项目尽职调查报告模板(生产制造业企业)

《项目尽职调查报告模板(生产制造业企业)》由会员分享，可在线阅读，更多相关《项目尽职调查报告模板(生产制造业企业)（25页珍藏版）》请在装配图网上搜索。

1、流动资金贷款担保项目调查报告生产制造类企业）申请企业名称:项目名称：业务经理A角:业务经理B角：报告时间：松原市中小企业信用担保有限责任公司印制目录第一部分 申请担保企业概况1。1 企业基本情况1.1.1 基本信息1。1。2 股权结构1.1。3 历史沿革1.1。4 关联企业基本情况1.1.5 上次担保以来企业基本情况重大变化披露（续做项目）1。2 企业管理水平1.2.1 企业法人治理构架与员工构成1.2。2 管理层素质1。2。3 三年内主要经营目标1.2.4 上次担保以来企业管理情况重大变化披露（续做项目）1.2。5 企业管理水平综合评价1。3 申请担保项目情况第二部分 企业所属行业分析2.1

2、行业准入门槛分析2.2 行业政策分析2。3 对行业的监管2。4 行业成熟度、行业周期性、行业盈利能力、行业依赖性、行业替代产品等 分析、行业的市场前景分析与预测2.5 企业在行业中所处的位置第三部分 经营风险分析3。1业务范围及主导产品（服务）3.1.1 业务范围3.1.2 主导产品（服务）3。2 生产环节分析3.2.1 技术水平与设备状况3。2.2 产品生产制造情况3.2.3 单位产品生产成本核算表3。2。4 安全生产及环保情况3.3 供应环节分析3.4销售环节分析3.4。1 市场需求及销售网络分布情况3.4。2 营销策略与市场竞争分析3。4.3 产品销售情况分析3。4.4 销售环节综合分析

3、3。5上次担保以来该企业经营情况重大变化披露（续做项目） 3.6经营风险分析小结第四部分 企业资信状况分析4.1 企业开户情况4。2 对外借款情况4.3 对外担保情况4.4涉诉情况4.5 纳税情况4.6 我公司担保记录4。7上次担保以来企业资信状况重大变化披露（续做项目）第五部分 财务分析5.1 会计报表质量5.2 会计报表5。2。1 资产负债表5。2.2 利润表5.3 重要科目核实分析5。3.1 资产情况核实分析5.3。2 负债情况核实分析:5。3。3 所有者权益核实分析5.3。4 收入核实分析5.3.5 利润核实分析5.4 主要财务指标及分析5.5 现金流量分析5。5.1 企业近两年来现金

4、流量情况5.5.2 担保期间现金流量预测及还款来源分析5.6上次担保以来企业财务方面的重大变化披露（续做项目） 5.7财务风险综合评价第六部分 安全保证措施6。1 安全保证措施清单6.2 房地产抵押6.3机器设备抵押6。4 存货抵押6。5 权利质押6.5。1 专利权质押6。5。2 股权质押6.5.3 存货质押6。5.4 其他6.6 第三方企业连带责任保证6.7 自然人连带责任保证6。8 融通仓、合格证、资金监管模式设计方案6。9保证措施变化情况披露（续做项目）第七部分 综合分析7.1 有利因素7。2 不利因素及风险规避措施第八部分 项目调查结论与建议前言评审委员会:由 公司向 银行提出的 万元

5、、 年期流动资金贷款申请，已 经 银行 支行审查通过并同意在我公司提供担保的前提下，上报分行 贷审会履行审批程序为此，按我公司项目审查程序，由业务经理A角*、B 角*组成的项目调查组对该项目进行了保前调查.现将调查情况报告如下，请 评审委员会予以审查.第一部分 申请担保企业概况1。1 企业基本情况1.1。1 基本信息企业名称成立时间注册地址经营地址注册资本实收资本经营范围法定代表人主导产品所属行业企业性质其他需披露的 信息1.1。2 股权结构出资人名称出资金额出资方式出资比例已到位金额合计法定代表人出资比例:1.1.3 历史沿革（包括企业近三年股权、注册资本等企业基本情况的变动及变动原因简述

6、;近三年企业主要业绩大事记等）1.1.4 关联企业基本情况关联企业 名称与企业关 系法定 代表人注册 资本主营业 务资产总 额净资产 总额上年收入 总额上年 利润 总额备注（分析上述关联企业与申请担保企业在经营方面是否存在上下游关系（关联交 易）、资金往来关系是否密切、是否有债权债务关系、信用记录情况及对申保企 业的影响）1.1。5 上次担保以来基本情况重大变化披露（续做项目）（变化信息披露及对本次担保可能产生的影响）1。2 企业管理水平1.2。1 企业法人治理构架与员工构成（构架图）1。2。1。1 组织构架与法人治理结构（包括法人治理结构、企业职能部门的设置等）1.2.1.2 员工构成员工总

7、数人，其中：大专人，大本人，硕士及以上人；管理人员人，销售人员人，技术人员人，生产人员人。1.2.2 管理层素质1.2。2。1 企业法定代表人（或首席经营者）情况简介姓名年龄国籍文化程度家庭住址技术职称简历时间主要工作经历（工作单位、职务）其他情况社会声誉 与信用状况综合评价（经营管理能力、管理理念、社会信誉）1.2.2。2 其他主要经营管理者简介（总经理、财务总监、技术（销售）总监的基本情况、包括年龄、学历、职称等 主要经历、从业经验、管理理念、企业文化、发展思路和作风评价分析等） 1。2。2。3 对关键管理人员（技术、销售等）的依赖情况1。2.3 三年内主要经营目标1.2.4 上次担保以来

8、企业管理情况重大变化披露（续做项目）（变化信息披露及对本次担保可能产生的影响）1.2.5 企业管理水平综合评价（企业员工素质、部门设置、法人治理结构、管理层从业经验、经营管理能力管理团队稳定性、对关键管理人员的依赖性、前瞻性评价）1。3 申请担保项目情况申请贷款金额申请担保金额贷款银行担保种类担保期限拟收担保费率企业拟存入我公司保证金比 率我公司拟存入贷款银行保证金 比率资金需求分 析（贷款用途 合理性分析）还款来源还款方式设 计（一次性还款、分次还款期限及金额）（如为老项目，尚需补充说明前次资金的使用情况）第二部分 企业所属行业分析1.行业准入门槛分析（分析该行业是进入成本较高或受政府保护难

9、以进入的垄断行业,还是进入门槛较低的竞争性行业,或有一定进入门槛的垄断竞争行业）2。行业政策分析（该行业是否符合国家和当地政府产业政策导向等；特许优惠政策（特许经营权、 税收或财政优惠政策等）。3。对行业的监管（对政府监管较严的行业，要分析监管措施对企业经营可能产生的影响。）4. 行业成熟度、行业周期性、行业盈利能力、行业依赖性、行业替代 产品等分析、行业的市场前景分析与预测。5. 企业在行业中所处的位置（一般由公司规模、市场份额、产品创新、领先地位及与行业相关的财务指标等 多种因素决定其在行业中的地位,对此分析应具有一定的前瞻性。） 第三部分 经营风险分析3。1 业务范围及主导产品（服务）3

10、。1.1 业务范围:（主营业务及其比重、兼营业务及其比重,主营业务与兼营业务之间的行业关联）3。1。2主导产品（服务）企业主要 产品名称（服务）使用 商标产品细分 类型/规格设计生 产能力实际 产量占销售 额比例生产工艺特点及 技术含量产品分析：（产品的适用性和独特性、工艺技术先进性、与冋类产品的比较优势、市场定位、目 标市场）3。2 生产环节分析3.2.1 技术水平与生产装备情况3。2。1。1 技术水平（技术来源、研发设施条件、研发人员素质、研发成果情况、研发协作单位等、 是否有专利技术和知识产权等）3.2。1。2 生产装备情况（厂区占地、建筑面积、生产车间设置、设备先进性、新旧程度、生产装

11、备特点 等）3.2。2 产品生产制造情况（生产自动化、机械化程度、生产工艺、生产流程、生产制造方式、生产过程成本控制优势、生产过程特点如属技术密集型、资金密集型还是生产密集型等）3。2.3 单位产品生产成本核算表产品 1：成本项目年年数量单价金额数量单价金额直接材料1直接材料2人工成本动力费用（电耗等）其他变动制造费用固定制造费用合计分析原材料和动力价格、消耗量等因素变动对产品生产成本的影响）3。2.4 安全生产及环保情况（安全生产、环保要求及治理情况）3.3 供应环节分析供应商（企业前5大供 应商）品种采购量及平均采购单价供货方式结算方式占同类 原料供 应量比 重上年本年1-月份数量单价数量

12、单价供应环节分析1、议价能力分析：供应源的稳定性和可选性、供应商结构的合理性、对单一或少数供 应商的依赖性、及对企业采购议价能力和成本控制的影响2、原料采购安排合理性分析:关注原料供应不足或原料积压，这表明企业生产计划是否 存在缺陷或是采购部门工作不力.3、两年来供应方面的变化情况披露（包括主要供应商、采购价格、采购方式、结算方 式的变化及对企业经营可能产生的影响）4、其他方面3。4 销售环节分析3.4。1 市场需求及销售网络分布情况主要销售客户情况表企业前5大 销售客户销售产 品品种销售方式销售额（量）结算方式占销售总额（量）比例合计分析1、是否存在对少数或单一客户的依赖2、企业销售总额中的

13、赊销比例3、其他3。4.2 营销策略及市场竞争分析 3.4。2.1 营销策略营销队伍、营销政策、售后服务等3.4。2.2 市场竞争情况分析企业主要竞争对手（现实与潜 在）区域规模优势劣势竞争优势、劣势分析：企业市场竞争能力T及市场扌拓展能力综合分析3.4。3 产品销售情况分析主导销售情况（1）销售网络、市场竞争能力、市场地位分析、是否存在对单一或少数客户的 依赖（2）产成品库存数量和结构是否合理,是否存在积压情况，这表明企业生产计划 是否存在缺陷或是销售不利。（3）两年来在销售方面（下游客户、销售价格、销售结构、销售方式、结算方 式等）的变化对企业经营产生的重大影响3.5上次担保以来该企业经营

14、情况重大变化披露（续做项目）（在经营范围与主导产品、生产环节、采购环节、销售及市场环节等方面的变化情况及对企业产生的影响）3.6 经营风险分析小结（针对企业的主营业务、主导产品、技术、设备、工艺、生产、供应、销售环节进行汇总并与企业过去及同行业进行比较分析）（1）企业经营活动中的有利因素（2）企业经营活动中的不利因素第四部分 企业资信状况分析4.1 企业开户情况企业开户情况账户性质银行（分支机构）账号是否为主要结算户对外借款情况贷款银行或债权 人名称贷款金额 （万元）贷款起止期限信贷品种担保方式贷款状况贷款金额合计信贷 记录 评价（否存在逾期及欠息等不良记录）4.3 对外担保情况对外担保情况被

15、担保人担保事项担保金额 （万元）应解除担保日 期担保方式被担保方目 前经营状况合计分析一（对外担保事项对本项目是否存在影响）4。4 涉诉情况（采取多种形式的调查方式，了解企业的涉诉情况，并提出判断结论）4。5 缴税情况税款缴纳情况税种上年全年实缴税金（万元）年1 月实缴税金（万元）增值税营业税消费税企业所得税其他税金评价（是否存在偷漏税、欠税等行为、税收优t惠政策披露）4.6 我公司的担保记录做过几次担保及诸次履约情况）担保期限担保金额贷款银行履约情况（是否正常解除、是否欠保费及保证金）4。7 上次担保以来企业资信状况重大变化披露（续做项目）（变化信息披露及对本次担保可能产生的影响）第五部分

16、财务分析5.1 会计报表质量 近两年会计报表是否经过了审计：是 否 审计单位名称： 审计报告意见类型：保留事项: 对财务报表的真实可靠性进行评价：（如果未经审计，业务经理首先应注明财务报表的来源以及对财务报表的评 价：准确可信、大致可信但存在部分疑点、可疑或不准确、不可信等，以便后续 审查审批人员分析把握。）（原则上不接受汇总报表,对集团企业或集团的核心企业申请担保，应分析集 团合并报表和申请担保人自身的报表）5.2 会计报表（本报告中资产负债表表样暂未按新会计准则进行修改）（报表与会计科目说明与分析要点）根据不同企业的情况，报表附注及其他情况，会计报表项目应该适当调整，对 于报表的重要项目、

17、异常项目、占比较大的项目、年度间变化较大的项目、相互 之间勾稽关系不符的项目必须列出，且需注明其主要内容构成、形成的具体原因、 预计的结果等如对财务报表的科目进行了调整，需注明调整前的数值,并简要说明原因 审计报告提出的问题，应予以说明。重大资产减值、不实资产情况，应予以说明5。2。1 资产负债表:（如为季节性采购、生产或销售的企业还应在下表中加入上年同期报 表项目栏）资产负债表：单位：万元科目前年年末2014去年年末2015 年今年月末2016 年 月末科目前年年末2014去年年末2015 年今年月末2016 年 月末贷币资金短期借款应收帐款应付帐款其他应收款其他应付款预付帐款预收帐款存货应

18、交税金待摊费用应付工资流动资产合计流动负债合计长期投资长期负债固定资产长期应付款累计折旧长期负债合计固定资产净值负债合计在建工程实收资本固定资产清理资本公积固定资产合计未分配利润无形资产所有者权益合 计总资产负债及权益合 计5。2.2 利润表：单位:万元科目前年累计数2014 年去年累计数2015 年今年累计数2016年月营业收入营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用投资收益利润总额减：所得税费用净利润5。3 重要会计科目核实分析5。3。1 资产情况核实分析应收账款:单位：万元存货:单位：万元分类本年年初（或上年同期）本年 月末数量（单位）金额占比数量（单位）金额占比合计库存增减变动情

19、况说明:（注：根据项目实际情况选择选择比较基数，如为季节性经营的企业,建议与上年同期相比较）长期投资:单位：万元其他需披露的情况:固定资产:单位：万元类别原值累计折旧净值是否已全部抵押/査封房屋建筑 物机器设备交通工具办公设备合计固定资产抵押（查封）情况具体说明无形资产:单位:万元土地使用 权账面价值面积（平米）土地性质地点是否抵押 /查封价款付 清否1.2。其他权利资产情况综合分析：5。3.2 负债情况核实分析应付帐款:单位：万元对方单位期初余额期末余额成因帐龄预计付款时间5。3.3 所有者权益分析实收资 本出资方式金额（万 元）占比说明货币（资本金实际到位情况、有无抽逃资 本金现象）实物无

20、形资产其他方式资本公 积资本（股本）溢价说明：资产评估增值说明：其他说明：盈余公 积合理性分析未分配 利润合理性增减变化分析5.3.4 收入、利润核实分析5。4 主要财务指标及分析项目前年去年今年年年年 月偿债能力 指标资产负债率流动比率速动比率经营能力 指标应收帐款周转率（次）存货周转率（次）流动资产周转率（次）获利能力 指标销售毛利率销售利润率销售净利润成长性销售增长率分析资本积累率（本年所有者 权益/年初所有者权益）分析a偿债能力分析： b经营能力分析： C.获利能力分析： do成长性分析：5。5 现金流量分析5。5。1 企业近两年来现金流量情况现金流量简表：单位：万元项目年年流入量流出

21、量净额流入量流出量净额经营产生的现金流量投资产生的现金流量融资产生的现金流量合计简要分析：5。5.2 担保期间现金流量预测及还款来源分析（担保期间现金流量预测）（还款来源分析）5.6 上次担保以来企业财务方面的重大变化（续做项目（变化信息披露及对本次担保可能产生的影响）5.7 财务风险综合评价：主要弱点和风险主要优势和风险化解能力第六部分 安全保证措施6。1 安全保证措施清单（从中选择罗列）（1）房地产抵押（2）机器设备抵押（3）存货抵押（4）其他抵押（5）权利质押（6）存货质押（7）其他质押（8）第三方企业连带责任保证第三方企业名称：（9）自然人连带责任保证自然人名字：（10）监管模式：（合

22、格证监管、存货监管、资金监管等）6.2房地产抵押单位：万元资产名 称权利人位置面积（平 米）取得 时间取得 方式取得价值我公司 确认价 值拟保 全方 式目前 法律 状态目前 使用 状态小计填制说明：（1）我公司确认价值请根据当地同类资产可比价值、变现价值综合 评定（2）变现情况请选择填列：容易/较容易/一般/较难/很难（3）保全方式:请针对本申请项目填列:查封/抵押登记/保存权属证 件/仅签抵押意向合同（4）目前法律状态：查封/抵押登记/瑕疵/正常（5）目前使用状态：自用/出租/空置6。3机器设备抵押单位：万元设备名称数量购置年月原值评估值变现情况保全方式合计填制说明:（1）评估值请根据同类资

23、产可比价值评定（2）变现情况请选择填列：容易/较容易/一般/较难/很难（3）保全方式：请针对本申请项目填列：查封/抵押登记/保存权属 证件/仅签抵押意向合同（4）目前法律状态：查封/抵押登记/瑕疵/正常（5）目前使用状态：自用/出租6。4存货抵押（存货品种、数量、单价、金额、存放地点、是否保险、安全措施、是否办理抵 押登记）6。5权利质押6.5。1专利权质押（应提供专利名称、专利号、评估价值等信息.）6。5.2股权质押6.5。3存货质押6.5.4其他6。6第三方企业连带责任保证连带责任保证单位名称：与担保申请人的关系：公司名称经营地址法定代表人注册资本实收资本股份构成情况与被担保企业关系基本开

24、户行及帐号主要结算行及帐号主营业务及主导产品当期资产总 额当期净资产总额当期资产负债率银行借款及担保、信用记录上年度销售收入上年度利润总额上年度销售利润率其他需披露的情况（反担保企业担保资格、担保能力分析）6。7 自然人连带责任保证保证人姓名:与被保企业关系：可 量 化 资 产 清 单财产类别位置（地址）/型号权属证号购买价值购买时间评估价值变现情况保全方式填制说明:（1）评估值请根据（当地）同类资产可比价值评定（2）变现情况请选择填列：容易/较容易/一般/较难/很难（3）保全方式：请针对本申请项目填列:查封/抵押登记/保存权属证 件/仅签抵押意向合同6.8 融通仓、合格证或资金监管模式设计方案6.9 保证措施方面变化情况披露（续做项目）（上次担保与本次担保在保证措施方面变化信息披露及对本次担保可能产生的 影响）第七部分 综合分析（从有利方面及不利两大方面对以下情况进行分析：政策风险、技术风险、生产 风险、原料供应风险、市场风险、财务风险、主要经营管理者道德风险、对关键 人员依赖风险、反担保措施的有效、充分性进行分析并设计避险方案）7.1 有利因素7.2 不利因素第八部分 项目调查结论与建议调查结论：（1）公司贷款用途是否合理（2）第一还款来源是否充分（3）第二还款来源是否有保证风险化解建议：（1）担保前提条件（2）监管措施A 角：B 角： 部长意见： 主管副总经理意见