐创造稳定的宏观以及微观 环境。4.2规范全面信用风险管理体系标准化全面风险管理体系主要是根据风险管理的意义、业务层次以及多种风险管 理。在综合目标的前提上，在综合目标的基础上确定合适的风险喜好以及容

21、忍度，且把 其划分成中、微观等级。比如，依照风险偏好以及公差概念、明确可承受的银行信用风 险以及利率定价目标顾客；从文化层面分析，风险监管文化的持续扩散，需要提升所有 职员的自主性，让职员参加到风险管理活动中，让职员遵照公司文化理念。从风险管理 结构分析，管理不能限制在后台监管功能上，也需要渗透到全部业务机构。渗透可以被 划分成不同的部分：水平以及垂直。从横向层面分析，风险管理机构需要在各营业部设 置风险管理窗口，且对窗口管理开展审查以及录用。纵向分析，风险管理机构要执行从 上到下的纵向监管，直接审查以及招聘下级机构。4.3改进信用风险管理的技术手段首先是创建完善的内部风险评级控制系统。内部信

22、用评级指出各机构需要全面奋 斗，全面创建高效的组织结构，健全相关评级控制体制。其次是强化数据监管，促进信 息数据库发展。数据管理是执行内部评级的关键部分，创建信息数据库繁杂的项目。银 行需要开展数据筹集，进而创建完善的风险管理信息体系，便于开展定量探究。4.4树立全面风险管理的风险文化银行业务重点就是业务以及风险。银行风险文化是重要的风险管理观点。其具备渗 透性、连续性等特征。银行需要把银行风险文化添加到各机构以及职位，覆盖业务程序 以及部分；把风险文化传播给每个职员，在思想层面，让所有职员自主产生参加理念。 银行需要全面激发自身主观能动性，开展风险管理以及内部管控，保证公司的长久平稳 发展。

23、45完善银行业监管体系在出现信用风险的时候，假定缺少政府管理的出现，我们需要全面预防，所依靠的 重点包含市场约束机制度和银行自身内部控制体制。需要上述两种体制的原因就是之前 所探究的信用风险防范时交易费用提高，需要利用法律来协助市场激发重要的资源配置 功能。现在，大部分国内商业银行的风险管理依旧位于部门银行的条块划分管理时期， 对市场、顾客以及风险管理明显不足，依照之前风险管理机构的现实管理职能和市场之 间的关系，无法高效的处理风险，我们要在吸收其他国家的领先经验，在内部风险控制 系统开展垂直管理制度，对压缩级管理过程完成扁平、短链管理体系。所以，为了全面 激发市场约束制度在目前此类银行信贷风

24、险防范中的影响，需要全面激发挥市场对银行 信贷业务的监管功能。在现实中，银行信用监管重点就是股东以及存款人，然而因为信 息的缺少，监管效果无法被全面激发出来。获得信息一般包含下面的部分：首先是政府 开展的公开评估；其次是市场信用评级组织开展的评级。如此，市民就可以得到相关银 行运营的直接资料，便于管理。5结论信用风险现在依旧是国内商业银行发展中遇到的重要风险在全球金融危机不断延 伸的现在，为激发经济发展,国内政府制定了自主的财政政策以及宽松的货币方针,年底之 后，国内商业银行信贷投放持续提高，为国内经济的发展准备了良好的基础,在信贷投放持 续提高的时候，国内商业银行的信用风险也开始持续增加。商

25、业银行运作不只影响本身生存以及进步，此外影响目前国民经济的合理发展以及 长久进步。此类信用风险就是目前的关键形式，是银行破产的关键因素。明显的信用风 险会影响商业银行的进步，此外会影响国民经济长久稳定进步，乃至阻碍世界经济的发 展，大部分国家都非常关注对商业银行的风险监管。所以，目前风险管理的现实效果， 特别是对商业银行信用风险管理的效果会影响我国经济的长久稳定进步,然而我国商业 银行信用风险监管实力和全球领先水平相比依旧有明显的差距。参考文献1 周玮杨兵兵论现代商业银行信用风险管理的基本要素国际金融卩,20032 李艳，陈德棉郭平信用风险管理新发展对我国商业银行的借鉴现代管理学J, (200

26、3)3 .胡栗源，冯祈善邬江信息不对称导致的信贷风险分析与对策统计与决策J,(2006)4 .刘堃张静试论当前我国商业银行实施全面风险管理的组织架构新金融J,(2008 )5 .徐若谦我国商业银行信用风险量化模型研究J,(2008)6 .钟洁金对我国商业银行信用风险问题的探讨J,(2009)7 .催浩我国商业银行信用风险防范制度框架评析J ,( 2009 )8 .郭伟中小商业银行信用风险管理研究J , 20109 .茆福虎银行信用风险管理存在问题及对策现代金融J，( 2011)10 .张卫斄商业银行信用风险监管制度研究J , 201311 .邱介茗全面风险管理框架下我国商业艮行信用风险管理策略研究卩,(2014)12 程亚楠.X商业银行信用风险管理与研究J , 201513 .赵东旭我国商业银行信用风险管理优化研究J , 201614 .温德拉蒙古国商业银行信用风险管理问题研究J , 201615 王祐商业银行信用风险管理研究J , 2016