采油厂全面预算方案课件

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1、油藏经营管理模式下油藏经营管理模式下采油厂全面预算编制方案采油厂全面预算编制方案框架与整体设计思路框架与整体设计思路2009年年4月月碴怕戴狮竣偿劣疡隐术翘矢佰莽棚椎际馅秋长肚耘啸权沪勺质韶椿疚临旁采油厂全面预算方案采油厂全面预算方案 预算编制组织机构及人员预算编制组织机构及人员 油藏经营管理模式下全面预算编制及管理原则油藏经营管理模式下全面预算编制及管理原则 编制依据编制依据 采油厂全面预算体系采油厂全面预算体系 生产经营预算编制方案及表格设计生产经营预算编制方案及表格设计 投资预算及其他专门预算投资预算及其他专门预算 财务预算编制方案财务预算编制方案 采油厂全面预算管理组织及保障措施采油厂

2、全面预算管理组织及保障措施研究方案提纲研究方案提纲瘪威头海攒筒藕聋着衔概后谐镁觅日夷晋价饯馅死淌拆哑芒啸睫丘吩晰沤采油厂全面预算方案采油厂全面预算方案 一、预算编制组织机构人员一、预算编制组织机构人员 胜利油田分公司财务资产处胜利油田分公司财务资产处 胜利油田分公司计划处胜利油田分公司计划处 胜利油田分公司开发管理部胜利油田分公司开发管理部 孤孤岛岛采采油油厂厂（油油藏藏经经营营管管理理部部、技技术术管管理理部部、生生产产安安全全油油地地工工作作部部、党党群群工工作作部部、油油藏藏经经营营管管理理区区、地地质质研研究究所所、工工艺艺研研究究所所、维维修修大大队队、供供电电大大队队、集集输输大大

3、队队、化验检测中心等辅助生产单位化验检测中心等辅助生产单位 ）氨集瘴赡茬素贴睹弟篓簇皖扁客岭伙材加掉粤潍咋剧哲暑楷锰啡廖捶窗栈采油厂全面预算方案采油厂全面预算方案二、油藏经营管理模式下二、油藏经营管理模式下全面预算编制及管理原则全面预算编制及管理原则 （一）编制思路（一）编制思路结结合合油油藏藏经经营营管管理理方方案案，以以产产量量结结构构为为基基础础，以以定定额额成成本本与与历历史史成成本本法法结结合合为为依依据据，按按照照成成本本动动因因 理理论论和和零零基基预预算算思思想想编编制制经经营营、投投资、财务预算于一体的全面预算。资、财务预算于一体的全面预算。埋睦奢垢态健舍禄捂馅刊劫肤齿梧关多

4、窍官挨钱烂当乡梆媚究泳镊垫刨盲采油厂全面预算方案采油厂全面预算方案（二）预算编制及管理原则（二）预算编制及管理原则1管理意识的目标一致性原则管理意识的目标一致性原则2 2成本投入的科学合理性原则成本投入的科学合理性原则 3 3成本控制的精细化管理原则成本控制的精细化管理原则 4 4预算基础中的经济与技术相结合原则预算基础中的经济与技术相结合原则5 5成本、投资、效益一体化原则成本、投资、效益一体化原则 渔腰除帛丸备妄拢戳萨夫格虾准鹿谬拭闷届胜峡哨卉埔卢刹终眩凝奉扮掏采油厂全面预算方案采油厂全面预算方案三、编制依据三、编制依据 2.各管理区、管各管理区、管理单元资产类别、理单元资产类别、数量及使

5、用现状数量及使用现状3.管理区、管理管理区、管理单元下一年度单元下一年度开发方案及三开发方案及三年滚动方案年滚动方案1.1.采油厂划分的采油厂划分的油藏经营管理区、油藏经营管理区、管理单元管理单元4.采油厂及各管理采油厂及各管理区、管理单元详细区、管理单元详细生产经营计划生产经营计划5.分管理单元分管理单元的费用归集和的费用归集和分配办法分配办法6.本年度采油厂本年度采油厂资产负债表等会资产负债表等会计资料计资料 编制依据编制依据 划分划分方案方案亥悄摩司素凋冠漂趟牙山蔼潘勇蕊饱券礁辈捌量媚傈霄坤丛用邀蔽薛防笋采油厂全面预算方案采油厂全面预算方案四、采油厂全面预算体系四、采油厂全面预算体系分（

6、子）公司分（子）公司油藏经营油藏经营管理目标管理目标采油厂采油厂管理区管理区经营管理单元经营管理单元责任预算主体责任预算主体产量结构产量结构生产经营预算生产经营预算成本预算成本预算年度开发方案及三年度开发方案及三年滚动开发方案年滚动开发方案投资预算及其投资预算及其他专门预算他专门预算财务预算财务预算现金预算现金预算预计会计报表预计会计报表譬骇壕囱潦泳熊苏庶兆涛蹈济冈禁釜容欣体瑟再此掠镀谢看垃胆铡析凑肺采油厂全面预算方案采油厂全面预算方案五、生产经五、生产经营预算编制营预算编制方案及表格方案及表格设计设计（一）基本（一）基本框架框架分（子）公司分（子）公司油藏经营油藏经营管理目标管理目标采油厂采

7、油厂管理区管理区经营管理单元经营管理单元责任预算主体责任预算主体产量结构产量结构自自然然产产量量实物工作量实物工作量分成本项目分成本项目成本预算定额成本预算定额分专业系统预算分专业系统预算汇总形成各责任主体预算汇总形成各责任主体预算措措施施产产量量新新井井产产量量分费用要素分费用要素实物资产数量实物资产数量生产业务量生产业务量闺税辛养筋尸库详疙挺啤绦逆夸皱奥累灌选翘撂幼垄谈过碳鞋缘巢狮汁仲采油厂全面预算方案采油厂全面预算方案（二）产量预算（二）产量预算1 1采油厂产量及模拟收入预算采油厂产量及模拟收入预算责任责任主体主体全年全年合计合计分季度分季度备注备注第一第一季度季度第二第二季度季度第三第

8、三季度季度第四第四季度季度采油厂采油厂管理一区管理一区管理二区管理二区管理管理区区采油厂产量预采油厂产量预算算薪嚏陋粘富醛淡毕杯谬便沤獭沁窖媒没委贱犀蚕惨蔑雏弹鳖升偏纹蔡暮毅采油厂全面预算方案采油厂全面预算方案责任责任主体主体核定核定油价油价全年全年合计合计分季度分季度备注备注第一第一季度季度第二第二季度季度第三第三季度季度第四第四季度季度采油厂采油厂管理一区管理一区管理二区管理二区管理管理区区采油厂现金收入预算采油厂现金收入预算表表暇丘旷法韭找散序咱挪锣恃誊况涌汝陕筒垢欠做禄堡苗遣鹏瓦公失垫暮罚采油厂全面预算方案采油厂全面预算方案2 2管理区、管理单元产量结构及模拟收入预算管理区、管理单元产

9、量结构及模拟收入预算 责任主体责任主体全年全年合计合计分季度分季度备注备注第一第一季度季度第二第二季度季度第三第三季度季度第四第四季度季度管管理理区区老井产量老井产量措施产量措施产量新井产量新井产量开发管开发管理单元理单元老井产量老井产量措施产量措施产量新井产量新井产量开发管开发管理单元理单元老井产量老井产量措施产量措施产量新井产量新井产量油藏管理区（开发管理单元）产量预算油藏管理区（开发管理单元）产量预算童踊痕蛇被秆纺绵遁间襄饼篡虐答豌嗡鹏冻命鹏宜龄院翘邱痔梗歹遁惩撇采油厂全面预算方案采油厂全面预算方案责任责任主体主体核定核定油价油价全年全年合计合计分季度分季度备注备注第一第一季度季度第二第

10、二季度季度第三第三季度季度第四第四季度季度管理区管理区开发管理单元开发管理单元开发管理单元开发管理单元开发管理单元开发管理单元油藏管理区（开发管理单元）现金收入预算油藏管理区（开发管理单元）现金收入预算表表叛顽沿柠读遏易牌坦戚后谓秆喂憋缨洁曾职立众速宦队剧诊增赃问爬泄湛采油厂全面预算方案采油厂全面预算方案（三）实物工作量预算（三）实物工作量预算 1 1管理区实物工作量预算表管理区实物工作量预算表 油藏管理区实物工作量预算油藏管理区实物工作量预算（见下页）（见下页）陋瞥授劣言宿矾梆痉曰预渡胃芬嫂糕嗣党宣益寂奥腹觅菱子捷郎宅辽瘤枣采油厂全面预算方案采油厂全面预算方案成本动因成本动因全全年年合合计计

11、分季度分季度备注备注产产量量结结构构实物工实物工作量作量计计量量单单位位第一季度第一季度第二季度第二季度第三季度第三季度第四季度第四季度开发管开发管理单元理单元一一开发管开发管理单元理单元一一开发管开发管理单元理单元一一开发管开发管理单元理单元一一产量合计产量合计老老井井产产量量采油井数采油井数管线长度管线长度措措施施产产量量新新井井产产量量采油井数采油井数管线长度管线长度单击见详表单击见详表峻猪绊迸堪盅膘肝沃厨窜渐这横纳记霉暗歼芹守繁琐凯扎黍旋射树铱怕淫采油厂全面预算方案采油厂全面预算方案2 2各管理单元分系统实物工作量预算各管理单元分系统实物工作量预算 在此将管理单元分成老井、措施井、新井

12、在此将管理单元分成老井、措施井、新井三个类型进行产量预算三个类型进行产量预算开发管理单元老井开发管理单元老井实物工作量预算实物工作量预算开发管理单元措施开发管理单元措施井实物工作量预算井实物工作量预算开发管理单元新井开发管理单元新井实物工作量预算实物工作量预算管理区实物管理区实物工作量预算工作量预算以下是管理单元以下是管理单元井实物工作量预井实物工作量预算算以遍晓珐资貉涟兢辑现问认杉颇泄步谈棘盂锦沃伊太晃祁扒平度钟敌领诲采油厂全面预算方案采油厂全面预算方案成本动因成本动因全全年年合合计计分季度分季度备备注注产量结构产量结构实实物物工工作作量量计计量量单单位位第一季度第一季度第二季度第二季度第三

13、季度第三季度第四季度第四季度开发单开发单元一元一开发单开发单元一元一开发单开发单元一元一开发单开发单元一元一产量合计产量合计采油采气采油采气系统系统驱油物注驱油物注入系统入系统集输处理集输处理系统系统内部劳务内部劳务外部劳务外部劳务管理单元管理单元井实物工作量预算井实物工作量预算单击见详单击见详表表奎铣曳夺畜铣乒涎皑腰罐腿掺独妙蔓画真绩山士柔狞砚挖昧志面鼓贷差庚采油厂全面预算方案采油厂全面预算方案（四）成本预算（四）成本预算 1 1采油厂层次成本预算表采油厂层次成本预算表 成本预算表按分费用要素和分成成本预算表按分费用要素和分成本项目进行预算。本项目进行预算。采油厂成本预算总表（分费用要素）采

14、油厂成本预算总表（分费用要素）简表见下页简表见下页里陨讥给乱鉴饱元蔽球棘做蚀涅诌桂篡秽鼻库乐铀罢瞬茫载估始邀溪殴蛛采油厂全面预算方案采油厂全面预算方案 单位单位费用要素费用要素油藏油藏管理区管理区油藏油藏管理区管理区地质所地质所工艺所工艺所合计合计材材料料费费一般材料一般材料修理材料修理材料燃燃料料费费燃油燃油燃气燃气合计合计采油厂成本预算总表（分费用要素）采油厂成本预算总表（分费用要素）详表请点击详表请点击惶腥味曹初络赣知目馒无汝铸雪苫弹仟对秃栏只美遇布班嵌肖避眩玛葵组采油厂全面预算方案采油厂全面预算方案 成本项目成本项目 单位单位直直接接材材料料药药剂剂费费电电费费水水费费修修理理费费集集

15、输输成成本本测测试试检检验验费费井井下下作作业业费费运运输输费费人人工工成成本本制制造造费费用用其其他他支支出出合合计计油藏管理区油藏管理区油藏管理区油藏管理区集输大队集输大队维修服务大队维修服务大队工艺所工艺所机关机关合计合计采油厂成本预算总表（分成本项目）采油厂成本预算总表（分成本项目）详表请点击详表请点击徒冬科礁源痔痘应栽锄索秸惨体雄摇秽亲旺在嚼钾持谜灯绎鹰殿众拆僳粱采油厂全面预算方案采油厂全面预算方案2.2.管理区（或油藏经营管理单元）层次管理区（或油藏经营管理单元）层次成本预算工作底稿成本预算工作底稿 这里分成三张表，如下：这里分成三张表，如下：油藏管理区预算工作底稿油藏管理区预算工

16、作底稿 油藏管理区成本预算（按费用要素）油藏管理区成本预算（按费用要素）汇总表汇总表 油藏管理区成本预算（按成本项目）油藏管理区成本预算（按成本项目）汇总表汇总表以下是各自简表以下是各自简表晋肺司键韧攘如孟伯乔危捣盆犬莹糟预宫傀翼初盖狸复嫡显保啪样狰吮苍采油厂全面预算方案采油厂全面预算方案 成本项目成本项目 费用要素费用要素直接直接材料材料电电费费水水费费修理费修理费集集输输成成本本测试测试检验检验费费井井下下作作业业费费运运输输费费制制造造费费用用其其他他合合计计采采油油系系统统注注水水系系统统小小计计采采油油系系统统电电力力维维修修小小计计采油采油系统系统外购要外购要素素材料费材料费税金税

17、金外购要素合计外购要素合计内部内部要素要素材料费材料费内部要素合计内部要素合计合计合计油藏管理区预算工作底稿油藏管理区预算工作底稿单击见详表单击见详表织篆哺古勤婴腑曙呢咒班恒输煮耪屎碎惮铣偷亦卉羚伺壕龟律盎蛹昧悸尧采油厂全面预算方案采油厂全面预算方案 单位单位费用要素费用要素开发管开发管理单元理单元开发管开发管理单元理单元 合计合计材料材料费费采油采气系统采油采气系统驱油物注入系统驱油物注入系统燃料燃料费费燃油燃油燃气燃气电费电费合计合计油藏管理区成本预算（按费用要素）汇总表油藏管理区成本预算（按费用要素）汇总表单击见详表单击见详表众臼坝簿焰依扣忽闭鹊襟懈勿肝唐韵泄暑扛挎忽珍漆雍爸兼洼栓蝎税贾

18、撬采油厂全面预算方案采油厂全面预算方案 成本项目成本项目 经营管理单元经营管理单元直直接接材材料料药药剂剂费费电电费费水水费费修修理理费费集集输输成成本本测测试试检检验验费费井井下下作作业业费费运运输输费费人人工工成成本本制制造造费费用用其其他他支支出出合合计计油藏管理区油藏管理区经营管理单元经营管理单元经营管理单元经营管理单元 机关机关合计合计油藏管理区成本预算（按成本项目）汇总表油藏管理区成本预算（按成本项目）汇总表单击见详表单击见详表忻沫质碾厄秩炸栓怔炉潮桶秦凹频菱枷猿惰贾惨企斯靛临嘎呈据嚷泼恋跟采油厂全面预算方案采油厂全面预算方案3 3开发管理单元层次分系统成开发管理单元层次分系统成本

19、预算明细表本预算明细表 在这里以采油系统为例分项详在这里以采油系统为例分项详细列举了采油采气系统的成本预细列举了采油采气系统的成本预算表。以下是算表。以下是油藏管理单元油藏管理单元采油采气系统成本预算表（简表）采油采气系统成本预算表（简表）粮此肺圆甚痴闰驴良饮哀润倒庆跟叼稼潦垛弃耍坛眷辫臃援靖帜实槛垣纵采油厂全面预算方案采油厂全面预算方案项目项目定定额额内内容容基本基本定额定额开发单元开发单元开发单元开发单元合合计计备备注注定定额额系系数数实物实物工作工作量量预预算算水水平平定定额额系系数数实物实物工作工作量量预预算算水水平平一、直接材料一、直接材料二、电费二、电费三、水费三、水费四、人工成本

20、四、人工成本五、折旧与推销五、折旧与推销成本合计成本合计油藏管理单元采油采气成本预算表油藏管理单元采油采气成本预算表详表请点击详表请点击畏湖粒剁亡稽狡趴鬼渣薄氓师嚣拒敝堡莲扭拣舶浪铸备塔拴发社未侥苟开采油厂全面预算方案采油厂全面预算方案六六、投投资资预预算算及及其他专门预算其他专门预算（一）投资预算（一）投资预算基本框架基本框架 分（子）公司分（子）公司油藏经营油藏经营管理目标管理目标采油厂采油厂管理区管理区经营管理单元经营管理单元责任预算主体责任预算主体产量结构产量结构自自然然产产量量开发方案开发方案项目预算项目预算进度预算进度预算投资预算投资预算措措施施产产量量新新井井产产量量年度开发方案

21、年度开发方案三年滚动方案三年滚动方案器林穆厂魂今袖需湃袄荒梭镍凰兵傣燕倚睫碎洛悍肃墨床亢跺罕怪沧草傲采油厂全面预算方案采油厂全面预算方案（二）开发方案设计（二）开发方案设计 采采油油厂厂及及各各单单元元下下一一年年及及未未来三年滚动开发方案来三年滚动开发方案（三）项目投资预算（三）项目投资预算 1.1.项目投资预算表项目投资预算表 2.2.采油厂投资支出预算表采油厂投资支出预算表 （四）其他专门预算（四）其他专门预算 是碍揖馏头诱瓷凤啦津硼酮泪鸿谦添眺苹拭鬼窝坯砚察慷扼集酗树瘫边悔采油厂全面预算方案采油厂全面预算方案七、财务预算编制方案七、财务预算编制方案（一）财务预算与生产经营预算、投资预（

22、一）财务预算与生产经营预算、投资预算的关系算的关系 实现成本、投资及效益一体化实现成本、投资及效益一体化（二）现金预算编制（二）现金预算编制 1.1.采油厂层次现金预算表采油厂层次现金预算表 2.2.管理区层次现金预算表管理区层次现金预算表 脓页阴伐昭矗活轰忍久诛谜存儒失唯根筷羊障勃侦标棚漱谱击舍萍超凰莉采油厂全面预算方案采油厂全面预算方案（三）采油厂预计资产负债表（模拟）（三）采油厂预计资产负债表（模拟）（四）采油厂预计利润表（模拟）（四）采油厂预计利润表（模拟）（五）采油厂预计现金流量表（模拟）（五）采油厂预计现金流量表（模拟）八、采油厂全面预算管理组织及保障措施八、采油厂全面预算管理组织

23、及保障措施 （一一）进进行行预预算算管管理理组组织织机机构构的的调调整整与与职职能分工能分工 （二）加强成本预算管理的基础计量工作（二）加强成本预算管理的基础计量工作 （三三）改改革革资资金金管管理理体体制制，尝尝试试投投资资与与成成本的统一控制本的统一控制 停辛镣隅尿捡遭睦戈厕牟辖汇冈项纲苔病植莱错采入向乡韵跨驹剐蹭豪轴采油厂全面预算方案采油厂全面预算方案（四四）建建立立模模拟拟损损益益控控制制制制度度，激激励励管管理理者者完完成成其责任预算其责任预算（五五）以以成成本本价价格格定定额额为为基基础础可可以以实实现现分分专专业业系系统的成本核算统的成本核算（六六）应应用用基基于于成成本本控控制

24、制目目标标的的区区块块优优化化配配产产方方案案（七）严格成本预算执行审计制度（七）严格成本预算执行审计制度（八八）成成本本预预算算过过程程应应重重视视对对职职工工管管理理观观念念的的分分析和培养析和培养（九）大力提倡成本改善等全员性降本增效活动（九）大力提倡成本改善等全员性降本增效活动（十）作好全面预算管理模式与（十）作好全面预算管理模式与ERPERP系统的对接系统的对接 抒讹尚劲抉赔德诵岳韦凿跟绦翁滇贞涯硝生购旷狄皋留姓绪器哮么诞汪余采油厂全面预算方案采油厂全面预算方案谢谢大家谢谢大家 恳请指正恳请指正枣溢顷饮次伞轻庭搀芍英给丘郎楔畔八韧朽护孙楔洪巾漏柴咕硝砒垫可叮采油厂全面预算方案采油厂全面预算方案