关于农村信用社的调查报告

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1、书山有路勤为径，学海无涯苦作舟。关于农村信用社的调查报告 调查动机:把学习到的理论知识运用到实践中去 调查目的：通过实践，提升理论知识,提高自己在实践当中处理问题、解决问题的能 力 调查单位：抄纸屯信用社 调查时间：202X年月日 调查地点:清苑县抄纸屯信用社 2年1月15日，根据学校布置的此次调查任务，特对保定市清苑县抄纸屯农村信社电子及信息技术应用方面的情况进行了的调查，具体情况如下： 一、基本情况 随着计算机网络技术的发展,高新信息技术已成为金融业核心竞争的重要因素。目前,农村信用社与商业银行相比，在电子化应用、信息技术应用方面还有一定的差距。由于电子化,尤其是网络化科技建设落后，造成了

2、在竞争中的被动局面，在一定程度上制约了业务的发展。因此,加快电子化建设和金融科技创新步伐,提高金融服务水平,已成为农村信用社发展的当务之急。 目前，保定市清苑县抄纸屯农信社已初步建立了配套的综合前置、中间业务平台，并推广了功能完善的综合业务网络系统，充分体现了“面向服务、面向管理、面向经营”的设计理念。现在信用社积极开办各种代理业务、个人理财业务等，为用户提供个性化的、更方便、更快捷的服务,以提高农村信用社的金融服务竞争力。 二、主要问题 截至2年末,该社存款达到余额3亿元,X年初开始使用“信通卡”转账业务。现在该社存在的主要问题是计算机应用层次偏低，资源未得到充分作用。一方面,农村信用社电子

3、化建设资金投入仍显不足;另一方面，投入的新机型、新设备得不到充分利用,仅仅局限在常规结算、业务数据统计、文档处理等低层次应用上,没有真正把科技工具应用到业务经营中去。农村信用社在几个方面存在着明显不足：一是金融产品研发力量薄弱。无论是研发团队还是技术水平,在借助于电算化建设开发新产品、新业务上远远落后于国有商业银行。如在中间业务的开发上,仅仅限于业务量大、收益低的代收、代付业务，而金融理财、电子银行等综合性、高收益的业务发展缓慢。二是结算渠道不畅，汇划、传递速度慢,差错率高,资金留存率低,在为客房提供服务时有心无力。三是投入不足、不及 时,电子化建设进程缓慢。计算机人员配置不合理，员工素质偏低

4、。一是平均学历不高,计算机专业人才较少。二是知识结构不合理,真正技术能力与业务能力两全的人不多。三是人员使用不合理，现有一些具备潜力的计算机技术人才学非所用，没有安排到合适的工作岗位。四是工作能力达不到要求，电子化建设对多数员工来说是一个新领域,涉及范围广，而现有员工对其认识和掌握尚处于粗浅阶段,技术、知识和思维更新跟不上发展要求。监督制约机制不健全,存在安全隐患：一是稽核监督方面的人力和技术相对滞后，起不到应有的监督作用，迫使科技部门在承担发展、管理、服务工作的同时，还需拿出相当的精力来做好监督检查工作,这既不符合工作流程，也加重了科技部门的工作负担。二是计算机管理制度在工作中难于落实，仍然

5、存在分工不清、责任不明、奖罚不力的情况，特别是个别岗位混乱、制度执行不力等问题。在计算机应用中不能很好地落实分级授权原则,系统管理员、业务主管及操作员的口令或交叉使用,或掌握在记账员一人手中等，存在着较大的操作风险。三是在硬件维护及保养方面存在缺陷，个别计算机操作对设备的维护、保养责任心不强，操作不规范，很多营业网点的设备运行环境很难达到规定标准,计算机使用寿命短、运行故障多。 三、加快农村信用社电子化建设的措施建议 农村信用社要想在未来竞争中争得一席之地，就必须尽快改变目前的分散式单机运行状态,构架网络，普及网络,在电信部门网络线路能够实现联网的网点,都联入中心网络。要借鉴其他商务银行和先进

6、同行的成功经验，统一规划、分步实施、节俭高效、少走弯路，开创具有自己特色的发展之路。 加强制度建设，建立约束机制。随着电子化建设步伐的加快，新的业务处理系统被不断更新和推广应用，认真落实各项管理规章制度,完善内部约束机制,规范各种操作行为,成为网络应用系统安全有效运行的重要保证。一是加强操作员管理，合理配置，明确分工,建立操作员岗位目标责任制。二是要规范内部人员行为。重点突出制度防范和技术防范，严格权限的分配和岗位设置。操作员必须在规定的权限内输业务，用户口令及密码必须专人专用,严禁公开口令及密码。三是提高稽核监督部门的科技水平,加强对计算机管理的审计监督。审计监督应贯穿于计算机操作的全过程,

7、重点把握系统设计开发、管理工作、物理环境、业务核算、操作运行等方面的审计监督。 调整人才结构,加强人员培训，强化操作技能,提高服务水平。要改变目前农村信用社电子化建设队伍整体水平不高的实际，需要做到以下几点:一是建立激励机制。要将计算机知识考试和操作技能的测评作为日常达标考核的重要内容,并与工作绩效挂钩。二是要有重点、分层次地对员工进行计算机知识和操作技能的培训。通过培训,从中发现和 选拔一批年轻有为、较为优秀的员工,充实到不同的业务操作岗位上去，以缓解当前专业计算机人才严惩不足的燃眉之急。三是面向社会,多种渠道吸收一批懂计算机知识的专业人才，充实到急需的业务操作岗位。 以科技创新,促进服务创

8、新。一是要自主开发计算机网络应用程序,开办各种代理业务、自助银行业务、个人理财业务等，为用户提供个性化的、更方便、更快捷的服务，提高农村信用社的金融服务竞争力。二是要加强管理决策信息系统建设，把大量的纷纭复杂的国务数据经过过滤筛选、加工处理，并将其最终集中存放到一个数据仓库中,为各级管理决策者及时掌握业务发展情况提供准确的决策依据。三是加快办公自动化系统建设,提高办公效率。该农信社加快了“信通卡”业务的发展创新,丰富了金融产品。我们相信,随着经济全球化和信息技术与信息产业迅速发展，电子信息技术将成为今后各行业工作交流的热点,现在我县银行系统的电子信息虽然还处在初始阶段，但是已迈出可喜的一步。千

9、家万户联入网络,通过网络既实现信息共享,又实现多种社会功能，形成“网络社会”,这是我们的心愿,也是我们奋斗的目标。希望在各级部门的共同努力下，我县的“电子政务”工程能够尽快健全、完善,快速建立起精干高效的网络化政府。 通过此次对抄纸屯信用社深入的调查，通过这段时间我每天和员工们一起学习、一起讨论、一起处理一些实际问题，我感触很深,有很大的收获。了解了信用社的经营策略,经营思路以及行之有效的经营方法。几年的电大学习给了我丰富的理论知识,虽然与实际应用还有一些差距，但是通过这次调查,我更加深了对企业的了解，对企业的日常工作有了深层次的感性和理性认识,理论知识加深对实际工作的认识,用实践验证所学理论

10、知识的正确性。 第二篇:农村信用社的调查报告农村信用社的调查报告 姓名：张永柏学号：1101p7日期：02-817 摘要：农村信用社扎根农村,服务“三农”，是农村地区金融服务的主力。农村信用社的健康发展,直接关系到农村产业结构调整的步伐、关系到农民增收,对于全面建设小康社会具有重要意义。调查发现：当前农村信用社经营已出现转机；如果能够妥善处理一些深层次矛盾，农村信用社将能够走上良性发展的快车道。 调研时间:02-8-17 调研地点：庆阳市 调研对象：庆阳市农村信用社南川乡农村信用社 一、农村信用社经营已出现转机 202年以来,在人民银行的指导下,农村信用社以小额信贷为突破口，转变经营观念，调整

11、经营思路,严格内部控制制度,强化风险防范，经过广大员工的共同努力，其经营终于走出了低谷,呈现出良性发展的势头。 通过“一户一证、一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用”的办法，大力推广小额农户信用贷款。到22X年12月底,全市农村信用社共发放农户小额贷款证(卡）6，37户,评定信用村4个,评定信用镇1个,累计发放小额贷款105，16次,累计投放小额信用贷款24，81万元,小额信用贷款余额较年初增加18，29万元。通过“一次核定、两年有效、限额授信、余额控制、周转使用”的办法,全面推行“农户联保贷款”。在自愿的基础上，510家农户或个体私营户组成联保小组,相互进行贷款担保,大大降低了信用社贷款的

12、风险，推动了信用社贷款的投放。202年,全市已建立农户联保小组25,000个,累计投放“小额农户联保贷款”156，960次，共发放贷款1，33万元。大力开展“一联、三送、两促进”活动(即每个信贷员联系100家农户,为农民送资金、送技术、送信息,促进农民增收、促进信用社增效)。22X年,全市农村信用社共联系农户113，6户，为农户送资金26，53万元、送信息84,569次,受到农民的普遍欢迎和热烈拥护。 小额信贷业务的开展,使农村信用社的贷款业务保持了高速增长势头。在国有商业银行退出县域经济的大环境下,农村信用社在对农信贷投入中发挥了主导性作用。据统计,在庆阳市202X年对农业的新增贷款中,农村

13、信用社贷款所占的比重高达99%。农村信用社的资金投入，加快了市中药材园区、无公害蔬菜生产示范区等“一园九区”的建设步伐,推动了当地产业结构的调整,增加了农民收入。发放小额贷款的工作量比较大，但利差大、风险小。把工作重点转到发放小额贷款上，降低了农村信用社新增贷款的风险，提高了贷款资产质量。据统计，庆阳市辖区内农村信用社发放小额贷款的不良资产率只有%。即便出现信用风险，经过努力，其本息大部分还能最终收回,贷款损失率很低。工作重点的转变还带来了经济效益的提高。99年，全市96家信用社中(6个联社、91个法人社），共有71家信用社经营出现亏损,累计亏损9029万元；盈利信用社只有25家，共盈利212

14、万元。但到202X年底，全市10家信用社(6家联社、94家法人社）中已有74家实现了盈利,共盈利101万元,较99年增加19万元。而亏损信用社家数已下降到2家,亏损额也下降到26万元,较1999年减少6414万元。预计22X年，全辖区赢利农村信用社将增加到2家，亏损信用社下降到18家。盈亏轧差后，全辖区农村信用社预计亏损额降将进一步下降到50万，比上年减少约6%。与此同时,随着监管力度不断加强，农村信用社的内部控制制度、风险防范制度也不1 断趋于完善,风险意识、经营意识不断加强,原来那种忽视经济核算、忽视利润指标的粗放经营方式和经营理念已初步得到扭转。可以说，目前农村信用社的经营活动已出现了转

15、机。 二、困扰农村信用社发展的深层次矛盾 农村信用社经营出现转机，决不意味着其未来的发展道路就是平坦的。当前，尚有一系列深层次矛盾在困扰着农村信用社的进一步发展，这些矛盾主要是： （一）不良贷款比率偏高、历史包袱沉重。据统计,到02X年底，庆阳市辖区内农村信用社共有不良贷款190，60万元,占全部贷款余额的5149%。这一比例不仅远远超过国际银行界通行的标准，也大大高于国有商业银行的水平。农村信用社不良贷款产生的原因比较复杂，主要有:与农业银行脱离代管关系时，农业银行有意识地转嫁风险贷款；城市信用社、农村基金会并入信用社时,也把部分不良资产带入了农村信用社;9年代初“上项目热”和“开发区热”时

16、,农村信用社受地方行政干预，为了配合“大局”而发放贷款；企业恶意逃废、悬空信用社贷款;以及经营不善等。不仅如此，为了抑制通货膨胀,国家曾规定要对居民储蓄存款实行保值补贴,但贷款利率却没有相应提高。“国家出政策、金融机构买单”的结果,就是保值补贴成了农村信用社的沉重包袱,据统计，仅保值储蓄一项,农村信用社就多增加利息支出，19万元。在不良资产和政策性包袱的重压下,农村信用社长期处在严重资不抵债的艰难境地。由于不能获得投资回报，广大农民不愿意向农村信用社投资入股。再加上地方政府受财力所限，难以大量投入,农村信用社的资本金得不到补充,法人治理结构得不到改善、科学的管理体制不能建立起来，真正的经济核算

17、更是难以得到贯彻。信用社的持续发展能力因此而受到严重影响。 (二）管理缺乏灵活性,自主经营受到压抑。对农村信用社而言，人民银行目前承担着监管者和托管者的双重角色。做为监管者，人民银行审查农村信用社高管人员的任职资格、督促其建立内控制度和风险控制制度、检查其经营的合规性和会计报表的真实性。作为托管者(行业主管部门），人民银行又指导农村信用社开展业务（如转向发放小额信用贷款等）。但这两种职能是相互冲突的。为了减轻监管方面的压力,人民银行就具有了抑制农村信用社活力的倾向。目前，农村信用社的编制乃至服务网点的调整,均须人民银行层层审批，费时费力,不利于信用社根据经济、社会发展的实际需要及时调整金融服务

18、。就具体业务而言,许多特色农业(如花卉、药材)的生产周期超过1年，但小额信贷通常规定贷款期限不超过1年,难以完全适应农村产业结构调整的需要。 （三)县域资金大量外流，经营环境需要进一步改善。国有商业银行的退出,为农村信用社开展经营创造了良好的外部条件,但也带来了资金大量流出的问题。由于收缩放款,国有商业银行的县级分支机构只得把大量闲置资金上存,再加上邮政储蓄的吸存，就形成了县域经济资金大量外流的局面。据统计，近年来，庆阳下辖各县（市)资金流出规模平均每年增加41,547万元。特别是1年以来，资金流出量每年都在增加，202X年和20X年的增量甚至达到7.9亿元和6亿元的高水平。由于资金大量外流,

19、农村信用社的发展不得不严重依赖政策性贷款的支持。据统计,22X年全市农村信用社净投放的农业贷款(56,312万元）中,将近60%（200万元)为上级下发的政策性贷款。不仅如此，社会上还不同程度地存在有诚信观念不强,信用体系不健全、企业变相逃废债务乃至执法不严的问题,一些地方甚至出现了“赢了官司却输了钱”的现象。 （四）管理水平低，员工素质难以适应业务发展的需要。由于农村信用社的特 殊性质，在计划经济时期,很少有正规大学的毕业生分配到农村信用社工作。当有可能通过“双向择业”引进所需人才的时候，农村信用社则因经济效益差、工资福利水平低而难以招募到业务发展所急需的人才。这样就形成了农村信用社员工素质

20、偏低的局面。据统计,庆阳市辖区内6个信用联社、100个法人社24，59名正式员工中，具有本科以上学历的员工只有22人，具有大专学历的员工仅有402人(其中有很大一部分属于函授和自学性质，其专业方向与其所从事的工作无直接关系）。相关专业知识的缺乏和经济实力的薄弱，直接制约了农村信用社对现代技术的采用。目前,农村信用社大部分还是手工操作,这不仅导致效率低下，还使先进的管理技术和风险控制方法难以得到应用,从而导致管理上出现盲区和潜在漏洞。 (五）规模小,创新能力差，服务水平落后。虽然信用社共同出资成立了县信用联社,并由信用联社对各信用社行使管理职能,但农村信用社是基本的经营核算单位，更是独立的企业法

21、人。目前，农村信用社的经营范围通常只覆盖一个乡(镇）。过小的辖区、偏低的员工素质决定了各信用社乃至信用联社的创新能力很差，难以适应急剧变化的社会、经济环境。因此，在防范金融风险、制定内部管理制度、确定操作规程、引入现代管理技术、乃至加强相互协调和合作等方面，信用社都严重依赖外部力量（如人民银行等）的帮助和推动。目前，在人民银行的指导下,农村信用社防范、控制信用风险的制度已经初步建立，但对于如何防范来自利率波动等方面的风险,农村信用社则没有相应的整体化思路。另外，由于经营网点覆盖范围过小，农村信用社的汇兑业务必须通过层层代理才能实现。一笔汇兑业务，由农村信用社办理，通常需要3天，而国有商业银行当

22、天甚至几分钟之内就能办妥。汇路不通畅、汇票签发难已成为制约其对公服务的突出因素。 三、对策性建议 当前,伴随着金融组织结构和经营战略的大调整，农村信用社正面临着难得的发展机遇。但只有解决了上述深层次矛盾，农村信用社才能走上良性发展的道路,从而更好地服务于“三农”、服务于社员。 （一)明确农村信用社的商业化发展方向,适时推进对农村信用社的股份制改造。目前,我们仍把农村信用社定位为“由社员入股组成，实行社员民主管理，主要为社员提供金融服务的农村合作金融机构”。但实际情况却是:(1）从资本金构成看，由于农村信用社存在大量不良资产，农民和经济实体并不愿意入股信用社,农村信用社的资本金多来自政府投资和职

23、工入股；(2)从监管角度看，农村信用社所适用的,也是商业银行的监管标准(如资产负债比例管理、资本充足性分析、流动性分析、收益分析等）；(3)从历史经验看，产生巨额不良资产的一个重要原因，就是没有遵循市场经济规律，忽视了经济核算的极端重要性;（4）从国际经验看,财务上的可持续性是小额信贷机构取得成功的重要前提之一。而所谓财务上的可持续性,就是指小额信贷机构的经营收入（包括政府补贴）在弥补经营成本之后还有适当盈余。因此,应当明确农村信用社的商业化发展方向。在对其历史负担进行适当处理之后,通过股份制改造,把农村信用联社改组为商业性的小型金融机构,同时取消各信用社的法人资格，变两级法人为一级法人。 (

24、二）采取措施,解除农村信用社沉重的历史包袱。前面已经提到,农村信用社的历史包袱和不良资产是多种原因造成的。据统计，在庆阳市，仅支持“上项目热”和“开发区热”、城市信用社和基金会归并、农行转嫁所产生的不良贷款就达1,431万元,占不良贷款余额的88.%。对于国有银行因政策、体制原因而形成的历史包袱,国家已采取了剥离措施。在这种情况下，如果政府对农村信用社的 政策性、体制性不良资产采取置之不理的态度，要求其自行消化,就会人为形成一个对农村信用社极不公平的外部环境。进一步讲，完全靠扩大存贷款利差、用信用社的盈利消化这些历史负担,不仅需要较长时日(甚至还会出现信用社的微薄利润不足以偿付不良资产的巨额利

25、息，最终导致历史欠账越滚越大的现象),而且其实质是把农村信用社的历史包袱转嫁到农民头上，这和中央“多予、少取、放活”的方针是直接相悖的。 （三）为农村信用社的发展创造一个良好的外部环境。（1）适当放宽对贷款利率上浮的限制。小额信贷方式灵活多样，手续简便,但其交易成本相对较高，适当提高贷款利率上浮界限,可以使小额信贷在弥补经营成本之后，仍能保持一定的盈利，从而增强其自主发展的能力;(2）多渠道拓宽信用社的资金来源。具体措施包括：使支农再贷款规模与资金流出量相挂钩，建立起支农再贷款持续增长的机制；减免农村信用社的储蓄利息税;允许农村信用社适当提高储蓄存款利率;允许条件较好的农村信用社进入资金市场等

26、;（3）优惠的财政税收政策。具体包括：适当减免农村信用社的营业税和所得税，放宽对核销贷款损失的限制等;（4）适当增加农村信用社的经营自主权。在强化管理、严控风险的前提下，适当增加农村信 用社在用人、网点设置方面的自主权;增加其在利率、贷款期限的自主权。 （四)成立省(市）级的行业协会,切实加强对农村信用社的业务指导，提升农村信用社的业务水平。新的行业协会将承担人民银行对农村信用社的业务指导职能，具体负责全省(市)范围内农村信用社（或小型金融机构)的人员培训和提高、与省(市)外乃至国外同行的交流、推广新技术和新的管理方法、制定行业经营管理规范、政策调研和业务指导等事项。 (五)进一步净化农村信用

27、环境。要加快社会征信体系建设；加快建立贷款担保机构;加大打击逃废债务行为的力度,在全社会营造“守信光荣、欠贷可耻”的良好社会氛围。 参考文献: 庆阳市农村信用社推行的有关制度 第三篇:有关农村信用社的调查报告农村信用社扎根农村,服务“三农”，是农村地区金融服务的主力。农村信用社的健康发展，直接关系到农村产业结构调整的步伐、关系到农民增收,对于全面建设小康社会具有重要意义。2X年2月102日,笔者在河南省许昌市就县域金融服务问题进行了专题调研。许昌市地处中原,农业人口36万（占全市总人口的8.9%），农业以种植业为主,在传统农业地区中具有一定的代表性。调查发现:当前农村信用社经营已出现转机;如果

28、能够妥善处理一些深层次矛盾,农村信用社将能够走上良性发展的快车道。 一、农村信用社经营已出现转机 202X年以来,在人民银行的指导下,农村信用社以小额信贷为突破口，转变经营观念,调整经营思路，严格内部控制制度,强化风险防范,经过广大员工的共同努力，其经营终于走出了低谷,呈现出良性发展的势头。 通过“一户一证、一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用”的办法,大力推广小额农户信用贷款。到202X年12月底,全市农村信用社共发放农户小额贷款证（卡)16，37户,评定信用村9个，评定信用镇个，累计发放小额贷款10,69次,累计投放小额信用贷款4，381万元,小额信用贷款余额较年初增加8,239万元。通

29、过“一次核定、两年有效、限额授信、余额控制、周转使用”的办法，全面推行“农户联保贷款”。在自愿的基础上,50家农户或个体私营户组成联保小组,相互进行贷款担保，大大降低了信用社贷款的风险，推动了信用社贷款的投放。202年，全市已建立农户联保小组5,000个，累计投放“小额农户联保贷款”156，96次，共发放贷款0，83万元。 大力开展“一联、三送、两促进”活动(即每个信贷员联系10家农户,为农民送资金、送技术、送信息，促进农民增收、促进信用社增效)。02年,全市农村信用社共联系农户113,693户,为农户送资金26，563万元、送信息84，6次,受到农民的普遍欢迎和热烈拥护。 小额信贷业务的开展

30、，使农村信用社的贷款业务保持了高速增长势头。在国有商业银行退出县域经济的大环境下，农村信用社在对农信贷投入中发挥了主导性作用。据统计,在许昌市202年对农业的新增贷款中，农村信用社贷款所占的比重高达%。农村信用社的资金投入，加快了禹州市中药材园区、襄城县无公害蔬菜生产示范区等“一园九区”的建设步伐，推动了当地产业结构的调整，增加了农民收入。发放小额贷款的工作量比较大,但利差大、风险小。把工作重点转到发放小额贷款上,降低了农村信用社新增贷款的风险,提高了贷款资产质量。据统计，许昌市辖区内农村信用社发放小额贷款的不良资产率只有1%。即便出现信用风险，经过努力，其本息大部分还能最终收回，贷款损失率很

31、低。工作重点的转变还带来了经济效益的提高。199年,全市96家信用社中（6个联社、9个法人社),共有71家信用社经营出现亏损,累计亏损029万元;盈利信用社只有25家,共盈利21万元。但到22X年底，全市100家信用社（6家联社、94家法人社）中已有74家实现了盈利,共盈利41万元，较1999年增加819万元。而亏损信用社家数已下降到2家,亏损额也下降到261万元，较1999年减少644万元。预计02X年,全辖区赢利农村信用社将增加到8家,亏损信用社下降到1家。盈亏轧差后,全辖区农村信用社预计亏损额降将进一步下降到65万,比上年减少约0%。 与此同时,随着监管力度不断加强，农村信用社的内部控制

32、制度、风险防范制度也不断趋于完善，风险意识、经营意识不断加强，原来那种忽视经济核算、忽视利润指标的粗放经营方式和经营理念已初步得到扭转。可以说,目前农村信用社的经营活动已出现了转机。 二、困扰农村信用社发展的深层次矛盾 农村信用社经营出现转机，决不意味着其未来的发展道路就是平坦的。当前,尚有一系列深层次矛盾在困扰着农村信用社的进一步发展，这些矛盾主要是: (一)不良贷款比率偏高、历史包袱沉重。据统计,到202年底,许昌市辖区内农村信用社共有不良贷款190，630万元，占全部贷款余额的5.49%。这一比例不仅远远超过国际银行界通行的标准,也大大高于国有商业银行的水平。农村信用社不良贷款产生的原因

33、比较复杂,主要有:与农业银行脱离代管关系时，农业银行有意识地转嫁风险贷款;城市信用社、农村基金会并入信用社时,也把部分不良资产带入了农村信用社;0年代初“上项目热”和“开发区热”时，农村信用社受地方行政干预,为了配合“大局”而发放贷款;企业恶意逃废、悬空信用社贷款;以及经营不善等。不仅如此,为了抑制通货膨胀，国家曾规定要对居民储蓄存款实行保值补贴，但贷款利率却没有相应提高。“国家出政策、金融机构买单”的结果,就是保值补贴成了农村信用社的沉重包袱,据统计,仅保值储蓄一项,农村信用社就多增加利息支出7,198万元。在不良资产和政策性包袱的重压下,农村信用社长期处在严重资不抵债的艰难境地。由于不能获

34、得投资回报,广大农民不愿意向农村信用社投资入股。再加上地方政府受财力所限，难以大量投入,农村信用社的资本金得不到补充,法人治理结构得不到改善、科学的管理体制不能建立起来，真正的经济核算更是难以得到贯彻。信用社的持续发展能力因此而受到严重影响。 （二)管理缺乏灵活性,自主经营受到压抑。对农村信用社而言,人民银行目前承担着监管者和托管者的双重角色。做为监管者,人民银行审查农村信用社高管人员的任职资格、督促其建立内控制度和风险控制制度、检查其经营的合规性和会计报表的真实性。作为托管者(行业主管部门），人民银行又指导农村信用社开展业务(如转向发放小额信用贷款等)。但这两种职能是相互冲突的。为了减轻监管

35、方面的压力,人民银行就具有了抑制农村信用社活力的倾向。目前,农村信用社的编制乃至服务网点的调整，均须人民银行层层审批，费时费力,不利于信用社根据经济、社会发展的实际需要及时调整金融服务。就具体业务而言，许多特色农业（如花卉、药材)的生产周期超过1年,但小额信贷通常规定贷款期限不超过1年,难以完全适应农村产业结构调整的需要。 (三)县域资金大量外流，经营环境需要进一步改善。国有商业银行的退出，为农村信用社开展经营创造了良好的外部条件，但也带来了资金大量流出的问题。由于收缩放款,国有商业银行的县级分支机构只得把大量闲置资金上存,再加上邮政储蓄的吸存,就形成了县域经济资金大量外流的局面。据统计，近5

36、年来,许昌下辖各县(市）资金流出规模平均每年增加41，47万元。特别是999年以来,资金流出量每年都在增加,202X年和02年的增量甚至达到7.9亿元和6亿元的高水平。由于资金大量外流,农村信用社的发展不得不严重依赖政策性贷款的支持。据统计，20年全市农村信用社净投放的农业贷款(56，312万元）中,将近60%（50万元)为上级下发的政策性贷款。不仅如此,社会上还不同程度地存在有诚信观念不强,信用体系不健全、企业变相逃废债务乃至执法不严的问题,一些地方甚至出现了“赢了官司却输了钱”的现象。 （四）管理水平低,员工素质难以适应业务发展的需要。由于农村信用社的特殊性质，在计划经济时期,很少有正规大

37、学的毕业生分配到农村信用社工作。当有可能通过“双向择业”引进所需人才的时候，农村信用社则因经济效益差、工资福利水平低而难以招募到业务发展所急需的人才。这样就形成了农村信用社员工素质偏低的局面。据统计，许昌市辖区内个信用联社、00个法人社24，49名正式员工中,具有本科以上学历的员工只有2人,具有大专学历的员工仅有402人(其中有很大一部分属于函授和自学性质，其专业方向与其所从事的工作无直接关系）。相关专业知识的缺乏和经济实力的薄弱，直接制约了农村信用社对现代技术的采用。目前,农村信用社大部分还是手工操作，这不仅导致效率低下，还使先进的管理技术和风险控制方法难以得到应用，从而导致管理上出现盲区和

38、潜在漏洞。 (五)规模小，创新能力差，服务水平落后。虽然信用社共同出资成立了县信用联社,并由信用联社对各信用社行使管理职能,但农村信用社是基本的经营核算单位,更是独立的企业法人。目前,农村信用社的经营范围通常只覆盖一个乡（镇)。过小的辖区、偏低的员工素质决定了各信用社乃至信用联社的创新能力很差，难以适应急剧变化的社会、经济环境。因此，在防范金融风险、制定内部管理制度、确定操作规程、引入现代管理技术、乃至加强相互协调和合作等方面，信用社都严重依赖外部力量(如人民银行等）的帮助和推动。目前,在人民银行的指导下,农村信用社防范、控制信用风险的制度已经初步建立,但对于如何防范来自利率波动等方面的风险，

39、农村信用社则没有相应的整体化思路。另外，由于经营网点覆盖范围过小,农村信用社的汇兑业务必须通过层层代理才能实现。一笔汇兑业务，由农村信用社办理，通常需要3天,而国有商业银行当天甚至几分钟之内就能办妥。汇路不通畅、汇票签发难已成为制约其对公服务的突出因素。 三、对策性建议 当前,伴随着金融组织结构和经营战略的大调整,农村信用社正面临着难得的发展机遇。但只有解决了上述深层次矛盾,农村信用社才能走上良性发展的道路,从而更好地服务于“三农”、服务于社员。 (一)明确农村信用社的商业化发展方向,适时推进对农村信用社的股份制改造。目前,我们仍把农村信用社定位为“由社员入股组成，实行社员民主管理，主要为社员

40、提供金融服务的农村合作金融机构”。但实际情况却是:(）从资本金构成看，由于农村信用社存在大量不良资产，农民和经济实体并不愿意入股信用社，农村信用社的资本金多来自政府投资和职工入股;（)从监管角度看，农村信用社所适用的，也是商业银行的监管标准(如资产负债比例管理、资本充足性分析、流动性分析、收益分析等)；（)从历史经验看,产生巨额不良资产的一个重要原因，就是没有遵循市场经济规律,忽视了经济核算的极端重要性;（)从国际经验看，财务上的可持续性是小额信贷机构取得成功的重要前提之一。而所谓财务上的可持续性，就是指小额信贷机构的经营收入（包括政府补贴）在弥补经营成本之后还有适当盈余。因此，应当明确农村信

41、用社的商业化发展方向。在对其历史负担进行适当处理之后,通过股份制改造，把农村信用联社改组为商业性的小型金融机构,同时取消各信用社的法人资格，变两级法人为一级法人。 (二)采取措施,解除农村信用社沉重的历史包袱。前面已经提到，农村信用社的历史包袱和不良资产是多种原因造成的。据统计,在许昌市,仅支持“上项目热”和“开发区热”、城市信用社和基金会归并、农行转嫁所产生的不良贷款就达168,1万元，占不良贷款余额的88.3%。对于国有银行因政策、体制原因而形成的历史包袱,国家已采取了剥离措施。在这种情况下，如果政府对农村信用社的政策性、体制性不良资产采取置之不理的态度,要求其自行消化，就会人为形成一个对

42、农村信用社极不公平的外部环境。进一步讲,完全靠扩大存贷款利差、用信用社的盈利消化这些历史负担,不仅需要较长时日（甚至还会出现信用社的微薄利润不足以偿付不良资产的巨额利息，最终导致历史欠账越滚越大的现象），而且其实质是把农村信用社的历史包袱转嫁到农民头上，这和中央“多予、少取、放活”的方针是直接相悖的。 （三)为农村信用社的发展创造一个良好的外部环境。（1)适当放宽对贷款利率上浮的限制。小额信贷方式灵活多样,手续简便，但其交易成本相对较高，适当提高贷款利率上浮界限,可以使小额信贷在弥补经营成本之后,仍能保持一定的盈利，从而增强其自主发展的能力；(2)多渠道拓宽信用社的资金来源。具体措施包括：使支

43、农再贷款规模与资金流出量相挂钩，建立起支农再贷款持续增长的机制；减免农村信用社的储蓄利息税；允许农村信用社适当提高储蓄存款利率；允许条件较好的农村信用社进入资金市场等;（）优惠的财政税收政策。具体包括：适当减免农村信用社的营业税和所得税,放宽对核销贷款损失的限制等；（）适当增加农村信用社的经营自主权。在强化管理、严控风险的前提下，适当增加农村信用社在用人、网点设置方面的自主权;增加其在利率、贷款期限的自主权。 （四）成立省（市）级的行业协会,切实加强对农村信用社的业务指导，提升农村信用社的业务水平。新的行业协会将承担人民银行对农村信用社的业务指导职能，具体负责全省(市)范围内农村信用社（或小型

44、金融机构）的人员培训和提高、与省（市）外乃至国外同行的交流、推广新技术和新的管理方法、制定行业经营管理规范、政策调研和业务指导等事项。 (五）进一步净化农村信用环境。要加快社会征信体系建设;加快建立贷款担保机构；加大打击逃废债务行为的力度,在全社会营造“守信光荣、欠贷可耻”的良好社会氛围。 第四篇:农村信用社调查作品封面 作品名称：关于农村信用社文化建设调查及对策研究学院年级：东方科技学院0X级 作者: 刘继鸿指导老师：高平安 类别: 自然科学类学术论文 哲学社会科学类社会调查报告和学术论文科技发明制作a类 科技发明制作b类 20X年2月 关于农村信用社文化建设调查及对策研究 内容摘要。经历了

45、五十多载的风风雨雨的农村信用社，尽管各项业务和改革进度得到了极大的发展提高,但农村信用社文化建设仍处于起步、探索阶段，在现有的社会环境和诚信条件下,农村信用社文化建设应当联系实际,根据农村信用社的全盘工作以及不同的经营阶段的工作重点，开展与之相协调的文化建设活动。 关键词:农村信用社文化建设 目录 一、前言 二、当前农村信用社存在的主要问题： (一)思想认识不够到位 （二）合规管理职责不够清晰 (三）合规管理机制不够完善 （四)合规管理手段相对落后 三、加强农村信用社文化建设的对策: （一）完善工作机制，与企业文化及其价值理念体系相适应 (二)加强学习，提高信合员工队伍素质 (三）以人为本,增

46、强信合员工对此项工作的认同感 （四）加强物质建设，营造和谐的家庭氛围 经历了五十多载的风风雨雨的农村信用社,尽管各项业务和改革进度得到了极大的发展提高，但农村信用社文化建设仍处于起步、探索阶段,在现有的社会环境和诚信条件下,农村信用社文化建设应当联系实际，根据农村信用社的全盘工作以及不同的经营阶段的工作重点,开展与之相协调的文化建设活动。 当前农村信用社存在的主要问题： （一)思想认识不够到位。一是部分农村信用社仍存在重业务拓展、轻合规经营的做法，把精力集中于完成考核经营的任务和指标上，只注重市场营销和拓展，而忽视业务的合规性管理，甚至有些不惜冒着违规操作的风险以实现短期业绩;二是部分员工的合

47、规理念和风险意识不够深刻牢固,违规事项仍有发生，情面大于制度、习惯代替制度、信任代替管理等不良行为不同程度存在,制度执行力不强或执行存在偏差现象;三是存在重发展轻风险防范,重事后稽核检查,轻事前、事中的合规风险控制；四是部分员工是被动合规而不是主动合规，对规章制度认识不到位，导致存在明知道有些事情不符合规定,但存侥幸心理,违规作为。 (二）合规管理职责不够清晰。一是虽然目前县农村信用联社建立了合规管理部门，但是职责不够明确，缺乏统一的组织协调,造成合规文化建设浮在面上，深度和广度不足；二是虽然在各业务条线、各部门和基层信用社均设臵了合规风险管理岗位,但终因管理上存在盲点,“形似而神不至”的现象

48、较为普遍。如:有的合规管理员,“有合规管理员之名，却无合规职能之实”未能真正履行合规管理职责,缺乏责任心。由于受利益的制衡使得基层合规管理岗对本机构的违规行为往往缺乏主动报告意识，影响了合规风险管理工作的客观性和真实性。 (三）合规管理机制不够完善。一是制定、设计合规制度体系时，未能全面考虑、覆盖合规风险管理或者说合规文化内涵的各个层面。在大量的规章制度面前，还存在有规不依、有章不循的现象,导致花费大量人力、精力和财力设计出的合规制度成为摆设，合规文化建设成为人人都会说的一句空话；二是由于合规激励和考核机制缺失,导致为了完成业务指标急功近利，违规操作的现象发生。 (四）合规管理手段相对落后。一

49、是合规风险管理缺乏科技支撑。当前农村信用社合规风险管理技术与手段比较单一有限，难以适应新形势的要求，不能有效识别和评估新业务拓展、新客户关系建立以及客户关系的性质发生重大变化等所产生的合规风险,对合规风险进行动态、持续的识别、计量、评估和管理的能力较薄弱,不能随时发现和提示风险点。虽参与改进、优化业务流程和新产品论证，但其技术和手段不能适应业务发展日益多样化、复杂化的需要，对新产品和新业务的开发不能提供有效的合规性测试;二是尚未建立合规风险监测模型和指标，无法准确衡量合规风险发生的可能性和影响，以确定合规风险的优先考虑序列;三是缺乏合规管理方面的专业人才,对合规风险管理领域知识掌握不足,导致合

50、规管理职责落实不够。 加强农村信用社文化建设的对策 (一）完善工作机制，与企业文化及其价值理念体系相适应农村信用社企业文化建设是一项长期性、全局性的系统工程,需要农村信用社员工的广泛参与,更需要形成有力的制度保障和长效工作机制，良好的机制基础是农村信用社企业文化建设的有力保障。坚持依法合规经营，实行标准化管理、规范化运作,能够对广大员工起到激励和约束作用。一是建立内部共同利益机制。大力提倡社兴我荣、社衰我耻的企业精神，并可试行农村信用社员工模拟持股经营、风险抵押承包经营等模式，将员工的经济利益与信用社经营利益联系起来，共同进退，强化责任感和事业心。二是建立内部业务活动约束机制。对农村信用社的各

51、项业务活动建立系统规范的行为规则，实行标准化管理、规范化运作，强化风险控制能力。三是建立内部相互监督约束机制。在强化高级管理阶层的利益保障机制时，必须建立和强化内部监督机制。 （二)加强学习，提高信合员工队伍素质 农村信用社文化建设的好坏直接决定于广大信合员工的自身素质，过硬的业务操作技能和扎实的自身修养和良好的文化底蕴。如果广大信合员工业务素质不高或缺乏良好的职业道德和自身修养,那么农村信用社讲创新、讲发展只能是“纸上谈兵”。因此农村信用社要在社内积极倡导加强学习的好风气,号召大家在政治上积极学习，在业务上开拓进取，从而让广大的信合员工逐渐树立起以学习为荣、以学习为乐的意识,这样一来就会对农

52、信社的文化建设起到推动作用。为进一步推动文化建设向纵深开展,农村信用社领导应鼓励信合员工积极参加技术职称考试、参加不同内容的培训和学习、引导他们在学习上自觉地树立“活到老，学到老”的进取理念。让他们认识到学习不仅不是负担,而且是一件很愿意做的事,因为只有学到了真本事，才能在日后的人才竞争中脱颖而出,不至被社会所淘汰。 （三)以人为本，增强信合员工对此项工作的认同感 由于信合员工是农村信用社文化建设的创造者和实践者，所以，在农村信用社文化建设中应坚持以人为本的思想,力求把实现农村信用社的办社宗旨、自身经营效益和员工个人自身价值有机地统一起来，既要充分调动广大信合员工的积极性、主动性和创造性，增强

53、主人翁意识,又要履行办社宗旨,服务“三农”，实现社农双赢，增强服务意识和全局理念。只有这样，广大信合员工才能在实际工作中愿意投身本单位的文化建设,并以实际行动为本单位的信合文化建设做贡献。 (四）加强物质建设,营造和谐的家庭氛围 文化建设包括物质文化建设和精神文化建设两个方面，这两者的关系也是相辅相成的，是相互联系统一的,精神文化是通过物质环境等载体体现出来的,物质环境只有蕴含了一定的精神才能称得上物质文化。农村信用社的物质建设要体现“安全牢固、美观实用、温馨和谐、诚心服务”等内涵,不仅要在营业网点建设、安全设施的安装上下功夫,还要在办公生活设施的配臵上紧紧围绕这个内涵进行。农村信用社网点如果

54、真正做到了软硬环境建设到位,就会大大激发广大信合员工爱岗敬业的热情。同时也会使农村信用社文化内涵更加丰富,从而确保农信社文化建设保持旺盛的生命力。 农村信用社企业文化的形成不可能一蹴而就,应在借鉴国际先进企业文化的基础上不断完善自己的企业文化，并将这种企业文化加以发展和创新,唯有如此，才能在广大信合员工中形成正确的世界观，才能不断丰富和完善农村信用社企业文化内涵，为农村信用社尽快跻身国际一流银行发挥积极的推动作用。 第五篇：关于农村信用社业绩的调查报告关于农村信用社业绩的调查报告 戚桂林 天润财经20-04-12访问次数:17 摘要。目前各地农村信用社业绩改善，得益于支农再贷款政策倾斜、低利率

55、和宽松的外部环境及自身内部改革。要保持来之不易的业绩改善,基本思路是抓住有利时机，努力深化改革,为农村信用社的长远发展打牢基础。 近年来，在农村经济的快速发展、信用社自身改革逐步深入、经营环境进一步改善以及央行政策倾斜等多种因素的共同作用下,各地农村信用社的经营业绩逐渐好转，有些地方已经出现了大面积的盈利。在这种情况下，如何客观公正地评价这种业绩的改善,如何准确界定内、外因对业绩改善的贡献,又如何将政策倾斜等转化成信用社内部的改革动力,对指导农村信用社摆脱经营困境、增强盈利水平和深化改革是至关重要的。为此,笔者对辖内某县农村信用社作了专题调查。 一、农村信用社业绩改善的原因分析 连续三年的支农

56、,使得地处沂蒙山区的某县农村信用社贷款业务迅速发展。截至22X年月末,农业贷款达到了3.亿元,占全部贷款的5.7。广大农户的良好信誉，确保了每年农业贷款的到期回收率都在99%以上。农业贷款利息收入达到1120万元,占贷款利息收入的70%以上。在去年盈亏平衡的基础上,今年有望整体实现盈利200万元。这些都清楚地表明了农村信用社的经营业绩有了恢复性的改善，为农村信用社进一步深化改革、彻底摆脱经营困境并走上良性发展轨道构建了基础平台。总的看来，农信社业绩的改善是外生性和内生性因素综合作用的结果。 (一）农信社业绩改善的外生因素分析 1.低利率与农村经济货币化使农信社获得低成本融资条件。最近几年，随着

57、市场经济的发展，农村经济货币化进程加快，主要体现在三个方面：一是迅速增长的自由交易市场，扩大了农民与城市居民及企业的商品交换；二是农产品价格的放开,促进了包括农产品在内的各生产要素在农业和工业之间的合理流动；三是大量涌出的农村个体、集体经济,进一步提高了农产品货币化的程度,农村货币流通量增加。这都为农村信用社吸纳更多、更低廉的资金创造了条件。96年该县存款规模为4.87亿元，利息支出49万元,实际存款付息率达到1143,高于同期存款加权利率7个百分点;到20年,存款余额为6.9亿元,利息支出17万元,实际付息率仅为77。其中农村定期储蓄5.3亿元，占储蓄存款的6.8%,活期储蓄占比较99年增加

58、了3个百分点。而且,随着存款规模的扩大,边际存款成本也呈下降趋势。与此同时，贷款利率也有下调,但下调幅度明显小于存款,使存、贷款利差却由1998年的7.8变为现在的6.%,仅下降了1个百分点，利差一直保持在较高水平。 2.中央银行货币政策在解决农信社资金问题的同时增加了农信社收入。自1999年以来,中央银行通过批准动用存款准备金、向信用社发放支农再贷款等手段，对信用社实行政策倾斜,对引导信用社改进信贷投向、缓解支付压力、增强盈利水平都发挥了重大作用。几年来，人民银行累计向该县农村信用社发放支农再贷款1.7亿元，202X年9月末的余额达到了600万元,占农业贷款余额的13.5%；批准动用存款准备

59、金累计800万元；累计发放短期再贷款20万元。这些货币政策的实施，一则在农村资金需求旺盛、信用社资金不足的情况下，引导信用社开发了农村信贷市场，稳固了信用社在农村信贷市场的地位；二则利率低,只相当于存款成本的一半,按规定利率上浮后的利差达到5.1%,仅202年就为该县农村信用社带来73万元的收益。 竞争对手的逐渐退出为农信社发展创造了宽松的外部环境。近来,国有银行逐渐在农村金融市场上收缩机构、精简冗员，农村基金会的清理整顿也基本宣告结束，使得农信社在农村金融市场上的竞争对手减少，竞争成本降低。据统计,在96一1998年三年间，农村信用社的存款代办手续费支出高达544万元。到22X年,手续费支出

60、降至28万元,相当于以往平均水平的40。信用社营业费用开支比199年减少了536万元。而且,竞争对手的退出，农村信用社支农主力军地位也随之更加巩固。自1999年起,该县农村信用社存款总额已达到5亿元,以年均10速度递增,年新增贷款以5%的速度递增,贷款增量占当地金融机构新增贷款的7%。由于农业贷款大量投入,该县高效农业发展迅速,地方政府给予了较高评价，行政干预逐年减少,信用社的经营自主权得到前所未有的尊重，也确保了信用社在防范和化解金融风险上有了更多的自主性和主动性。 .准予参与公开市场业务成为农信社新的利润增长点。近年来，人民银行指导农村信用社积极参与公开市场业务,开发新的资本运营渠道。22

61、年，该县农村信用社20年在货币市场业务方面的收益就达0万元，而且,通过灵活的资金调剂，还增强了整体资金的流动性。 （二）农信社业绩改善的内生因素分析 1.大量农业贷款的稳定收益是农信社业绩改善的基本条件。被长期压制的农业贷款需求在农村信用社转换“三农”经营方向后得到初步满足。202X年，该县农村信用社通过开展“百万农户工程”，实行农户联侏责任制等一系列活动,围绕农业发展做文章。9922X年四年间，累计发放农业贷款6亿元,仅20X年至202X年9月间就累计发放1.亿元，使农业贷款余额增加到.4亿元,占整个贷款的55.7；贷款收息率与贷款执行利率的差距由96年的441%，逐渐缩小到202年的2.4

62、%。农业贷款的高收益和低风险，扩大了信用社生息资产的基数。1997年，该县农村信用社生息资产只有2.7亿元，到02X年，生息资产为38亿元，这期间农业贷款增加到2亿元,不良贷款比率也明显下降。 2.引入竞争机制激活了农信社内部经营活力。该县农村信用社通过形式多样的竞争激发内部经营活力，开展了广泛的岗位竟聘制和客户经理制，优胜劣汰,初步建立了能上能下的用人机制；打破固定工资制，在最低生活保障线基础上核发基数工资，按绩取酬,不封顶，不保底,多劳多得，年末一次奖惩兑现。客户 经理制的全面推开,调动了基层社积极性。202X年9月，全县已发展成熟的客户经理34人，客户经理经办存款4.1亿元，贷款.6亿元

63、，分别占存、贷款总额的55%和2%。这对增强内部活力、拓展市场空间、改进金融服务都发挥了至关重要的作用。 3.加强内控制度成为农信社增收节支的保障。经过几年的经营实践证明：强化成本控制是实现经营利润最大化的关键。主要措施有：一是减少费用开支。从联社，到基层社一次性核定费用总额,对费用实行超额不补，结余留用，此项措施的实施使0年信用社业务费用开支比198年减少53万元。二是将利润指标一次核定到基层信用社。对利润实行超奖欠罚，这样每一个基层信用社，为完成利润指标必须改善资金吸存渠道,降低资金成本,仅储蓄代办费用由最高年份的8万元，下降到202X年的179万元,到22X年末该县信用社经营成本比1998年下：降33个百分点。三是建立以联社职能部门为主的内部资金调控体系和业务监管体系。主要负责辖内资金余缺的调度、资金成本的核算、管理核销呆坏账贷款等，在总量、增量一定的情况下，提高资金的综合运用水平。通过有效的业务监管，查处违规行为，并将其列入基层社法人绩效考核的主要内容，由于措施得力，信用社违规事件基本杜绝。 二、农信社持续保持业绩改善的对策分析 为确保农村信用社的经营业绩持续改善，要特别注重对以下几个问题的分析和研究。