国际货款的支付
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1、国 际 货 款 的 支 付 承 兑 是 指 汇 票 付 款 人 承 诺 在 汇 票 到 期 日支 付 汇 票 金 额 的 票 据 行 为 。 我 国 票 据 法 规 定 : 汇 票 付 款 人 应 当 自 受到 提 示 承 兑 的 汇 票 之 日 起 3日 内 承 兑 或 则 拒绝 承 兑 ; 付 款 人 承 兑 汇 票 时 不 能 附 有 条 件 ,否 则 视 为 拒 绝 承 兑 。 贴 现 DEUTSCHE BANK( ASIA) HONGKONG756/05/1495988NOV.20,2004CNAC-061121-4 USD19,745.00 FEB.20, 2004 * SAY U
2、S DOLLARS NINTEEN THOUSAND SEVEN HUNDRED AND FORTY-FIVE ONLYDEUTSCHE BANK (ASIA) HONGKONG CHINA NATIONAL ARTS AND CRAFTS IMP.&EXP.CORP.GUANG DONG BRANCH 李 亮FIRST付 款行 议 付 日期信 用 证开 立 日期 开 证行付 款期30DAYS AFTER SIGHT45 DAYS AFTER DATE OF B/L 支 票l 定 义 :是 出 票 人 签 发 , 委 托 办 理 支 票 存 款 业 务的 银 行 或 者 其 他 金 融 机 构
3、 在 见 票 时 无 条 件 支 付确 定 的 金 额 给 收 款 人 或 者 持 票 人 的 票 据 。l 必 备 内 容 : 支 票 与 汇 票 的 比 较 汇 付 方 式 当 事 人 汇 付 的 种 类电 汇 信 汇 票 汇 汇 入 行 汇 出 行 汇 款 人 收 款 人电 /信 汇 业 务 程 序 图 买 卖 合 同 规 定 以 电 /信 汇 付 款(Telegraphic Transfer, T/T) ( 收 款 人( 卖 方 ) 汇 入 行( 付 款 人 )票 汇 业 务 程 序 图 买 卖 合 同 规 定 以 票 汇 付 款 汇 出 行( 出 票 人 ) 付 款 人( 买 方 )
4、 托 收 ( collection) 付 款 人( 进 口 人 ) 委 托 人( 出 口 人 )代 收 行 合 同 规 定 付 款 交 单 方 式 托 收 行 付 款 人( 进 口 人 ) 委 托 人( 出 口 人 )代 收 行 合 同 规 定 承 兑 交 单 方 式 托 收 行 案 例 6-1 出 口 商 甲 与 进 口 商 乙 在 洽 谈 合 同 时 都 同意 使 用 远 期 跟 单 托 收 方 式 。 但 甲 主 张 使用 D/P at 30 days afer sight,而 乙 则主 张 使 用 D/A at 30 days after sight。请 分 析 甲 、 乙 主 张 不
5、 同 的 原 因 。 委 托 人 应 受 国 外 法 律 和 惯 例 规 定 的 义 务 和 责 任 所约 束 。 银 行 除 了 要 检 查 所 收 到 的 单 证 是 否 与 委 托 书 所 列一 致 外 , 对 单 证 并 无 审 核 的 责 任 。 未 经 银 行 事 先 同 意 , 货 物 不 能 直 接 发 给 银 行 或 以银 行 为 收 货 人 。 远 期 付 款 交 单 下 的 委 托 书 , 必 须 指 明 单 证 凭 承 兑还 是 凭 付 款 交 付 。 汇 票 如 被 拒 付 , 代 收 行 须 及 时 通 知 托 收 行 , 托 收行 应 在 合 理 的 时 间 内
6、作 出 进 一 步 处 理 单 证 的 指 示 除 非 委 托 书 中 明 确 规 定 托 收 费 用 不 能 放 弃 外 , 代收 行 可 根 据 情 况 不 再 收 取 这 项 费 用 , 而 由 委 托 人负 担 , 代 收 行 可 在 收 妥 款 项 中 扣 除 。 案 例 6-2 有 一 出 口 合 同 , 付 款 条 件 为 45天 汇 票 付 款 交 单方 式 。 出 口 人 在 填 写 的 托 收 委 托 书 中 , 虽 说 明除 本 金 外 需 加 收 利 息 , 但 未 说 明 利 息 不 能 免 除 。在 出 口 人 所 提 交 的 汇 票 上 也 未 列 明 利 息 条
7、 款 。当 银 行 向 进 口 人 提 示 单 据 时 , 进 口 人 只 肯 支 付本 金 而 拒 付 利 息 , 在 此 情 况 下 , 银 行 在 收 到 本金 后 即 交 出 单 据 , 并 通 知 出 口 人 有 关 拒 付 利 息的 情 况 。 试 问 : 出 口 方 能 否 追 究 代 收 行 未 收 利息 即 交 单 的 责 任 ? 托 收 的 特 点1.属 于 商 业 信 用2.若 遭 进 口 人 拒 付 , 银 行 无 代 管 货 物 的 义 务3.托 收 对 出 口 人 的 风 险 大4.托 收 对 进 口 人 较 为 有 利 案 例 6-3 我 某 轻 工 进 出 口
8、公 司 与 美 国 JL公 司 达 成 一 份出 口 合 同 , 支 付 条 件 为 D/P45天 付 款 。 当 汇 票 及 所附 单 据 通 过 托 收 行 寄 抵 进 口 地 代 收 行 后 , JL公 司及 时 在 汇 票 上 办 理 了 承 兑 手 续 。 货 抵 目 的 港 时 ,由 于 用 货 心 切 , 加 上 行 情 看 涨 , JL公 司 出 具 信 托收 据 向 代 收 行 借 得 单 据 , 先 行 提 货 并 转 售 。 汇 票到 期 时 , JL公 司 由 于 经 营 不 善 , 失 去 偿 付 能 力 。代 收 行 以 汇 票 付 款 人 拒 付 为 由 通 知
9、托 收 行 , 并 建议 由 我 公 司 直 接 向 JL公 司 索 取 货 款 。 对 此 , 你 认为 我 公 司 应 如 何 处 理 ? 即 期 付 款 交 单 v The Buyers shall duly accept the documentary draft drawn by the Sellers at .days sight upon first presentation and make payment on its maturity. The shipping documents are to be delivered against payment only.v The
10、 buyer shall pay against documentary draft drawn by Sellers at .days after date of B/L. The shipping documents are to be delivered against payment only. 信 用 证( letter of credit, L/C) 信 用 证 (Letter of Credit,简 称 L/C)是指 开 证 银 行 根 据 买 方 的 指 示 和 要 求 开 立的 、 以 卖 方 为 受 益 人 , 保 证 在 卖 方 履 行信 用 证 规 定 的 各 项 条
11、件 、 交 付 规 定 的 单据 时 支 付 一 定 金 额 的 书 面 承 诺 。 信 用 证 基 本 当 事 人 买 卖 合 同 开 证 申 请 书信 用 证 开 证 人( 进 口 人 ) 受 益 人( 出 口 人 )不 可 撤 销 跟 单 议 付 信 用 证 收 付 程 序 图付 款 行 开 证 行 通 知 行 议 付 行偿 款 行 代 付 行 案 例 6-4 我 某 贸 易 有 限 公 司 以 CIF大 阪 向 日 本 出 口 一 批货 物 , 4月 20日 由 日 本 东 京 银 行 开 来 一 份 即 期不 可 撤 消 信 用 证 。 信 用 证 金 额 为 50 000美 元 ,
12、装 船 期 为 5月 份 , 证 中 还 规 定 议 付 行 为 纽 约 银行 业 中 信 誉 较 好 的 A银 行 。 我 中 行 收 到 信 用 证后 , 于 4月 22日 通 知 出 口 公 司 , 4月 底 该 公 司获 悉 进 口 方 因 资 金 问 题 濒 临 倒 闭 。 问 : 在 此情 况 下 我 方 应 如 何 处 理 ? 案 例 6-5 出 口 商 A与 进 口 商 B达 成 一 笔 机 电 产 品 的 买卖 合 同 , 合 同 中 规 定 由 A商 向 B商 提 供 两 种型 号 的 产 品 。 其 中 , 型 号 1的 产 品 400箱 ,型 号 2的 产 品 200箱
13、 , 但 不 久 A商 接 到 国 外 来证 , 却 发 现 信 用 证 中 将 两 种 型 号 的 数 量 弄颠 倒 了 , 变 成 了 型 号 1的 产 品 200箱 , 型 号 2的 产 品 400箱 。 请 问 A商 如 果 按 合 同 执 行 和按 信 用 证 执 行 各 会 遇 到 什 么 问 题 ? 正 确 的做 法 应 该 是 什 么 ? 案 例 6-6 某 笔 进 出 口 业 务 , 约 定 分 两 批 装 运 , 支 付 方 式 为即 期 不 可 撤 消 信 用 证 。 第 一 批 货 物 发 送 后 , 买 方办 理 了 付 款 赎 单 手 续 , 但 收 到 货 物 后
14、 , 发 现 货 物品 质 与 合 同 严 重 不 符 , 便 要 求 开 证 行 通 知 议 付 行对 第 二 批 信 用 证 项 下 的 货 运 单 据 不 要 议 付 , 银 行不 给 予 理 睬 。 后 来 议 付 行 对 第 二 批 信 用 证 项 下 的货 运 单 据 仍 给 予 议 付 。 议 付 行 议 付 后 , 付 款 行 通知 买 方 付 款 赎 单 , 遭 到 买 方 的 拒 绝 。 问 ( 1) 银行 的 处 理 方 式 是 否 合 适 ? ( 2) 买 方 应 如 何 处 理此 事 为 宜 ? 信 用 证 的 作 用 信 用 证 的 基 本 内 容1.对 信 用 证
15、 本 身 的 说 明2.货 物 的 记 载3.运 输 的 说 明4.对 单 据 的 要 求5.特 殊 条 款6.责 任 文 句 不 可 撤 销 信 用 证 案 例 6-7 我 某 轻 工 业 进 出 口 公 司 向 国 外 客 户 出 口 某 商 品 一 批 ,合 同 中 规 定 以 即 期 不 可 撤 销 信 用 证 为 付 款 方 式 , 信 用证 的 到 期 地 点 规 定 在 我 国 。 为 保 证 款 项 的 收 回 , 应 议付 行 的 要 求 , 我 商 请 香 港 某 银 行 对 中 东 某 行 ( 开 证 行 )开 立 的 信 用 证 加 以 保 兑 。 在 合 同 规 定
16、的 开 证 时 间 内 ,我 方 收 到 通 知 银 行 ( 即 议 付 行 ) 转 来 的 一 张 即 期 不 可撤 销 保 兑 信 用 证 。 我 出 口 公 司 在 货 物 装 运 后 , 将 有 关单 据 交 议 付 银 行 议 付 。 不 久 接 保 兑 行 通 知 : “ 由 于 开证 行 已 破 产 , 我 行 将 不 承 担 该 信 用 证 的 付 款 责 任 。 ”问 ( 1) 保 兑 行 的 做 法 是 否 正 确 ? 为 什 么 ? ( 2) 对 此情 况 , 我 方 应 如 何 处 理 ? 即 期 信 用 证 ( sight L/C) 远 期 信 用 证 ( usanc
17、e L/C, time L/C ) ,可 分 为 : 延 期 付 款 信 用 证 (Deferred Payment L/C) ( 银 行 ) 承 兑 信 用 证 (Acceptance L/C) 真 远 期 信 用 证 ,卖 方 远 期 信 用 证 (Sellers Usance L/C) 假 远 期 信 用 证 ,买 方 远 期 信 用 证 (Buyers Usance L/C) 议 付 信 用 证 ( negotiation L/C) 公 开 议 付 信 用 证 即 期 议 付 信 用 证 限 制 议 付 信 用 证 远 期 议 付 信 用 证 又 称 ( Usance L/C paya
18、ble at sight)特 点 : 案 例 6-8 A与 B两 家 食 品 进 出 口 有 限 公 司 共 同 对 外 成 交出 口 货 物 一 批 , 双 方 约 定 各 交 50 , 各 自 结汇 , 由 B公 司 对 外 签 订 合 同 。 事 后 , 外 商 开 来以 B公 司 为 受 益 人 的 不 可 撤 消 信 用 证 , 证 中 未注 明 “ 可 转 让 ” 字 样 , 但 规 定 允 许 分 批 装 运 。B公 司 收 到 信 用 证 后 及 时 通 知 了 A公 司 , 两 家公 司 都 根 据 信 用 证 的 规 定 各 出 口 了 50 的 货物 并 以 各 自 的
19、名 义 制 作 有 关 的 结 汇 单 据 。 问 :两 家 公 司 的 做 法 是 否 妥 当 ? 为 什 么 ? 跟 单 信 用 证 统 一 惯 例Uniform Customs and Practice for Commercial Documentary Credits 1933年 由 国 际 商 会 正 式 公 布 1983年 UCP400 1993年 UCP500 2007年 UCP600非 国 际 性 法 律 规 章 UCP600与 UCP500的 比 较 条 款 结 构 和 措 辞 上 的 变 化 明 确 了 重 要 的 新 定 义 UCP600中 增 加 的 条 款 增 加
20、了 实 务 操 作 性 条 款 建 立 了 “ 单 据 必 须 满 足 其 功 能 ” 的 标 准 明 确 了 开 证 行 可 以 转 让 自 己 开 立 的 L/C 明 确 了 “ 沉 默 不 等 于 接 受 ” 银 行 保 函 银 行 保 证 函 (Letter of Guarantee), 简称 保 函 , 是 担 保 人 根 据 委 托 人 的 申 请 ,向 受 益 人 开 立 的 担 保 履 行 某 项 义 务 并 承担 经 济 赔 偿 责 任 的 书 面 承 诺 文 件 。 银 行 保 函 的 当 事 人 委 托 人 Principal 受 益 人 ( Beneficiary) 担
21、 保 人 ( Guarantor) 银 行 保 函 的 种 类 1 见 索 即 付 保 函 有 条 件 保 函 银 行 保 函 的 种 类 2 履 约 保 函 进 口 保 证 书 出 口 保 证 书 还 款 保 函 投 标 保 函 银 行 保 证 函 与 信 用 证 的 区 别 银 行 承 担 的 付 款 责 任 不 同 银 行 与 买 卖 合 同 的 关 系 不 同 资 金 融 通 不 同 使 用 的 范 围 不 同 适 用 的 国 际 惯 例 不 同 银 行 保 证 函 的 主 要 内 容 P252 关 于 当 事 人 开 立 保 函 的 依 据 担 保 金 额 和 金 额 递 减 条 款 要 求 付 款 的 条 件 保 函 的 终 止 失 效 日 期 保 函 所 适 用 的 法 律 A DCB A DA C B C B C 各 种 支 付 方 式 的 选 用 信 用 证 与 汇 付 相 结 合 信 用 证 与 托 收 相 结 合 托 收 与 备 用 信 用 证 或 银 行 保 函 结 合 汇 付 、 托 收 、 信 用 证 三 者 结 合 分 期 付 款 延 期 付 款 THE END! Elements PageDelete this page when finished with template
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