2021年仓库盘点制度和流程.doc

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1、2021年仓库盘点制度和流程一、目的为保证仓库存货盘点的正确性，使盘点事务有章可循，并加强有关人员的管理责任，以达到有效管理仓库存货的目的，特制定仓库存货盘点制度。二、盘点范围和方式1、盘点范围:仓库存放的各品牌的库存货品及物料，含供应商寄放货品。2、盘点方式:每月月末，由财务部会同仓储部相关人员对仓储部所经管货品及物料实施全面清点盘存一次。三、盘点人员的指派和职责1、监盘人:由仓储主管和财务主管共同担任，负责盘点工作的指挥、协调和督导。2、盘点人:每一组安排财务部和仓储部各一人作为盘点人对存货进行清点，人员由仓储主管和财务主管各自指派，负责清点存货数量。3、记录员:由财务主管指派一名财务人员

2、，负责对盘点人清点的存货数量进行记录，填制存货实地盘点明细表。4、司机:由公司总经理指派，负责参与盘点人员的接送。四、盘点前准备事项1、盘点编组:由财务主管和仓储主管在每月_号前，事先依据盘点仓库和品牌，共同编排盘点人员编排表，报综合部总经理核定后，公布实施。2、仓储部将接受盘点的用具(如计算器)预先准备妥当，盘点所需的存货实地盘点明细表由财务部准备。3、仓储部要对仓库存货的堆码和堆置进行整理，力求货品整齐、规范、品类集中，并置放存货标示牌。4、仓管员要对进出仓库的单据进行清理，追回因紧急发货未收回的出库单，办妥入库货品的入库手续。五、盘点报告1、财务部根据存货实地盘点表编制盘点盈亏报告表，由

3、仓储部仓管责任人及主管共同填列差异原因的说明后，送回财务部门汇总转呈综合部总经理签核处理意见。2、每月仓库盘点完后，由监盘人、盘点人、记录员在存货实地盘点表上签字确认，财务部应在盘点后第二天12:00前将盘点盈亏报告表交与仓储部主管，仓储部及相关责任人要对盘点盈亏情况进行核查，发现问题及时通知财务确认。仓储部必须在收到盘点盈亏报告表后_天内核查及填列好差异原因，并交还给财务部，由财务部呈报上级签核。3、盘点盈亏由财务部暂列待处理科目，待查明原因后，根据综合部总经理签批处理意见，追究个人管理责任部分，计入个人应收款予以收回，其他部分作公司存货管理损溢。六、注意事项1、所有参加盘点工作的人员，对于

4、本身的工作职责及应行准备事项，必须深入了解。2、盘点人员盘点当日一律不得请假，并依规定时间提早到达指定工作地点向监盘人报到，按受工作安排。如有特殊事由委托他人代班的须经事先报备核准，否则以旷工论处。3、所有盘点财务都以静态盘点为原则，因此盘点开始后仓库货物的进出不调整盘点表。4、盘点人员工作时间之外开展盘点工作的，报主管核准，作加班处理。5、盘点工作从开始到结束，各组盘点人员均受监盘人指挥监督，盘点结束后，经监盘人核准才可以离开岗位，否则以工作早退论处。七、奖罚1、对盘点工作中，拒不服从安排的人员，可由主管人员提出，并报公司作_元不等的罚款。旷工和早退的另记。2、财务部门在盘点后第二天12:0

5、0之前未向仓库报送盘点盈亏报告表的，公司对财务主管和当事人处_元的罚款。在限定时间仍未上交的，公司可重复处罚。3、仓储部门在收到财务的盘点盈亏报告表后，在_天内未核查及填列好差异原因并交还财务部的，公司对仓储主管和当事人处_元的罚款。在限定时间仍未上交的，公司可重复处罚。八、本制度制定后，呈公司总经理和综合部总经理核准后实施。仓库盘点方法就像账面库存与现货库存一样，盘点也分为账面盘点及现货盘点。账面盘点又称为永续盘点，就是把每天入库及出库货品的数量及单价，记录在电脑或账簿上，而后不断地累计加总算出账面上的库存量及库存金额。现货盘点亦称为实地盘点或实盘，就是实际去清点调查仓库内的库存数，再依货品

6、单价计算出实际库存金额的方法。国内多数配送中心都已使用电脑来处理库存帐务，当账面数与实存数发生差异时，有时很难断定是账面数有误还是实盘数有误。所以，可以采取“账面盘点”和“现货盘点”平行的方法，以查清误差出现的实际原因。账面盘点法账面盘点法就是将每一种物品分别设立“存货帐卡”，然后将每一种物品的出入库数量及有关信息记录在账面上，逐笔汇总出账面库存结余数，这样随时可以从电脑或账册上查悉物品的出入库信息及库存结余量。现货盘点法现货盘点法按盘点时间频率的不同又可分为“期末盘点”和“循环盘点”。期末盘点是指在会计计算期末统一清点所有物品数量的方法;循环盘点是指在每天、每周清点一小部分物品，一个循环周期

7、将每种物品至少清点一次的方法。(1)期末盘点法。由于期末盘点是将所有物品一次点完，因此工作量大、要求严格。通常采用分区、分组的方式进行，其目的是为了明确责任，防止重复盘点和漏盘。分区即将整个储存区域划分成一个一个的责任区，不同的区由专门的小组负责点数、复核和监督。因此，一个小组通常至少需要三人分别负责清点数量并填写盘存表，复查数量并登记复查结果，第三人核对前二次盘点数量是否一致，对不一致的结果进行检查。等所有盘点结束后，再与电脑或账册上反映的账面数核对。(2)循环盘点法。循环盘点通常对价值高或重要的物品进行盘点，检查的次数多，而且监督也严密一些;而对价值低或不太重要的物品，盘点的次数可以尽量少。循环盘点一次只对少量物品盘点，所以通常只须保管人员自行对照库存资料进行点数检查，发现问题按盘点程序进行复核，并查明原因，然后调整。也可采用专门的循环盘点单登记盘点情况。第5页共5页