个人理财课件

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1、个人理财规划 课程主要内容认识个人理财及个人理财规划收集客户（非）财务信息现金规划消费支出规划教育规划保险规划投资规划财产分配与传承规划退休养老规划 个人理财第一章 个人理财及规划本章主要内容如下：个人理财及规划个人理财含义及内容动机目标个人理财目标的确定原则个人理财的意义个人理财规划含义内容个人理财规划的步骤和工作流程生命周期理论及对个人理财规划的意义第一节 个人理财1.1.1个人理财的含义 个人理财，是指通过制定财务计划对个人消费性财务资源的适当管理，并通过不断调整计划，以追求财务安全和财务自由为目标的经济活动。1.1.2个人理财的内容 个人生活理财 个人投资理财个人生活理财含义含义主要是

2、通过帮助个人设计一个将其整个生命周期考虑在内的终身生活及其财务计划，将个人未来的职业选择，子女及自身的教育、购房、保险、医疗、教育、购房、保险、医疗、企业年金和养老、遗产及事业企业年金和养老、遗产及事业继承以及生活中个人的各种税继承以及生活中个人的各种税收收等各方面的事宜进行妥善安排，使个人在不断提高个人生活品质的同时，即使到年老体弱以及收入锐减的时候，也能保持自己所设计的生活水平，最终达到终身财务安全、自主、自由和自在。核心核心根据个人的消费性资源消费性资源状况和消费偏好消费偏好来实现个人的人生目标。个人投资理财含义含义制定财务计划对个人投资性财务资源进行适当管理，并通过不断调整计划，以追求

3、财务安全和财务自由为目标的经济活动。投资理财是在个人现有生活目标得到满足后，投资于股票、股票、债券、金融债券、金融 、衍生工具、黄金、衍生工具、黄金、不动产以及艺术品不动产以及艺术品，目的是追求个人、家庭资产成长，从而提高家庭的生活水平和质量。核心核心根据个人的投资性资源投资性资源状况和风险偏好风险偏好来实现个人的人生目标。1.1.3个人理财的目的 为了现在和将来，未雨绸缪，为将来的生活做准备。而无数个将来会变成实实在在的现在。2.1.1个人理财动机 动机为实现一定的目的而激励人们行动的内在原因。个人理财动机，是进行个人财务资源管理的原因所在，或者称个人是基于哪些方面的考虑，来对其财务资源进行

4、管理。2.2.2个人理财动机的分类 理性动机 感性动机 了解个人的理财动机，抓住理财活动的重点，实现理财目标理性动机理性动机获得收益资金流动：打折促销防范风险：购买各种保险融资便利：将不动产进行抵押，以便迅捷的获得银行贷款感性动机感性动机获得称赞社会认可自我满足3.1.1个人理财目标的内容 财务安全财务自由个人理财目标财务安全目标财务安全目标首要目标首要目标生活理财：现有的财务资源足以应对现在和未来的生活支出投资理财：保障个人原有财务资源原有价值不受损失：理财方式中的保本规定生活理财：1.是否有稳定充足的收入、现金准备、住房、社会保障、额外的养老保障计划等 2.个人是否有发展潜力 3.是否购买

5、了适当的财产和人身保险投资理财：财务安全指标 财务安全度=投资性资产市场价值/投资性资产原值*100%是衡量个人投资性资产保值能力的指标，该指标大于100%，则表示个人投资性资产保值能力强，反之则弱。含义判断财务自由财务自由第二层次目标第二层次目标是表示个人在不用为一份薪水而工作的前提下其财务资源就可以满足个人生活所需的状态，但并不是指个人拥有大笔的实际物质财务才能达到。财务自由度=投资性收入（非工资收入）/日常消费支出*100%是衡量个人财务自由程度的指标，该指标大于100%，则表示个人财务自由度大，反之则小。含义判断3.2.2个人理财目标的类型短期目标：5年4.理财目标的制定原则现实性：理

6、财目标应与个人的收入和生活相关，具有可操作性和可实现性具体量化：在数量、时间节点等方面要明确具体制定时间表：明确各个目标的具体完成时间行为导向：为达到理财目标，应该实施或不实施哪些行为5.个人理财的意义 5.1生活当中的各种需求各种需求的满足，需要以一定的财务资源作为支撑。通过理财，以有限的资源实现最大的效用！5.2人的需求有哪些？需求层次理论 美国心理学家亚伯拉罕美国心理学家亚伯拉罕美国心理学家亚伯拉罕美国心理学家亚伯拉罕马斯洛在马斯洛在马斯洛在马斯洛在1943194319431943年在年在年在年在人类激励理论人类激励理论人类激励理论人类激励理论论文中所提出。论文中所提出。论文中所提出。论

7、文中所提出。1.五种需要象阶梯一样从低到高，按层次逐级递升，但这样次序不是完全固定的，可以变化，也有种种例外情况；2.一般来说，某一层次的需要相对满足了，就会向高一层次发展，追求更高一层次的需要就成为驱使行为的动力。3.同一时期，一个人可能有几种需要，但每一时期总有一种需要占支配地位，对行为起决定作用。任何一种需要都不会因为更高层次需要的发展而消失。各层次的需要相互依赖和重叠，高层次的需要发展后，低层次的需要仍然存在，只是对行为影响的程度大大减小。4.随着时间推移，每一层次需求的满足也可能会随之发生变化第二节 个人理财规划1.1个人理财规划的含义 个人理财规划，是在对个人收入、资产、负债等数据

8、进行分析整理的基础上，根据个人对风险的偏好和承受能力，结合预定目标运用诸如储蓄、保险、证券、外汇、收藏、住房投资等多种手段管理资产和负债，合理安排资金。从而在个人风险可以接受的范围内实现资产增值的最大化过程。1.2个人理财规划的特征：1.2.1是全方位的综合性服务：针对客户不同阶段、各种理财目标进行的全方位、多层次、个性化的财务服务；1.2.2强调个性化：客户的生活和财务状况、理财目标等各方面的差异，要求理财规划相应的也需要因人而异；1.2.3短期、长期规划相结合；1.2.4专业性：通常情况下由专业人士提供专业化的理财方案1.31.3个人理财规划的内容个人理财规划的内容个人理财规划现金规划消费

9、支出规划教育规划保险规划税收规划投资规划退休规划财产分配与传承规划个人理财个人理财规划的内规划的内容容对象（内容）对象（内容）作用（目的）作用（目的）步骤步骤现金规划现金及现金等价物满足于日常、计划外现金（紧急备用金）需要，确保足够的资金来支付计划中和计划外的费用，使消费控制在预算内消费支出规划住房、汽车、子女教育、信用卡与个人信贷对家庭消费水平和消费结构进行规划，合理安排消费资金，树立正确的消费观念，节省成本，保持稳健的财务状况，达到适度消费，稳步提高生活质量的目的教育规划本人、子女（基础、高等）教育规化既是消费支出，也是投资支出。可以提高人的文化水平与生活品位、增加受教育者的人力资本1.对

10、教育需求和子女的基本情况进行分析，以确定当前和未来的教育投资资金需求；2。分析收入和资产状况，确定教育投资资金的来源；3.分析资金供求差异，寻求适当的投资工具，以投资收益来弥补教育投资差距保险规划生活中的人（身体状况、寿命）、财、物可能遭受道德各种不确定性，即风险通过对风险的识别、衡量和评价，并在此基础上选择和优化组合各种风险管理技术，对风险实施有效控制和妥善处理风险所致损失的后果，以尽量小的成本去争取最大的安全保障和经济利益的行为1.确定保险的标的；2.确定保险需求缺口：即确定保险事故发生时所需要的资金与个人为防范事故发生已经储备的资金的缺口；3.确定保险产品和保险期限，以弥补保险需求缺口，

11、满足个人保障的需求税收规划1.避税规划：非违法手段，利用税法中的空白；2.节税规划：利用税法中固有的起征点、减免税等一系列的优惠政策，通过对筹资、投资和经营活动的安排，达到少缴税甚至不缴税的目的；3.转嫁规划：通过价格调整，将税负转嫁给他人；4.实现涉税零风险：纳税人账目清楚，纳税申报正确，税款缴纳及时、足额，不会出现任何关于税收方面的处罚，可使纳税人获取间接利益，也有利于企业的长远发展 在纳税义务发生前，通过对纳税主体的经营、投资和理财等经济活动的事先筹划和安排，充分利用税法提供的优惠和差别待遇，以减轻税收负担、实现涉税零风险，达到整体税后利润最大化投资规划根据个人投资理财目标和风险承受能力

12、，为个人制订合理的资产配置方案，构建投资组合来帮助个人实现理财目标的过程。1.确定投资目标，即投资服务的对象，投资达到的金额和已准备的投资资金以及投资时间；2.确定投资组合，选择投资产品、确定投资比率；3.评估投资风险，调整投资组合退休规划为保证个人在将来有一个自立、有尊严和高品质的退休生活而制订一个从现在开始就积极实施的规划方案。1.设定退休生活目标，即确定退休后的生活方式和所需费用等；2.确定退休前的每年储蓄资金，即根据退休后的收支差确定退休时所需准备的储蓄资金；3.制订退休投资产品方案，确定投资组合和投资比率等。财产分配与传承规划1.对个人及家庭财产进行合理合法的配置；2.为个人及家庭提

13、供了一种规避风险的保障机制2.个人理财规划的具体目标必要的资产流动性合理的消费支出实现教育期望完备的风险保障积累财富合理的纳税安排安享晚年有效的财产分配与传承2.1必要的资产流动性 首先，有必要持有流动性较强的资产（如现金、银行存款等），或变现性较强的资产（如股票等），以满足日常生活的需要以及预防突发事件。其次，过高的流动性又会降低资产的收益能力，如活期存款比定期存款的流动性强，但收益要低于后者。最后，在保持资产流动性的同时，还应考虑到持有资产的成本，即“机会成本”等。2.2合理的消费支出 个人理财的首要目标是什么？是个人收益最大化？答：不是个人价值最大化，是使个人财务状况稳健合理。减少个人开

14、支有时比寻求更高投资收益更容易达成理想目标。2.3实现教育期望 中国国情：人口众多，资源有限个人及家庭对教育的重视程度越来越高就业、升学竞争性强、生活压力较大、社会人才的能力、素质要求提高教育支出上升，在家庭支出中的比重增大教育规划本身的特点：缺乏时间和费用弹性应对教育费用进行规划2.4完备的风险保障 通过风险管理与保险规划做出适当的财务安排，将生活中人、财、物可能遭遇的各种风险及风险所致损失降低到最小，即最大程度的规避风险。2.52.5积累财富 财富的增加，可通过“开源节流”来实现，“开源”则是非常重要的一个方面。目前我国资本市场本身就不成熟、许多投资结构不尽合理，或者是偏重保守型投资，如2

15、006年以前，个人存款余额达16万亿元左右，而投资型资产比重不足，或者是对投资风险的重视程度不够，如2006年，我国股市几乎是以单边上行之势稳步攀升，此时，居民储蓄余额在2006年10月份一个月之内减少了76亿元，大量资金涌入股市，投资过分的集中在了股票或股票型基金。积累财富，首先需认清自身的财务状况和风险承受力，确定合理的财务目标，结合理财知识，制订有效的投资方案，达成投资目标，实现财富增值。2.6合理的纳税安排 与个人密切相关的税务负担有哪些？答：个人所得税、增值税、消费税等如何合理的安排纳税？答：在法律允许的范围内，通过对纳税主体的经营、投资等经济活动的事先筹划和安排，充分利用税收优惠政

16、策和差别待遇等，适当减少和延缓税负支出，达到整体税后收入最大化。2.7安享晚年 老龄化社会的国情，对社会保障覆盖面、当前的家庭养老模式以及中国的养老金支付能力都提出了严峻挑战。安稳的度过晚年，需提前做准备、进行规划，过上自立、有品质的老年生活。2.8有效的财产分配与传承 根据客户对相关财产事先约定，选择适当的遗产管理工具和制订遗产分配方案，规避家庭财务风险，减少财产分配过程中的支出，协助客户对财产进行合理分配，满足家庭成员在家庭发展的不同阶段产生的各种需要，避免财产分配过程中可能发生的纠纷，促进家庭关系的和谐，确保客户丧失行为能力或去世时其个人意志能够得以延伸。3.3.生命周期理生命周期理论论

17、3.1概述3.1.1起源：弗共克莫迪利阿尼（美国经济学家）、布伦伯格，在1954年建立。3.1.2主要理论观点：生命是有限的，可以区分为依赖、成熟、退休三个阶段。从财富积累的阶段，前两个阶段是工作时期，后面的一个是非工作时期。而不同的生命周期阶段则伴随着不同收入和消费偏好。生命周期阶段、收入及消生命周期阶段、收入及消生命周期阶段、收入及消生命周期阶段、收入及消费的关系可如右图所示：费的关系可如右图所示：费的关系可如右图所示：费的关系可如右图所示：一般来说，年轻人家庭收入偏低，消费可能会超过收入。但是他们有稳定的工作，他们的未来收入会增加。因此，人们在年轻的时候往往会把收入中的很大一部分用于消费

18、，甚至贷款消费与购买房屋、汽车等耐用品。这时候储蓄很小甚至为零。进入中年期，收入日益增加，甚至达到顶峰。这时的收入大于消费，因为一方面要偿还年轻时的负债，另一方面要把一部分收入储蓄起来用于防老。进入老年期，收入开始降低，或者基本没有收入。消费又会超过收入，此时的消费主要是靠过去积累的财产，而不是收入。同时：从财富积累的形式看，不仅有个人的工作收入，可能还有遗产继承与赠与等。从财富积累的相关因素看，不仅与个人的努力和奋斗有关，与国家的宏观经济环境、经济成长也存在一定的联系。3.23.2生命周期理生命周期理论与个人理财论与个人理财规划规划 个体总是组织中的个体，个人总是家庭中的个人。从“个人生命周

19、期理论”，衍生出“家庭生命周期理论”。家庭处在各个不同的阶段又呈现出哪些特征？其理财任务和重点是什么？理财规划时应按照什么顺序？家庭生命家庭生命周期周期含义含义特征特征主要任务主要任务理财重点理财重点理财顺序理财顺序青年单身期参加工作结婚2-8年刚参加工作，收入较低，消费支出大，可能还有负债，净资产可能为负提高自身素质和技术水平增加储蓄，培养未来的获利能力节财、资产增值、应急资金、购置住房家庭形成期结婚孩子诞生，15年是家庭的主要消费期，经济收入增加，且生活稳定，家庭已经有一定的财力和基本生活用品提高生活质量：购房、购买高档品合理安排家庭建设支出，适当选择稳健的投资品种进行投资购置住房、硬件、

20、节财、应急资金家庭形成期孩子出生-大学毕业，20年左右家庭成员数量不再增加、年龄都在增长；家庭开支：保健医疗、学前教育、智力开发等准备子女大学教育费用，可根据自身的工作、投资经验选择流动性强的投资产品，保证流动性、避免高风险子女教育规划、资产增值管理、应急基金、特殊项目规划家庭成熟期子女参加工作-家长退休，10-15年父母自身的工作能力、工作经验、经济状况，都达到高峰状态，子女已完全自立，债务已逐渐减少考虑退休以后的生活安排和投资扩大投资资产增值管理、养老规划、特殊项目规划、应急基金退休养老起退休以后的时期家长退休安度晚年1.生活支出的安排、资产的保全；2.财产的传承安排个人生命周期理论家庭生

21、命周期理论个人及家庭的理财需求（任务）、理财重点、理财顺序理财行动，及实施理财规划理财决策影响理财决策的因素有哪些？理财规划理财规划的具体流程有哪些？3.33.3影响个人理财决策的因素影响个人理财决策的因素身体健康状况寿命长短父母的理财观念自身的婚姻状况孩子的教育培养1.健康状况老年人护理需求重大疾病后期的护理需求伤残人士的护理需求2.家庭问题3.护理保险 4.对投资的看法对风险的偏好投入、产出的计算3.43.4个人理财规划的工作流程个人理财规划的工作流程3.4.1建立客户关系 方式：电话交谈、互联网沟通、书面交流、面对面交谈等 沟通：建立客户关系的任何一种方式都离不开沟通。沟通包括语言、非语

22、言（眼神、面部表情、身体姿势、手势等）的沟通技巧。沟通过程中需严谨（对投资回报时间和金额等不做主观方面的承诺）和专业（获得客户的信任）。3.4.2收集客户信息 进行理财规划时，我们需因人而异，对“症”理财，即在制订理财方案之前，我们需了解客户的财务信息（如：财务资源）、与理财相关的非财务信息（如：风险偏好等）和客户对理财收益的期望目标。3.4.3分析客户财务状况 不仅要了解客户当前的财务状况，还要预测客户未来的财务状况。如何分析资产负债表、现金流量表、财务比率：家庭资产负债表家庭资产和负债在某一时点的基本情况现金流量表客户在某一时期的收入和支出进行归纳汇总，为进一步的财务现状分析与理财目标设计

23、提供基础资料财务比率分析包括：结余比率、投资与净资产比率、清偿比率、负债比率、即付比率、负债收入比率、流动性比率等 3.4.4制订理财规划方案 了解客户信息、理财目标，诊断客户的财务问题，结合当前和未来宏观经济发展状况，以“理财建议书”的形式，出具初步和最终的理财规划方案3.4.5执行理财方案 执行理财规划方案时，应遵循“准确性、有效性、及时性”的原则；还应注意以下问题：获得客户的执行授权；让客户参与到理财方案执行的全过程,包括理财方案的制订、执行、完善及反馈；存档保管理财规划的执行记录：一方面有据可查，另一方面亦可做前车之鉴；3.4.6持续理财服务 微观上，针对客户的理财方案的假设前提、客户

24、的财务状况、预定目标及某些不可控事件的发生，均有可能对既定的理财规划提出修改或完善；宏观上，整体的外部经济环境：税收、社会保障、住房、教育等与客户密切相关的政策的变化也会带来理财方案和目标上的调整。一般情况下，理财规划至少每年修正一次；若投资产品风险较高，可每半年或没季度调整一次。第二章 收集客户信息收集客户信息的意义：第一节 收集和整理客户的财务信息1.收入和支出1.1收入1.2支出2.资产 金融资产、实物资产、其他个人资产2.1家庭资产的内容2.1.1金融资产2.1.2自用资产2.1.3奢侈资产2.2家庭资产的计量方法2.2.1成本法2.2.2收益法2.2.3市价法3.负债 个人负债、企业负债4.社会保障4.1社会保障的基本内容、含义4.2社会保障的地位和作用5.风险管理6.遗产管理第二节 收集和整理客户的非财务信息1.客户的非财务信息1.1基本信息1.2家庭信息2.风险2.1客户承受风险能力的类型2.2影响客户承受风险能力的主要因素2.3对客户风险承受能力的评估3.理财目标3.1客户理财目标的内容3.1.1实现收入和财富的最大化3.1.2进行有效消费3.1.3满足对生活的期望3.1.4为退休和遗产积累财富3.2客户理财目标的分类3.2.1短期目标3.2.2中期目标3.2.3长期目标