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1、财务知识讲座财务知识培训借款取得合法有效票据报销流程报销制度报销票据项目预算申请项目备用金记账取得合法有效票据报销票据开建筑安装发票机械确认单你是如何到施工现场的?汽车、火车、飞机如何取得钱？借款单财务部负责人签字总经理签字财务部领钱合法、真实、完整你认为什么样的票据合法？发票（收据）上必需同时有税务专用章（财政专用章）和开票单位的专用章;凭证的名称、填制的日期、填制人签名;经济业务内容的名称、数量、单价和金额。原始凭证上的大小写金额必须相符，定额发票要盖出票单位公章。一次购买大批商品发票上不能一一注明的，可由售货单位另付清单并加盖公章；对购买实物的报销凭据必须有经办人和证明人（验收人或使用人
2、）签名。对购置固定资产的，要到综合部办理固定资产验收单。0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 十 百 千 万 正零 壹 贰 叁 肆 伍 陆 柒 捌 玖 拾 佰 仟 万 整一年有几个月？公历1月1日12月31日106800元大写怎么写?520.82元大写怎么写?粘贴票据粘贴单粘贴各类报销的票、证、单据等，要求粘贴整齐（排列成鱼鳞状），不得超出粘贴单。分类粘贴：车票、住宿票、油票、过路费、邮寄费、电话费、托运费、劳保用品、材料等。车票背面写上乘车人的姓名。取得合法票据取得合法票据借款借款报销票据报销票据冲帐、付报销款冲帐、付报销款部门领导、财部门领导、财务部、总经理务部、总经理签字签字借款、报销
3、流程粘贴粘贴项项 目目住宿费标准（上限）元住宿费标准（上限）元省会城市省会城市地州所在地地州所在地县城县城所在地所在地县以下农牧区县以下农牧区公司高层管理人员公司高层管理人员150150 120120100100 6060元以内据实元以内据实报销报销公司中层及以下公司中层及以下管理人员管理人员120120 100100 80804040元以内据实元以内据实报销报销 其他人员其他人员100100 8080 60602020元以内据实元以内据实报销报销交通费开支办法出差人员乘坐交通工具必须严格按（出差申请单）审批的标准执行，超标部分由个人自理，乘坐飞机要从严控制，确属任务急应事先经总经理批准，方可
4、乘飞机。火车其乘车时间超过十二小时以上的，可购硬席卧铺票。乘坐火车符合乘坐硬席卧铺票而未买硬席卧铺票的，按本人实际乘坐的火车硬席位票价的下列比例发给硬席卧铺补贴：乘坐火车的，按火车硬席座位价的50%计发，带空调火车按硬席座位票价的30%计发。出差人员出差期间，市内交通费标准：每人每天标准为30元。自带交通工具的出差人员及到外地参加会议和各种训练班的人员不实行交通费补助。4、伙食补助费1）员工出差每人每天补助标准为：区内15 元，区外40元。2）小汽车驾驶员路途（单程100公里以上）伙食补助区内每人每天17元，区外每人每天40元 项目周转备用金项目周转备用金项目预算项目预算报销票据报销票据工程部
5、内勤、冲账工程部内勤、冲账公司经营管理层公司经营管理层讨论定稿讨论定稿粘贴粘贴填写费用报销填写费用报销清单清单领导签字审核 A项目周转备用金 B报销票据清单 油费 =油费 车费=车费 住宿费=住宿费申请备用金报销票据金额一致一个项目一个月只能借两次备用金，项目经理根据项目具体情况借备用金，借款累计金额不得超过30万元。借方：登记向公司借款金额贷方：登记每日开销金额（有无发票）。关于项目成本流程报销预算备用金采购材料油料车票住宿费冲帐油料、材料、差旅费等项目提成报销报销不同的不同的费费用及用及领领款款时应时应填写填写报销单报销单。（二）（二）员员工因公借款工因公借款时应时应填写填写借款借款单单。
6、（三）（三）报销报销国内国内长长途差旅途差旅费时应费时应填写填写差差费报销单费报销单。（四四）报销购报销购置固定置固定资产费资产费用用时应时应提供由提供由综合部综合部填写的填写的固定固定资产验资产验收入收入库单库单固定固定资产领资产领用出用出库单库单。（五五）粘粘贴单贴单粘粘贴贴各各类报销类报销的票、的票、证证、单单据等，要据等，要求粘求粘贴贴整整齐齐（排列成（排列成鱼鳞鱼鳞状），不得超出粘状），不得超出粘贴单贴单。如何开收入发票？外出经营活动证明申请项目税金在施工当地地税局开收入发票税率 3.3%寄回外出经营活动证明两份、记账联、发票联复印件、通用税务发票机械车辆付款机械使用确认单发票收据工程部内勤财务部核算总经理审批财务部付款
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