资产清查报9-9

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1、而资产清查专项审计报告XX报字第 号福清市占泽中心小学: 我们接受福清市教育局委托,对截至 1月1日的福清市占泽中心小学（如下简称贵校）国有资产清查报表进行审计。贵校对建立健全内部控制制度,保护资产的安全和完整，保证会计资料和资产清查资料的全面性、真实性、完整性承当责任;我们的责任是按照行政事业单位资产清查核算管理措施等文献，在实行本次专项审计工作的基本上，对贵校资产清查成果的合法性、公允性、可靠性刊登审计意见。在审计过程中，我们结合贵校的实际状况，实行了涉及检查记录或文献、抽盘实物、实行函证等我们觉得必要的审计程序，现将审计成果报告如下。一、基本状况福清市占泽中心小学涉及福清市占泽中心小学（

2、中心校）和塘边小学、田头小学、赤厝小学、下堡小学、下石小学、何厝小学、南曹小学、寻头小学、张厝小学、高局小学、西山小学、建华小学、后庄小学、洋门小学、后陈小学、小麦小学、岭兜小学、西后林小学、玉渚小学、西林小学、新港小学1所下属学校;单位性质:事业单位法人;法定代表人:庄华；统一社会信用代码:13081F262200K;经费来源：全额拨款；开办资金:人民币90万元;举办单位:福清市教育局;宗旨:实行小学义务教育,增进基本教育发展;业务范畴:小学学历教育（有关社会服务）；住所：福清市江阴镇占泽村。机构编制管理部门核定编制人数85人,其中:行政编制人数1人，事业编制人数28人。截止12月日职工人数

3、346人，其中属于行政正式编制人员1人，事业编制人员24人，其她编制人员人。详见下表:单位名称核定编制人数截止2月31日职工人数行政编制事业编制小计行政编制事业编制其她编制人员小计福清市占泽中心小学14647146218福清市江阴塘边小学1111111福清市江阴田头小学9191919福清市江阴赤厝小学1818181129福清市江阴下堡小学13113福清市江阴下石小学222222福清市江阴何厝小学188118福清市江阴南曹小学202020福清市江阴寻头小学161616福清市江阴张厝小学99110福清市江阴高局小学1313113福清市江阴西山小学11010福清市江阴建华小学0220133福清市江阴

4、后庄小学92福清市江阴洋门小学99413福清市江阴后陈小学10101515福清市江阴小麦小学2222福清市江阴岭兜小学111福清市江阴西后林小学111福清市江阴玉渚小学111福清市江阴西林小学1福清市江阴新港小学1515515合计128251246134贵校执行中小学校会计制度。二、资产清查状况贵校按照行政事业单位资产清查核算管理措施等有关文献的规定，于7月28日至8月日组织实行了资产自查工作。由庄华（校长)同志担任清查工作重要负责人。本次清查工作中,该单位召开了有关工作会议、成立了资产清查工作机构、制定了有关清查底稿与规定;在全面清查资产、负债、收支的基本上,实行了各项债权债务的核对，存货、

5、固定资产、无形资产与在建工程的盘点等工作。 三、审计根据与审计内容（一)资产清查根据.事业单位国有资产管理暂行措施（财政部令第36号);2.行政事业单位国有资产清查核算管理措施(财资1号);3中小学校会计制度；.中国注册会计师审计准则。（二)工作基准日贵校资产清查工作基准日是 1月1日。(三）审计内容1.清查材料核算。重要是对该单位的全称、组织机构代码、单位性质、从属关系、人员编制、人员数量及人员构造等基本状况进行核算。重点是做好对各项资产清查材料的核算工作。.资产账务核对。重要是对单位截止1月31日的多种银行账户、会计核算科目、各类库存钞票、对外投资以及各项资金往来等基本账务状况进行全面核算

6、，对账账相符、账证相符、账实相符状况及函证状况进行核算。3.资产实物盘点核查。重要是在单位对各项资产进行全面的清理、核对和查实的基本上,对实物进行的盘点核算，实物盘点核算的面不低于该单位实物资产总量的60。4.财产损溢鉴证的核查。重要是对单位清查出的多种资产盘盈和盘亏、报废毁损及资金挂账的状况按照国家资产清查政策和行政事业单位财务会计制度规定的认定原则进行核查,在充足调查取证的基本上进行客观分析与职业判断，出具鉴证意见。5.提交专项审计报告。会计师事务所在完毕审计工作后，准时提交专项审计报告，重要内容涉及：被审计单位的基本状况，资产清查审计总体状况,资产盘盈、资产损失及资金挂账清查状况,对资产

7、清查成果的审计意见,审计状况具体阐明，重大事项披露或专项阐明等。四、审计成果（一)资产清查审计总体状况贵校12月31日会计报表资产账面数8,384,0.30元，负债账面数2,03,499.30元；资产清查报表资产账面数3，84,0330元,负债账面数2,03，499.30元；详见下表:单位名称资产账面数负债账面数福清市占泽中心小学1,081,643.68,00,499.0福清市江阴塘边小学,1，29福清市江阴田头小学1,887,13.96福清市江阴赤厝小学1，377,95.25福清市江阴下堡小学1,8,570.4福清市江阴下石小学,820，116.6福清市江阴何厝小学2,25,284.9福清市

8、江阴南曹小学2,006,720.1福清市江阴寻头小学1,90,46.8福清市江阴张厝小学,05,307.0福清市江阴高局小学,197,133.86福清市江阴西山小学767,0680福清市江阴建华小学2,24,46.72福清市江阴后庄小学9，87.83福清市江阴洋门小学93,39.66福清市江阴后陈小学27,3752福清市江阴小麦小学9，625.48福清市江阴岭兜小学219，952福清市江阴西后林小学354，625福清市江阴玉渚小学47,958.3福清市江阴西林小学444，64.93福清市江阴新港小学73,8.70合计3,384，33302,003，99.30经单位自查后的资产清查数42,897

9、，433.76元,负债清查数2,00,49.30元。详见下表:单位名称自查后资产清查数自查后负债清查数福清市占泽中心小学14，86,85682，3,4.30福清市江阴塘边小学,013,57.93福清市江阴田头小学1,762,616福清市江阴赤厝小学,627,65325福清市江阴下堡小学900,04.4福清市江阴下石小学1,641,728.6福清市江阴何厝小学,739，95.9福清市江阴南曹小学1，84,738.1福清市江阴寻头小学3，634，00.98福清市江阴张厝小学1,422，253.01福清市江阴高局小学1，07,473.6福清市江阴西山小学755,06.8福清市江阴建华小学3,6,83

10、88福清市江阴后庄小学67,611.83福清市江阴洋门小学957,31.6福清市江阴后陈小学788,80.2福清市江阴小麦小学483，245.8福清市江阴岭兜小学165,59.52福清市江阴西后林小学34,91054福清市江阴玉渚小学6,830福清市江阴西林小学4，64.福清市江阴新港小学51,1427合计2，897，33.762,00,99.30经审计,该单位资产账面数8,384,33.30元，负债账面数，003，499.0元；资产清查数42,97,336元，负债清查数2,003，49.0元。资产、负债的账面数和清查数对比表单位名称账面数清查变动数清查数备注资产负债资产负债资产负债福清市占泽

11、中心小学1,081,6.82,003,499.3019,2.001,88,3862，003,499.3固定资产盘盈、盘亏福清市江阴塘边小学1,3,825.9322,68.001,013,357.9固定资产盘亏福清市江阴田头小学1，8,183.9-125,0.01,72,161.6固定资产盘亏福清市江阴赤厝小学1,377,792,9，8.03,627,653.2固定资产盘盈、盘亏福清市江阴下堡小学，281，703-1,52.0000，.3固定资产盘盈、盘亏福清市江阴下石小学,820,116.16-1,380，641,72.16固定资产盘盈、盘亏福清市江阴何厝小学2,25，2.96-28,8900

12、,739,295.96固定资产盘盈、盘亏福清市江阴南曹小学2,0,70.17-58,82.01，847,738.17固定资产盘亏福清市江阴寻头小学，490,416.9，143，634.00，634,05098固定资产盘盈、盘亏福清市江阴张厝小学，06，37035，600,422，53.01固定资产盘盈、盘亏福清市江阴高局小学1,17,133.6129,66001,06,7386固定资产盘亏福清市江阴西山小学77,0.81,00.75，268固定资产盘盈、盘亏福清市江阴建华小学,47,76.721,618,91.463,865，838.1固定资产盘盈、盘亏福清市江阴后庄小学692，87.-25,

13、26600667，611.3固定资产盘亏福清市江阴洋门小学93，3936636,08.0957，2.6固定资产盘亏福清市江阴后陈小学87,30.52-3，50.00788,0.2固定资产盘亏福清市江阴小麦小学44,6254-11，380008，45固定资产盘亏福清市江阴岭兜小学29,78.2-54,2040165,.52固定资产盘盈、盘亏福清市江阴西后林小学4,64.549，732344，91.5固定资产盘亏福清市江阴玉渚小学407，58.30-40,000.00367,9.0固定资产盘亏福清市江阴西林小学44，6649344,664.93福清市江阴新港小学7,8.70-59,70.00,4.

14、70固定资产盘盈、盘亏合计3,384,033.302,003,49.304，53,400.442,89,433.72,003,99.30(二）资产盘盈、资产损失及资金挂账清查状况经审计后，贵校截止 12月31日资产盘盈、资产损失及资金挂账清查状况分别如下:、资产盘盈7,281,99.00元,其中固定资产盘盈7，2，99800元。详见下表：资产盘盈审计状况单位名称盘盈资产项目资产变动数审计盘盈金额已经济鉴证待经济鉴证无证据的福清市占泽中心小学孙湖教学楼福清市占泽中心小学校园用地福清市江阴赤厝小学师东教学楼2，34，61302,340,13.0福清市江阴下堡小学教学楼福清市江阴下石小学教学楼福清市

15、江阴何厝小学厕所福清市江阴寻头小学教学楼,69，7820,69，8.00福清市江阴张厝小学新教学楼福清市江阴张厝小学新校区用地468,600468,966.福清市江阴西山小学幼儿教学楼福清市江阴建华小学新教学楼1,832,7.01,83,637.00福清市江阴岭兜小学教学楼福清市江阴岭兜小学岭兜小学用地福清市江阴新港小学教学楼福清市江阴新港小学宿舍楼福清市江阴新港小学保安室福清市江阴新港小学教学用地合计7,81，998.00,281，98.02、资产损失（盘亏)2,68,5.54元，其中固定资产损失(盘亏),768，97.54元。详见下表：资产损失审计状况单位名称损失资产项目资产变动数审计损失

16、金额已经济鉴证待经济鉴证无证据的福清市占泽中心小学固定资产损失19,258005，25800福清市江阴塘边小学固定资产损失12,468.00122，48.0福清市江阴田头小学固定资产损失12,2200125,200福清市江阴赤厝小学固定资产损失90，755.0090,75.00福清市江阴下堡小学固定资产损失3,52.0081，59.00福清市江阴下石小学固定资产损失178,38.007,3.0福清市江阴何厝小学固定资产损失28,89.08，98.0福清市江阴南曹小学固定资产损失158,98200158,8.0福清市江阴寻头小学固定资产损失496,1480496,48.00福清市江阴张厝小学固定

17、资产损失0，200103,020福清市江阴高局小学固定资产损失12,660.00129,66.00福清市江阴西山小学固定资产损失12,000.002,0.0福清市江阴建华小学固定资产损失214,45.5421，4.54福清市江阴后庄小学固定资产损失,66.025,2660福清市江阴洋门小学固定资产损失36,081.003,08.00福清市江阴后陈小学固定资产损失3,500038，500.00福清市江阴小麦小学固定资产损失11,38.0011,380.00福清市江阴岭兜小学固定资产损失54，04054,000福清市江阴西后林小学固定资产损失9,32.009,72.0福清市江阴玉渚小学固定资产损失

18、40,000040，000.00福清市江阴新港小学固定资产损失59,670005,670.0合计2,768,59.542,68，97.54、未发现资金挂账状况。(三)审计意见该单位本次资产清查工作已按照行政事业单位资产清查核算管理措施的规定实行，本次资产清查中的资产盘盈、资产损失和资金挂账经审计后未发现重大差错。五、审计状况具体阐明(一）银行存款 1该单位共有银行账户户，其中按规定实行函证的共1户；2实行函证的户中，已获取回函的为户，其中：账面余额与函证回函确认金额相符的为户;金额不符且编制调节表后仍不相符的为0户。（二）应收账款1.应当实行函证的共0户。.截止 年12月1日止，账面数中账龄为

19、三年以上的有0户。（三)其她应收款1.应当实行函证的共户,金额59,869.00元；实际实行函证的为1户，金额9,869.元,其中未获回函的为1户,金额59,8.00元。单位名称债务方单位（个人）名称账面金额实际实行函证金额已获回函金额未获回函金额备 注福清市占泽中心小学福清市建设局59,6005,869.0059，86.00合计59，89.09,89059,69.02.截止 年1 月1日止，账面数中无账龄三年以上的其她应收款。（四)其她应付款未有明确债权人的0户；. 逾期三年以上且债权人未予以追索的0户。六、重大事项披露或专项阐明(一）贵校截止2月日无对外提供抵押、担保。（二）贵校截止12月

20、31日无对外投资。（三）贵校截止月31日无出租出借资产。(四)贵校截止2月1日土地部分已获得土地使用证,房屋未获得房产证。土地权属状况表单位名称资产编号资产名称面积(m2）账面原值启用日期权属清查状况福清市占泽中心小学000占泽中心小学用地6,40098-10据贵校阐明，土地由占泽村提供，村民对土地权属有不批准见，村委会不批准盖章办理土地使用证。贵校未提供入账土地有关原始凭据,我们无法核对账面原值和面积。福清市占泽中心小学校园用地据贵校阐明，盘盈校园用地为新校区规划用地1618亩，已获得福清市人民政府【融政土4号】建设用地批准书，批准用地.137公顷（折合2.06亩）;福清市城乡规划局选字第5

21、0181-074B号建设项目选址意见书，征(用）地面积918.752（折合112亩)，后续审批正在办理中。福清市江阴塘边小学0002塘边小学用地3，64.001994-0-01融江阴国用（）第A049号,证载面积3,164.00m。福清市江阴田头小学000003田头小学学校用地2，88.01986-08-融江阴国用（）第A047号,证载面积2,8800m2。福清市江阴田头小学00004田头小学学校用地3，2050019965-1融江阴国用（)第A04号,证载面积3,05.00。福清市江阴赤厝小学0000赤厝小学用地10,2300191-00融江阴国用（）第A8号,证载面积9，90.0m。福清市

22、江阴下堡小学00006下堡小学用地,547.192-0901融江阴国用(）第A00号,证载面积2,408.0 m。福清市江阴下石小学000007下石小学教育用地4,200001998-801融江阴国用()第A0482号，证载面积3,.0m2。福清市江阴何厝小学000008何厝小学用地5,165.00992-09-01融江阴国用(）第A8号,证载面积5，6.00 m2。福清市江阴南曹小学00009南曹小学用地8,.0099220融江阴国用（)第A089号,证载面积8，671.00 m2。福清市江阴寻头小学00010寻头小学用地5，40.0098-090融江阴国用（)第A026号，证载面积4，21

23、3.0 m。据贵校阐明,证载面积和账载面积差别为原先部分占用村公有的山地导致。福清市江阴张厝小学0001张厝小学用地,6.00197-01-8据贵校阐明，因征地工作未完毕,手续不齐全，至今土地证未办理。福清市江阴高局小学00012高局小学用地,950.00-6-1据贵校阐明，学校土地证办理时间过久，校长历经迭换，又因旧房改造重建校舍等因素，致使土地证不慎遗失,目前正在申请补办。福清市江阴西山小学00003西山小学用地2,624.0019-61融江阴国用(）第A0486号，证载面积2,8500 m2。福清市江阴建华小学0001建华小学用地3,22.0010-0-3融龙江国用()第B0449号，证

24、载面积3,06.00 2。据贵校阐明,证载面积与账载面积的差别为学校北边的围墙未围，土地勘测时只能测到教学楼的北面墙,教学楼外的北边土地没有测量进去。福清市江阴后庄小学00后庄小学用地1,980.00100412融江阴国用（)第A0130号,证载面积2,.00m2。福清市江阴洋门小学00016洋门小学教学楼1,72.1986-08融江阴国用（)第A043号,证载面积1,76.0 m2。福清市江阴后陈小学0000后陈小学用地,32.019-901融江阴国用(）第B45号,证载面积2,600m2。福清市江阴小麦小学008小麦小学教育用地3,594.0-051融江阴国用(）第1420号,证载面积2,

25、0300 m2。福清市江阴岭兜小学009岭兜小学用地64096-09-01贵校未提供权属证书和有关的权属阐明。福清市江阴岭兜小学岭兜小学用地（新校区),0.00融国用(）第1421号,证载面积1,680.0 2。未入账，本次盘盈。福清市江阴西后林小学0020西后林初小用地,00.00197-601融国用()第140号，证载面积1,48，.00 m2。福清市江阴玉渚小学0001玉渚小学教学用地1，01990-901融国用（)第1420号,证载面积1，328.0m2。福清市江阴西林小学000022西林小学教学用地00.00-03-据贵校阐明，因手续不齐全,申请通但是，无法办理土地证。福清市江阴新港

26、小学新港小学教学用地本次盘盈。据贵校阐明,该校位于江阴镇安顿区，学校用地属于江阴镇政府免费划拨使用，因材料不齐全,无法办理土地证。划拨凭证？面积?房屋权属状况表单位名称资产编号资产名称账面原值启用日期权属清查状况福清市占泽中心小学0001占泽中心小学教学楼300，00.001984-90据贵校阐明，房产系华侨捐建,村民对土地权属有不批准见,村委会不批准盖章办理土地使用证，因无土地证,故无法办理房产证。0002占泽中心小学其她居住用房9，000.0191-09-0据贵校阐明，房产系华侨捐建，村民对土地权属有不批准见,村委会不批准盖章办理土地使用证,因无土地证，故无法办理房产证。00003占泽中心

27、小学职工宿舍70，000.01993-03-0据贵校阐明，房产系华侨捐建,村民对土地权属有不批准见,村委会不批准盖章办理土地使用证,因无土地证，故无法办理房产证。00004占泽中心小学厕所30，0001991-09-1据贵校阐明,房产系华侨捐建,村民对土地权属有不批准见,村委会不批准盖章办理土地使用证,因无土地证,故无法办理房产证。00007占泽中心小学幼儿活动室12,00004-11据贵校阐明,房产系华侨捐建，村民对土地权属有不批准见，村委会不批准盖章办理土地使用证,因无土地证,故无法办理房产证。00001办公楼1,25,57394-1116据贵校阐明,该楼虽已获得了建设用地批准书(福清市国

28、土建字第085号) ,因土地证尚在办理中,故无法办理房产证。孙湖教学楼本次盘盈。据贵校阐明，孙湖教学楼系福清江阴镇孙卓村公司家陈孙湖先生独资20万元人民币捐建，因该公司家委托占泽老人会及村民构成的建校领导小组负责建设，没有履行正式报批手续，无法办理房产证。福清市江阴塘边小学000008塘边小学教学楼60,000.094-09-据贵校阐明，因建设各项手续不齐全,无法办理房产证。000012塘边小学厕所6，000.00194-9-01据贵校阐明，因建设各项手续不齐全，无法办理房产证。福清市江阴田头小学000013田头小学教学楼20,0001996-06-1据贵校阐明,因手续不齐全，申请不通过,无法

29、办理房产证。000014田头小学教学楼50,00.00-2-1据贵校阐明,因手续不齐全,申请不通过,无法办理房产证。0001田头小学厕所5,0.00-076据贵校阐明，因手续不齐全,申请不通过，无法办理房产证。000108田头保安亭9,50.001-1据贵校阐明,因手续不齐全，申请不通过，无法办理房产证。福清市江阴赤厝小学08赤厝小学教学楼280,00.00191-9-1据贵校阐明，因各项手续不齐全，无法办理房产证。00019赤厝小学厕所10,00.01999据贵校阐明,因各项手续不齐全,无法办理房产证。0000赤厝小学厨房,00.0199391据贵校阐明,因各项手续不齐全，无法办理房产证。0

30、0109赤厝保安亭，90-2据贵校阐明，因各项手续不齐全，无法办理房产证。赤厝小学师东教学楼,34,6300本次盘盈。据贵校阐明,师东教学楼因各项手续不齐全,无法办理房产证。福清市江阴下堡小学0003下堡小学教学楼20,00.00192-9-1据贵校阐明,因各项手续不齐全，无法办理房产证。现已拆除。00003下堡小学幼儿活动室25，0.00-91据贵校阐明,因各项手续不齐全,无法办理房产证。现已拆除。0000下堡小学厕所15,00.0992-9-1据贵校阐明，因各项手续不齐全,无法办理房产证。现已拆除。00010下堡小学保安亭16，8.00-10-31据贵校阐明，因各项手续不齐全,无法办理房产

31、证。现已拆除。0033下堡小学教学楼1992-9-1据贵校阐明，因各项手续不齐全,无法办理房产证。现已拆除。教学楼本次盘盈。据贵校阐明,教学楼正在验收阶段,无法办理房产证。福清市江阴下石小学00038下石小学教学楼510,.19-91据贵校阐明,因在建设初期，审批手续不完整，无法办理房产证。0039下石小学车库2,00.0-9已拆除000041下石小学厕所0,00.1989-1据贵校阐明，因在建设初期，审批手续不完整，无法办理房产证。000111下石保安室9,76.05-0已拆除下石小学教学楼本次盘盈。据贵校阐明，因各项手续不齐全，无法办理房产证。福清市江阴何厝小学0004何厝小学教学楼302

32、,95.0019-1据贵校阐明，因各项手续不齐全,无法办理房产证。0005何厝小学职工宿舍2,480.0019209-1已拆除048何厝小学幼儿活动室25,000.0-1已拆除00051何厝小学厕所25,200092-91已拆除00047何厝小学教学楼298,2000-6据贵校阐明,因各项手续不齐全,无法办理房产证。何厝小学厕所本次盘盈。据贵校阐明，来源村民集体出资筹建,无验罢手续,无法办理产权证。福清市江阴南曹小学00052南曹小学教学楼72,00.01998-9据贵校阐明,因手续不齐全,申请不通过，无法办理房产证。0053南曹小学厕所5,000.0019891据贵校阐明，因手续不齐全,申请

33、不通过,无法办理房产证。08南曹小学大门亭15,0000-10-20据贵校阐明,因手续不齐全,申请不通过，无法办理房产证。00112南曹保安室21,58.00-2据贵校阐明,因手续不齐全，申请不通过,无法办理房产证。福清市江阴寻头小学00062寻头小学教学楼130,000.0019880-01据贵校阐明,因竣工后消防验收不通过,无法办理房产证。现已拆除。00067寻头小学厕所15,0.001990-09-1据贵校阐明，因竣工后消防验收不通过，无法办理房产证。现已拆除。00004寻头小学教学楼200,00000-9-01据贵校阐明，因竣工后消防验收不通过,无法办理房产证。现已拆除。教学楼,63,

34、72.本次盘盈。据贵校阐明，因手续不齐全，申请不通过，无法办理房产证。福清市江阴张厝小学000068张厝小学教学楼245,00.0997-02-1据贵校阐明,因手续不齐全,申请不通过,无法办理房产证。001张厝小学厕所15,000.00197-0-5据贵校阐明,因手续不齐全,申请不通过，无法办理房产证。002张厝小学职工宿舍20,0.00997-02-5据贵校阐明,因手续不齐全，申请不通过,无法办理房产证。新教学楼本次盘盈。据贵校阐明,教学楼正在验收阶段，无法办理房产证。福清市江阴高局小学0005高局小学教学楼25,0000-06-15据贵校阐明，因手续不齐全，申请不通过，无法办理房产证。00

35、高局小学厕所1,00.00-06-15据贵校阐明，因手续不齐全，申请不通过,无法办理房产证。福清市江阴西山小学00001西山小学教学楼26,0.001990-06-1据贵校阐明，因手续不齐全,申请不通过，无法办理房产证。00084西山小学厕所1,00.0090-06-1据贵校阐明，因手续不齐全,申请不通过，无法办理房产证。幼儿教学楼本次盘盈。据贵校阐明,来源村民集体出资筹建,无验罢手续，无法办理产权证。福清市江阴建华小学00085建华小学教学楼5，000.0095-0-01已拆除00008建华小学厕所25,000.0-09-01已拆除01建华小学教学楼315,00000-01据贵校阐明，因手续

36、不齐全,申请不通过，无法办理房产证。新教学楼1，832,6.0本次盘盈。据贵校阐明，因手续不齐全,申请不通过，无法办理房产证。福清市江阴后庄小学00002后庄小学教学楼6，00090-0-2据贵校阐明，因手续不齐全，申请不通过,无法办理房产证。095后庄小学厕所5，00.0199-4-12据贵校阐明,因手续不齐全，申请不通过，无法办理房产证。福清市江阴洋门小学006洋门小学教学楼20,0000199-06-08据贵校阐明,因手续不齐全,申请不通过,无法办理房产证。福清市江阴后陈小学009后陈小学教学楼2,0000199-9-01据贵校阐明,因手续不齐全,申请不通过，无法办理房产证。000099

37、后陈小学厕所20,000.00199309-01据贵校阐明,因手续不齐全，申请不通过,无法办理房产证。福清市江阴小麦小学00100小麦小学教学楼6,0.00121据贵校阐明,因手续不齐全,申请不通过,无法办理房产证。福清市江阴岭兜小学00011岭兜小学教学楼0,00.00186-0901据贵校阐明,因手续不齐全，申请不通过，无法办理房产证。现已拆除。教学楼-01本次盘盈。教学楼为村民捐赠,无有关资料，无法办理产权证。福清市江阴西后林小学0012西后林初小教学楼,000.0198-9-01据贵校阐明,因当时属于拆迁补偿,由村里负责建设，没有设计图,没有消防设计等因素，申请不通过，无法办理房产证。

38、福清市江阴玉渚小学00010玉渚小学教学楼7,00.00190-9-01据贵校阐明,因手续不齐全，无法办理房产证。000104玉渚小学厕所3,00.00190-901据贵校阐明，因手续不齐全,无法办理房产证。福清市江阴西林小学0017西林初小教学楼120，0000-03据贵校阐明,因手续不齐全,无法办理房产证。新港小学教学用地新港小学教学楼本次盘盈。据贵校阐明，该校位于江阴镇安顿区，学校用地属于江阴镇政府免费划拨使用，政府建校，因材料不齐全，无法办理房产证。新港小学宿舍楼本次盘盈。据贵校阐明，该校位于江阴镇安顿区，学校用地属于江阴镇政府免费划拨使用，政府建校,因材料不齐全,无法办理房产证。新港

39、小学保安室本次盘盈。据贵校阐明,该校位于江阴镇安顿区，学校用地属于江阴镇政府免费划拨使用,政府建校，因材料不齐全,无法办理房产证。（五）贵校无应调节的重大错账。（六）贵校无应重分类调节的重大事项。(七）其她应当专项阐明的问题1贵校资产盘盈7，281,9800元,其中固定资产盘盈,281，98.00元。单位名称资产类别资产名称计量单位数量盘盈金额备注福清市占泽中心小学房屋及构筑物孙湖教学楼座1本次盘盈。据贵校阐明，孙湖教学楼系福清江阴镇孙卓村公司家陈孙湖先生独资200万元人民币捐建,因该公司家委托占泽老人会及村民构成的建校领导小组负责建设,贵校未提供有关决算资料，我们无法拟定盘盈金额。福清市占泽

40、中心小学土地校园用地块1贵校未提供有关购地支出凭证，我们无法拟定盘盈金额。福清市江阴赤厝小学房屋及构筑物师东教学楼座12，340,6100根据福清市审计局审计报告第号文献有关福清市江阴赤厝小学教学楼竣工结算审计，该项目工程核定金额为2,340,613.00元。实际入账时应根据财务决算金额。福清市江阴下堡小学房屋及构筑物教学楼座1根据福清市发展和改革局融发改投资9号立项文献，上级拨款25万元,镇、村、学校筹资75万元；福清市财政局融财基审426号文献,该项目工程预算核定为，215,850.00元，该项目已竣工验收并投入使用,因贵校未提供决算资料，我们无法确认盘盈金额。福清市江阴下石小学房屋及构筑

41、物教学楼座1根据福清市发展和改革局融发改投资95号立项文献，上级拨款25万元,镇、村、学校筹资50万元；福清市财政局融财基审426号文献,该项目工程预算核定为，16,0.00元，该项目已竣工验收并投入使用,因贵校未提供决算资料，我们无法确认盘盈金额。福清市江阴何厝小学房屋及构筑物厕所座1因下水排污共建共用，村民集资金自建。贵校未提供有关建设资料和产权资料，我们无法确认盘盈金额。福清市江阴寻头小学房屋及构筑物教学楼座12，63，782.0根据福清市审计局审计决定书融审决18号文献福清市审计局有关福清市江阴寻头小学教学楼工程竣工结算的审计决定,该项目工程核定金额为,9,8.00元。实际入账时应根据

42、财务决算金额。福清市江阴张厝小学房屋及构筑物新教学楼座根据福清市发展和改革局融发改投资75号立项文献,上级拨款300万元，江阴镇政府和下石村筹资300万元;福清市财政局融财基审53号文献,该项目工程预算核定为2,406,6.0元，该项目已竣工验收并投入使用，因贵校未提供决算资料，我们无法确认盘盈金额。福清市江阴张厝小学土地新教学楼用地1468,900据贵校提供建设用地财务结算单，该用地属于划拨用地，购地支出468,966.0元。因材料不齐全未入账,本次盘盈。福清市江阴西山小学房屋及构筑物幼儿教学楼座1据贵校阐明,盘盈幼儿教学楼为村民集资100万,江阴镇政府出资万建设,贵校未提供有关建设资料,我

43、们无法拟定盘盈金额。福清市江阴建华小学房屋及构筑物新教学楼座1，832，637.00根据福清市财政局文献融财基审93号有关福清市江阴建华小学教学楼工程结算的审核意见，该项目工程核定金额为1,32，6元。实际入账时应根据财务决算金额。福清市江阴岭兜小学房屋及构筑物教学楼座教学楼为村民捐赠,贵校未提供有关资料,我们无法拟定盘盈金额。福清市江阴岭兜小学房屋及构筑物岭兜小学用地融国用（)第1211号。未入账,本次盘盈。贵校未提供有关购地支出凭证，我们无法拟定盘盈金额。福清市江阴新港小学房屋及构筑物教学楼据贵校阐明，该校位于江阴镇安顿区,学校用地属于江阴镇政府免费划拨使用,政府建校。贵校未提供有关资料,

44、我们无法拟定盘盈金额。福清市江阴新港小学房屋及构筑物宿舍楼据贵校阐明,该校位于江阴镇安顿区，学校用地属于江阴镇政府免费划拨使用，政府建校。贵校未提供有关资料，我们无法拟定盘盈金额。福清市江阴新港小学房屋及构筑物保安室据贵校阐明，该校位于江阴镇安顿区，学校用地属于江阴镇政府免费划拨使用,政府建校。贵校未提供有关资料，我们无法拟定盘盈金额。福清市江阴新港小学房屋及构筑物教学用地据贵校阐明，该校位于江阴镇安顿区，学校用地属于江阴镇政府免费划拨使用，政府建校。贵校未提供有关资料，我们无法拟定盘盈金额。合计7，28,998.002.贵校资产损失(盘亏)2,768,597.54元,其中固定资产损失(盘亏）

45、2,76,597.54元。(1)福清市占泽中心小学资产损失(盘亏）15,5.0元,其中固定资产损失（盘亏）1,258.元。固定资产损失明细详见下表:资产类别账面数备注房屋及构筑物42,000.00盘亏通用设备105,474.00盘亏专用设备8,4.00盘亏图书、档案38,950.00盘亏合计95,25.0上述盘亏中:厕所、幼儿活动室因旧校区房屋,年限已久,倒塌已拆除拆除共项,价值42，00.00元;电脑、科学设备、图书、磁黑板等因年限已久,搬入新校区前已损毁,盘点时无法找到实物共16项，价值13,58.00元。(2)福清市江阴塘边小学资产损失(盘亏)122,46.0元，其中固定资产损失(盘亏）

46、2，6.00元。固定资产损失明细详见下表：资产类别账面数备注通用设备6,55.0盘亏专用设备1,38.0盘亏家具、用品、装具47,50.0盘亏合计12,4680上述盘亏中:电子计算机、椅子、文献柜、电视机、实验桌椅等因年久失修,已损毁，盘点时无法找到实物共15项,价值122,460元。(3)福清市江阴田头小学资产损失(盘亏)12,2.00元,其中固定资产损失(盘亏)125，2.00元。固定资产损失明细详见下表：资产类别账面数备注通用设备71,700盘亏图书、档案3,940盘亏家具、用品、装具39，350.盘亏合计5,022.00上述盘亏中：办公桌椅、综合性图书、电子计算机、电脑、空调等因年久失

47、修、长年不用，盘点时无法找到实物共16项,价值125,02.0元。(4）福清市江阴赤厝小学资产损失(盘亏）0，75500元，其中固定资产损失（盘亏）90,75.0元。固定资产损失明细详见下表:资产类别账面数备注房屋及构筑物2,98.0盘亏通用设备33,990.0盘亏专用设备4,4.0盘亏图书、档案4，960.0盘亏家具、用品、装具2,3500盘亏合计90,75.0上述盘亏中：赤厝小学厨房、赤厝小学防盗门、一般黑板、赤厝小学保安亭因校安工程拆除共项，价值4,978.00元；彩色电视机、电脑、课桌椅、图书等因损坏无法使用,校安工程拆除教学楼重建一并废弃共16项，价值，77.00元。(5）福清市江阴

48、下堡小学资产损失（盘亏）38,5290元，其中固定资产损失（盘亏）381，29元。固定资产损失明细详见下表:资产类别账面数备注房屋及构筑物0，05.00盘亏通用设备36,78.00盘亏专用设备4,50.00盘亏图书、档案8,0.00盘亏家具、用品、装具9，90.00盘亏合计381，529.0上述盘亏中:下堡教学楼、下堡幼儿活动室、供水系统、保安亭等因校安工程拆除，共5项,价值3,051.0元;黑板、照明电器等因随拆除重建教学楼一并拆除，盘点时无法找到实物共11项,价值,92.元；幻灯机、课桌、图书、彩色电视机等因年限已久,损毁老旧，盘点时无法找到实物共11项,价值5，55.0元。(）福清市江阴

49、下石小学资产损失(盘亏）17,88.00元，其中固定资产损失(盘亏）18,38800元。固定资产损失明细详见下表：资产类别账面数备注房屋及构筑物12,22.00盘亏通用设备93，104.00盘亏专用设备1,80.00盘亏图书、档案16,5.00盘亏家具、用品、装具40,3000盘亏合计78，388.00上述盘亏中：下石小学车库、保安室因校安工程拆除共2项，价值12,26.00元;室外地垫(幼儿园)、课桌50套、微型数字电子计算机、综合性图书、室外滑滑梯等因年限已久，已损毁，盘点时无法找到实物共2项，价值166,162.0元。(7)福清市江阴何厝小学资产损失(盘亏）285,98.00元,其中固定

50、资产损失(盘亏)85,989.00元。固定资产损失明细详见下表:资产类别账面数备注房屋及构筑物98,6800盘亏通用设备83,5000盘亏专用设备,86.盘亏图书、档案8,.00盘亏家具、用品、装具82,9300盘亏合计28，9.00上述盘亏中：何厝小学职工宿舍、何厝小学厕所、幼儿活动室等因年限已久，危房拆除共5项,价值98,60.0元；电子计算机、塑钢课桌椅00组、办公桌椅、班级卫生柜及班级课程表、电脑、图书等因年限已久，年久失修,已废弃共9项，价值87,309.0元。（8）福清市江阴南曹小学资产损失(盘亏）5,9.00元,其中固定资产损失(盘亏)58,92.00元。固定资产损失明细详见下表:资产类别账面数备注房屋及构筑物376,20.盘亏通用设备88，78.0盘亏专用设备6,130盘亏图书、档案12,00.00盘亏家具、用品、装具3,03000盘亏合计158，2.00上述盘亏中:南曹小学车棚因年限已久，已损毁共1项，价值8，00.00元;电脑