常州关于成立功能涂层材料公司可行性研究报告(DOC 92页)

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1、常州关于成立功能涂层材料公司可行性研究报告xxx(集团)有限公司报告说明新型功能涂层材料行业上游为树脂、溶剂、助剂、金属颜料等石油化工行业,相关产品市场供应充足。新型功能涂层材料行业下游为手机及相关配件、笔记本电脑及相关配件、可穿戴设备、智能家电等高端消费类电子领域和乘用汽车领域,应用广泛。xxx(集团)有限公司主要由xx(集团)有限公司和xxx投资管理公司共同出资成立。其中:xx(集团)有限公司出资760.50万元,占xxx(集团)有限公司65%股份;xxx投资管理公司出资410万元,占xxx(集团)有限公司35%股份。根据谨慎财务估算,项目总投资21444.03万元,其中:建设投资1719

2、5.74万元,占项目总投资的80.19%;建设期利息249.52万元,占项目总投资的1.16%;流动资金3998.77万元,占项目总投资的18.65%。项目正常运营每年营业收入42800.00万元,综合总成本费用36017.43万元,净利润4941.45万元,财务内部收益率16.40%,财务净现值2106.31万元,全部投资回收期6.17年。本期项目具有较强的财务盈利能力,其财务净现值良好,投资回收期合理。该项目符合国家有关政策,建设有着较好的社会效益,建设单位为此做了大量工作,建议各有关部门给予大力支持,使其早日建成发挥效益。本报告为模板参考范文,不作为投资建议,仅供参考。报告产业背景、市场

3、分析、技术方案、风险评估等内容基于公开信息;项目建设方案、投资估算、经济效益分析等内容基于行业研究模型。本报告可用于学习交流或模板参考应用。目录第一章 筹建公司基本信息9一、 公司名称9二、 注册资本9三、 注册地址9四、 主要经营范围9五、 主要股东9公司合并资产负债表主要数据10公司合并利润表主要数据10公司合并资产负债表主要数据11公司合并利润表主要数据12六、 项目概况12第二章 公司筹建方案16一、 公司经营宗旨16二、 公司的目标、主要职责16三、 公司组建方式17四、 公司管理体制17五、 部门职责及权限18六、 核心人员介绍22七、 财务会计制度23第三章 市场预测31一、 新

4、型功能涂层材料行业发展现况31二、 新型功能涂层材料行业发展现况36三、 行业上下游产业链情况41第四章 项目投资背景分析46一、 行业进入壁垒46二、 行业面临的机遇与挑战48三、 新型功能涂层材料行业未来发展趋势50四、 项目实施的必要性51第五章 法人治理结构53一、 股东权利及义务53二、 董事55三、 高级管理人员60四、 监事62第六章 发展规划分析63一、 公司发展规划63二、 保障措施69第七章 环境保护方案71一、 编制依据71二、 环境影响合理性分析72三、 建设期大气环境影响分析72四、 建设期水环境影响分析73五、 建设期固体废弃物环境影响分析73六、 建设期声环境影响

5、分析74七、 营运期环境影响74八、 环境管理分析75九、 结论及建议77第八章 项目选址分析79一、 项目选址原则79二、 建设区基本情况79三、 创新驱动发展83四、 社会经济发展目标86五、 产业发展方向87六、 项目选址综合评价89第九章 风险评估分析90一、 项目风险分析90二、 公司竞争劣势97第十章 投资计划98一、 投资估算的依据和说明98二、 建设投资估算99建设投资估算表103三、 建设期利息103建设期利息估算表103固定资产投资估算表104四、 流动资金105流动资金估算表106五、 项目总投资107总投资及构成一览表107六、 资金筹措与投资计划108项目投资计划与资

6、金筹措一览表108第十一章 经济效益110一、 经济评价财务测算110营业收入、税金及附加和增值税估算表110综合总成本费用估算表111固定资产折旧费估算表112无形资产和其他资产摊销估算表113利润及利润分配表114二、 项目盈利能力分析115项目投资现金流量表117三、 偿债能力分析118借款还本付息计划表119第十二章 进度实施计划121一、 项目进度安排121项目实施进度计划一览表121二、 项目实施保障措施122第十三章 总结分析123第十四章 附表附录125主要经济指标一览表125建设投资估算表126建设期利息估算表127固定资产投资估算表128流动资金估算表128总投资及构成一览

7、表129项目投资计划与资金筹措一览表130营业收入、税金及附加和增值税估算表131综合总成本费用估算表132固定资产折旧费估算表133无形资产和其他资产摊销估算表133利润及利润分配表134项目投资现金流量表135借款还本付息计划表136建筑工程投资一览表137项目实施进度计划一览表138主要设备购置一览表139能耗分析一览表139第一章 筹建公司基本信息一、 公司名称xxx(集团)有限公司(以工商登记信息为准)二、 注册资本1170万元三、 注册地址常州xxx四、 主要经营范围经营范围:从事功能涂层材料相关业务(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批

8、准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)五、 主要股东xxx(集团)有限公司主要由xx(集团)有限公司和xxx投资管理公司发起成立。(一)xx(集团)有限公司基本情况1、公司简介公司始终坚持“人本、诚信、创新、共赢”的经营理念,以“市场为导向、顾客为中心”的企业服务宗旨,竭诚为国内外客户提供优质产品和一流服务,欢迎各界人士光临指导和洽谈业务。公司全面推行“政府、市场、投资、消费、经营、企业”六位一体合作共赢的市场战略,以高度的社会责任积极响应政府城市发展号召,融入各级城市的建设与发展,在商业模式思路上领先业界,对服务区域经济与社会发展做出了突出贡献。 2、主要财

9、务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额7412.925930.345559.69负债总额3540.752832.602655.56股东权益合计3872.173097.742904.13公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入22028.1917622.5516521.14营业利润4443.423554.743332.57利润总额3834.153067.322875.61净利润2875.612242.982070.44归属于母公司所有者的净利润2875.612242.982070.44(二)xxx投资管理公司基本

10、情况1、公司简介公司满怀信心,发扬“正直、诚信、务实、创新”的企业精神和“追求卓越,回报社会” 的企业宗旨,以优良的产品服务、可靠的质量、一流的服务为客户提供更多更好的优质产品及服务。公司自成立以来,坚持“品牌化、规模化、专业化”的发展道路。以人为本,强调服务,一直秉承“追求客户最大满意度”的原则。多年来公司坚持不懈推进战略转型和管理变革,实现了企业持续、健康、快速发展。未来我司将继续以“客户第一,质量第一,信誉第一”为原则,在产品质量上精益求精,追求完美,对客户以诚相待,互动双赢。2、主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额7412.

11、925930.345559.69负债总额3540.752832.602655.56股东权益合计3872.173097.742904.13公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入22028.1917622.5516521.14营业利润4443.423554.743332.57利润总额3834.153067.322875.61净利润2875.612242.982070.44归属于母公司所有者的净利润2875.612242.982070.44六、 项目概况(一)投资路径xxx(集团)有限公司主要从事关于成立功能涂层材料公司的投资建设与运营管理。(二)项目提出的理由新型功

12、能涂层材料行业是多学科交叉的技术应用领域,加之下游应用场景的可扩展性和系统化解决需求的复杂多样性,要求新型功能涂层材料行业的科研人员既要有扎实的复合专业理论知识和丰富的研发经验,又要对下游应用领域具有足够的了解,才能及时紧跟下游市场发展趋势和变化节奏。当前,行业内兼具交叉学科背景并熟悉高端消费品领域应用的复合型研发人员相对短缺。“十二五”以来的五年是常州发展史上综合实力奋力提升的五年,也是转型步伐明显加快、城乡面貌明显变化、改革开放明显突破的五年,更是人民群众得到实惠最多的五年。当前和今后一个时期,我们仍处于可以大有作为的重要战略机遇期。经济全球化的趋势不会改变,新一轮科技革命和产业变革蓄势待

13、发,为我市对接国际高端产业、推动创新驱动发展提供了难得机遇;“一带一路”、长江经济带等一系列国家战略实施,长三角区域发展一体化进程加速,为我们融入全方位开放格局、更大范围参与地区协调发展打开了新的窗口;经历“十二五”发展,常州站在了新的历史起点,发展基础更为扎实、发展优势更为彰显,新的增长动力正在加速形成,苏南国家自主创新示范区建设、产城融合综合改革试点机遇叠加,这些都为“十三五”发展提供了有利环境和条件。(三)项目选址项目选址位于xx(待定),占地面积约39.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越,交通便利,规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备,非常适宜本期项目建设。(四)生产规模项目建成

14、后,形成年产xxx吨功能涂层材料的生产能力。(五)建设规模项目建筑面积49142.20,其中:生产工程34877.02,仓储工程5982.60,行政办公及生活服务设施4766.65,公共工程3515.93。(六)项目投资根据谨慎财务估算,项目总投资21444.03万元,其中:建设投资17195.74万元,占项目总投资的80.19%;建设期利息249.52万元,占项目总投资的1.16%;流动资金3998.77万元,占项目总投资的18.65%。(七)经济效益(正常经营年份)1、营业收入(SP):42800.00万元。2、综合总成本费用(TC):36017.43万元。3、净利润(NP):4941.4

15、5万元。4、全部投资回收期(Pt):6.17年。5、财务内部收益率:16.40%。6、财务净现值:2106.31万元。(八)项目进度规划项目建设期限规划12个月。(九)项目综合评价综上所述,该项目属于国家鼓励支持的项目,项目的经济和社会效益客观,项目的投产将改善优化当地产业结构,实现高质量发展的目标。第二章 公司筹建方案一、 公司经营宗旨以市场需求为导向;以科研创新求发展;以质量服务树品牌;致力于产业技术进步和行业发展,创建国际知名企业。二、 公司的目标、主要职责(一)目标近期目标:深化企业改革,加快结构调整,优化资源配置,加强企业管理,建立现代企业制度;精干主业,分离辅业,增强企业市场竞争力

16、,加快发展;提高企业经济效益,完善管理制度及运营网络。远期目标:探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路。坚持发展自主品牌,提升企业核心竞争力。此外,面向国际、国内两个市场,优化资源配置,实施多元化战略,向产业集团化发展,力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。(二)主要职责1、执行国家法律、法规和产业政策,在国家宏观调控和行业监管下,以市场需求为导向,依法自主经营。2、根据国家和地方产业政策、功能涂层材料行业发展规划和市场需求,制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、深化企业改革,加快结构调整,转换企业经营

17、机制,建立现代企业制度,强化内部管理,促进企业可持续发展。4、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设,统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产,搞好公司企业文化建设。5、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下,公司可依照公司法等有关规定,集中资产收益,用于再投入和结构调整。三、 公司组建方式xxx(集团)有限公司主要由xx(集团)有限公司和xxx投资管理公司共同出资成立。其中:xx(集团)有限公司出资760.50万元,占xxx(集团)有限公司65%股份;xxx投资管理公司出资410万元,占xxx(集团)有限公司35%股份。四、 公司管理体制xxx(集团)有限公司实行董事会领导下的总经理

18、负责制,各部门按其规定的职能范围,履行各自的管理服务职能,而且直接对总经理负责;公司建立完善的营销、供应、生产和品质管理体系,确立各部门相应的经济责任目标,加强产品质量和定额目标管理,确保公司生产经营正常、有效、稳定、安全、持续运行,有力促进企业的高效、健康、快速发展。总经理的主要职责如下:1、全面领导企业的日常工作;对企业的产品质量负责;向本公司职工传达满足顾客和法律法规要求的重要性;2、制定并正式批准颁布本公司的质量方针和质量目标,采取有效措施,保证各级人员理解质量方针并坚持贯彻执行;3、负责策划、建立本公司的质量管理体系,批准发布本公司的质量手册;4、明确所有与质量有关的职能部门和人员的

19、职责权限和相互关系;5、确保质量管理体系运行所必要的资源配备;6、任命管理者代表,并为其有效开展工作提供支持;7、定期组织并主持对质量管理体系的管理评审,以确保其持续的适宜性、充分性和有效性。五、 部门职责及权限(一)综合管理部1、协助管理者代表组织建立文件化质量体系,并使其有效运行和持续改进。2、协助管理者代表,组织内部质量管理体系审核。3、负责本公司文件(包括记录)的管理和控制。4、负责本公司员工培训的管理,制订并实施员工培训计划。5、参与识别并确定为实现产品符合性所需的工作环境,并对工作环境中与产品符合性有关的条件加以管理。(二)财务部1、参与制定本公司财务制度及相应的实施细则。2、参与

20、本公司的工程项目可信性研究和项目评估中的财务分析工作。3、负责董事会及总经理所需的财务数据资料的整理编报。4、负责对财务工作有关的外部及政府部门,如税务局、财政局、银行、会计事务所等联络、沟通工作。5、负责资金管理、调度。编制月、季、年度财务情况说明分析,向公司领导报告公司经营情况。6、负责销售统计、复核工作,每月负责编制销售应收款报表,并督促销售部及时催交楼款。负责销售楼款的收款工作,并及时送交银行。7、负责每月转账凭证的编制,汇总所有的记账凭证。8、负责公司总长及所有明细分类账的记账、结账、核对,每月5日前完成会计报表的编制,并及时清理应收、应付款项。9、协助出纳做好楼款的收款工作,并配合

21、销售部门做好销售分析工作。10、负责公司全年的会计报表、帐薄装订及会计资料保管工作。11、负责银行财务管理,负责支票等有关结算凭证的购买、领用及保管,办理银行收付业务。12、负责先进管理,审核收付原始凭证。13、负责编制银行收付凭证、现金收付凭证,登记银行存款及现金日记账,月末与银行对账单和对银行存款余额,并编制余额调节表。14、负责公司员工工资的发放工作,现金收付工作。(三)投资发展部1、调查、搜集、整理有关市场信息,并提出投资建议。2、拟定公司年度投资计划及中长期投资计划。3、负责投资项目的储备、筛选、投资项目的可行性研究工作。4、负责经董事会批准的投资项目的筹建工作。5、按照国家产业政策

22、,负责公司产业结构、投资结构的调整。6、及时完成领导交办的其他事项。(四)销售部1、协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标,并负责具体落实。2、依据公司年度销售指标,明确营销策略,制定营销计划和拓展销售网络,并对任务进行分解,策划组织实施销售工作,确保实现预期目标。3、负责收集市场信息,分析市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等,并定期将信息报送商务发展部。4、负责按产品销售合同规定收款和催收,并将相关收款情况报送商务发展部。5、定期不定期走访客户,整理和归纳客户资料,掌握客户情况,进行有效的客户管理。6、制定并组织填写各类销售统计报表,并将相关数据及时报送商务发展部总经理。7、负

23、责市场物资信息的收集和调查预测,建立起牢固可靠的物资供应网络,不断开辟和优化物资供应渠道。8、负责收集产品供应商信息,并对供应商进行质量、技术和供就能力进行评估,根据公司需求计划,编制与之相配套的采购计划,并进行采购谈判和产品采购,保证产品供应及时,确保产品价格合理、质量符合要求。9、建立发运流程,设计最佳运输路线、运输工具,选择合格的运输商,严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理,定期分析费用开支,查找超支、节支原因并实施控制。10、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作,不断培养、挖掘、引进销售人才,建设高素质的销售队伍。六、 核心人员介绍1、付xx,中国国籍,无永久境外居

24、留权,1958年出生,本科学历,高级经济师职称。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事长;2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事长;2016年11月至今任xxx有限公司董事、经理;2019年3月至今任公司董事。2、沈xx,1974年出生,研究生学历。2002年6月至2006年8月就职于xxx有限责任公司;2006年8月至2011年3月,任xxx有限责任公司销售部副经理。2011年3月至今历任公司监事、销售部副部长、部长;2019年8月至今任公司监事会主席。3、覃xx,中国国籍,无永久境外居留权,1970年出生,硕士研究生学历。2012年4月至今任xxx有限公司监事。

25、2018年8月至今任公司独立董事。4、黄xx,中国国籍,1977年出生,本科学历。2018年9月至今历任公司办公室主任,2017年8月至今任公司监事。5、蔡xx,中国国籍,1976年出生,本科学历。2003年5月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理;2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司执行董事、总经理;2004年4月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理。2018年3月起至今任公司董事长、总经理。6、顾xx,中国国籍,无永久境外居留权,1971年出生,本科学历,中级会计师职称。2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2003年11月

26、至2011年3月任xxx有限责任公司财务经理。2017年3月至今任公司董事、副总经理、财务总监。7、陈xx,中国国籍,无永久境外居留权,1961年出生,本科学历,高级工程师。2002年11月至今任xxx总经理。2017年8月至今任公司独立董事。8、曾xx,1957年出生,大专学历。1994年5月至2002年6月就职于xxx有限公司;2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2018年3月至今任公司董事。七、 财务会计制度(一)财务会计制度1、公司依照法律、行政法规和国家有关部门的规定,制定公司的财务会计制度。上述财务会计报告按照有关法律、行政法规及部门规章的规定进行编制。2、公司

27、除法定的会计账簿外,将不另立会计账簿。公司的资产,不以任何个人名义开立账户存储。3、公司分配当年税后利润时,应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的,可以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的,在依照前款规定提取法定公积金之前,应当先用当年利润弥补亏损。公司从税后利润中提取法定公积金后,经股东大会决议,还可以从税后利润中提取任意公积金。公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润,按照股东持有的股份比例分配,但本章程规定不按持股比例分配的除外。股东大会违反前款规定,在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的,股东必须将违反规定分配的

28、利润退还公司。公司持有的本公司股份不参与分配利润。4、公司持有的本公司股份不参与分配利润。公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是,资本公积金将不用于弥补公司的亏损。法定公积金转为资本时,所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。5、公司股东大会对利润分配方案作出决议后,公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利(或股份)的派发事项。6、公司利润分配政策为:(1)利润分配原则:公司的利润分配应重视对社会公众股东的合理投资回报,以维护股东权益和保证公司可持续发展为宗旨,保持利润分配的连续性和稳定性,并符合法律、法规的相关规定;(2)利润分配决策程序

29、:公司年度的利润分配方案由董事会结合公司的经营数据、盈利情况、资金需求等拟订,董事会审议现金分红方案时,应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序等事项。公司也可根据相关法律、法规的规定,结合公司实际经营情况提出中期利润分配方案。公司独立董事应对利润分配方案发表明确的独立意见,利润分配方案须经董事会过半数以上表决通过并经三分之二以上独立董事表决通过后,方可提交股东大会审议;股东大会审议现金分红方案时,公司应当通过多种渠道主动与独立董事、中小股东进行沟通和交流,充分听取中小股东的意见和诉求,及时答复中小股东关心的问题。对报告期盈利但公司董事会未提出现金分红方案的

30、,董事会应当做出详细说明,独立董事应当对此发表独立意见。提交股东大会审议时,公司应当提供网络投票等方式以方便股东参与股东大会表决。此外,公司应当在定期报告中披露未分红的具体原因,未用于分红的资金留存公司的用途;监事会应当对董事会和管理层执行公司分红政策的情况及决策程序进行监督,对董事会制定或修改的利润分配政策进行审议,并经过半数监事通过,在公告董事会决议时应同时披露独立董事、监事会的审核意见;公司利润分配政策的制订或修改由董事会向股东大会提出,董事会提出的利润分配政策需经全体董事过半通过并经三分之二以上独立董事通过,独立董事应当对利润分配政策的制定或修改发表独立意见;公司利润分配政策的制定或修

31、改提交股东大会审议时,应当由出席股东大会的股东(包括股东代理人)所持表决权的三分之二以上通过;对章程确定的现金分红政策进行调整或者变更的,应当满足公司章程规定的条件,经过论证后履行相应的决策程序,并经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过;公司如因外部经营环境或自身经营状况发生重大变化而需要调整分红政策,应以股东权益保护为出发点,详细论证和说明原因。有关调整利润分配政策的议案由独立董事、监事会发表意见,经公司董事会审议后提交公司股东大会审议批准。(3)现金分红的条件公司该年度实现的可分配利润(即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润)为正值,并且现金流充裕,实施现金分红不影响公司的持

32、续经营;审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告;(4)现金分红政策公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,并按照公司章程规定的程序,提出差异化的现金分红政策:公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%;公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%;公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%;公司发展阶段不易区

33、分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。重大资金支出是指需经公司股东大会审议通过,达到以下情形之一:交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的30%以上;交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的50%以上,且绝对金额超过3000万元;交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上,且绝对金额超过300万元;交易的成交金额(包括承担的债务和费用)占公司最近一期经审计净资产的50%以上,且绝对金额超过3000万元;交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上,且绝对金额超过3

34、00万元。满足上述条件的重大投资计划或者重大现金支出须由董事会审议后提交股东大会审议批准。(5)利润分配时间间隔:在满足上述第(四)款条件下,公司每年度至少分红一次;(6)现金分红比例:公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围;公司每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%,最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%;(7)存在股东违规占用公司资金情况的,公司应当扣减该股东所分配的现金红利,以偿还其所占用的资金。(8)公司在依据公司的利润分配原则、利润分配政策、利润分配规划以及本章程的规定,进行利润分配时,现金分红方式将优先于其他各类非现金分红

35、方式。(二)内部审计1、公司实行内部审计制度,配备专职审计人员,对公司财务收支和经济活动进行内部审计监督。2、公司内部审计制度和审计人员的职责,应当经董事会批准后实施。审计负责人向董事会负责并报告工作。第三节会计师事务所的聘任3、公司聘用会计师事务所必须由股东大会决定,董事会不得在股东大会决定前委任会计师事务所。4、公司保证向聘用的会计师事务所提供真实、完整的会计凭证、会计账簿、财务会计报告及其他会计资料,不得拒绝、隐匿、谎报。5、会计师事务所的审计费用由股东大会决定。6、公司解聘或者不再续聘会计师事务所时,提前30天事先通知会计师事务所,公司股东大会就解聘会计师事务所进行表决时,允许会计师事

36、务所陈述意见。会计师事务所提出辞聘的,应当向股东大会说明公司有无不当情形。第三章 市场预测一、 新型功能涂层材料行业发展现况新型功能涂层材料行业的发展与下游应用领域的发展具有较强相关性。下游应用领域的深化和拓宽、国内终端品牌业务快速增长及供应链国产化、制造重心向国内转移等因素带动国内新型功能涂层材料行业快速发展。近年来,智能手机和笔记本电脑市场保持平稳趋势,各品牌竞争日益激烈,产品差异化、品质高端化等深化需求日益增多,引领新型功能涂层材料向定制化、高综合性能、系统服务方向快速发展。同时,下游新兴细分应用领域的不断拓宽带动新型功能涂层材料持续发展。伴随可穿戴设备、智能家电领域快速增长,相关新型功

37、能涂层材料需求呈增长趋势;随着消费者对驾乘品质、个性化、安全性要求提升,乘用汽车车型更新速度加快,带动乘用汽车零部件领域快速发展,可显著提升产品相关性能的新型功能涂层材料逐步得到市场关注和认可;随着5G和物联网技术的发展,具有网络互联功能的新兴高端消费品应用逐步增多,带动相关新型功能涂层材料较快发展。智能手机、笔记本电脑、可穿戴设备等领域呈现行业集中度不断提高的发展特点。其中,以华为、小米为代表的国内终端品牌在智能手机、可穿戴设备等领域业务快速增长,全球占比显著提升。此外,受中美贸易战等事件影响,以华为为代表的优秀国内品牌企业供应链国产化趋势日益明显。上述因素为国内新型功能涂层制造企业的发展创

38、造有利条件。随着中国制造业技术水平逐步提高,加之国内丰富的原材料资源和适中的劳动力成本,以高端消费类电子产业为代表的高端消费品领域各级生产制造重心逐步向国内转移,为国内新型功能涂层材料行业发展提供有力保障。伴随高端消费品领域的产业结构性变化,新型功能涂层材料在产品结构方面逐步向多类别一体化、节能高效和环保、满足客户系统化需求等方向发展1、涂料/油墨/胶黏剂多类别、一体化产品体系优势逐步凸显根据材料特点及用途不同,目前涂料、油墨、胶黏剂被广泛应用于高端消费品领域,鉴于其具有共同的客户群体,产品性能、用途互补性强的特征,围绕涂料/油墨/胶黏剂等构建多品类、一体化产品体系的优势逐步凸显。一方面,可一

39、站式满足客户基于不同基材、固化方式、涂层性能、环保标准的涂层产品需求,实现定制化生产;另一方面,涂层产品配套使用可保证客户的产品品质,降低多品牌涂层产品共用带来的兼容性风险。同时,由于基材适应性广、多涂层结构等因素,涂料的总涂覆面积相对较大,涂料相比于其他两类涂层材料应用更广,伴随下游总应用需求增加呈逐步增长趋势;随着玻璃基材应用提升,油墨用量逐步增加;伴随高端消费品小体积、轻量化需求不断提高,胶黏剂用量较大提升。2、根据固化机理不同,衍生出不同涂层材料热固化涂层材料和UV固化涂层材料特点不同,被广泛应用于高端消费品领域。热固化涂层材料发展相对较成熟。随着下游客户对产品差异化和品质化要求不断提

40、升,相比于常规热固化涂层材料,可满足下游客户特殊功能需求(高耐磨、优异触感、抗污等)或达到其高性能要求(长防雾实效期等)的热固化涂层材料市场应用需求逐步提升。近年来,UV固化涂层材料发展较快,主要系:凭借节能、环保、高效、高耐磨和抗划伤等优势,在细分品种上逐步取代热固化涂层材料和传统工艺及相关产品;成熟细分品种性能不断升级,产品应用逐步增多。在高端消费类电子领域:由于UV固化色漆具有节能、环保、高效、高耐磨和高耐划伤等优势,其已逐步实现对传统热固化色漆面漆的替代。同时,可替代传统热固化色漆的UV单涂层色漆产品(具有低成本、高涂装效率等优势)应用逐步增多;PVD镀膜和涂料(UV固化)可呈现高亮度

41、和强金属质感,在配方、涂层工艺及镀膜工艺的不断创新下,PVD涂层材料的外观装饰性向多样化、更高品质(亮雾同体、渐变色等)方向快速发展,大大弥补了塑料基材外观不佳的缺陷,应用显著提升;目前业内主流的3D玻璃装饰工艺(贴膜和镭雕油墨工艺)工序复杂、生产效率低、成品良品率低、重复加工难,可解决上述问题的以UV固化(曝光)为关键工序的3D玻璃感光油墨工艺及涂层材料产品开始被采用。在乘用汽车领域:业内主流的水电镀工艺普遍存在高环境污染问题,UV固化的PVD涂层材料因具有性能好、外观装饰效果佳、无重金属/水污染等优势,开始对水电镀工艺实现逐步替代;业内主流PU涂层材料产品(热固化)普遍存在抗划伤性差、耐化

42、学品差、易返粘等问题,无法满足乘用汽车内饰件相关性能要求。UV涂层材料具有表面硬度高、触感可调节等优势,为业内公认的理想替代涂层材料。3、环保压力日趋加大,水性涂层材料成为新兴发展方向溶剂型涂层材料由于性能优异,为目前高端消费类电子领域的主流应用产品类别,但其在使用过程中挥发性有机物排放量较高,对环境和人身健康危害较大,替代需求较高。近几年,受环保压力日趋加大影响,水性涂层材料由于具有低挥发性有机物排放量成为涂层材料的新兴发展方向。但由于涂层物理性能较差、装饰效果欠佳、涂装过程对环境温湿度敏感、对涂装设备要求高等不足,水性涂层材料在高端消费类电子领域的推广过程慢于家具、木器、纸张等应用领域,仍

43、处于起步阶段。4、客户设计需求逐步系统化近年来,基于消费者需求变化,高端消费品领域客户对新型功能涂层材料制造企业提供的服务需求由单一涂层材料性能逐步扩展至色彩或装饰、基材、工艺、涂层材料的防护性和功能性等多维度系统解决方案,促使以工业设计为核心的设计理念不断发展。具体包括:涂层材料需满足高端消费类电子产品日益丰富的色彩或装饰性要求,诸如“金属色”、“亮雾同体”、“仿阳极氧化”、“仿陶瓷”、“渐变色”等。涂层材料需匹配各细分应用领域的主流基材材质变化,例如:A、在智能手机领域,受5G信号传输要求高影响,塑料、玻璃等无信号屏蔽基材部分替代金属基材成为主流选择,可弥补上述基材本征缺陷、较大增强其使用

44、性的涂层材料应用逐步提升(例如:可显著提升塑料基材装饰性的PVD涂料、UV色漆等,可优化玻璃加工及装饰工艺的特种油墨等);B、在可穿戴设备领域,具有良好弹性、耐油性、优异质感的弹性体基材(LSR、FKM、TPU等)应用逐步提升,可解决其应用困难(耐磨性差等)、提升其功能性(触感、耐污性等)的涂层材料需求也逐步提高。为实现上述涂层材料的色彩或装饰效果、基材匹配性等要求,相关加工工艺逐步复杂和精细化。为适应下游产品应用场景日趋复杂与多样化,涂层材料需满足不断丰富和提升的防护和功能要求,如:耐磨性、抗划伤性、耐化学品、抗指纹、防雾等。二、 新型功能涂层材料行业发展现况新型功能涂层材料行业的发展与下游

45、应用领域的发展具有较强相关性。下游应用领域的深化和拓宽、国内终端品牌业务快速增长及供应链国产化、制造重心向国内转移等因素带动国内新型功能涂层材料行业快速发展。近年来,智能手机和笔记本电脑市场保持平稳趋势,各品牌竞争日益激烈,产品差异化、品质高端化等深化需求日益增多,引领新型功能涂层材料向定制化、高综合性能、系统服务方向快速发展。同时,下游新兴细分应用领域的不断拓宽带动新型功能涂层材料持续发展。伴随可穿戴设备、智能家电领域快速增长,相关新型功能涂层材料需求呈增长趋势;随着消费者对驾乘品质、个性化、安全性要求提升,乘用汽车车型更新速度加快,带动乘用汽车零部件领域快速发展,可显著提升产品相关性能的新

46、型功能涂层材料逐步得到市场关注和认可;随着5G和物联网技术的发展,具有网络互联功能的新兴高端消费品应用逐步增多,带动相关新型功能涂层材料较快发展。智能手机、笔记本电脑、可穿戴设备等领域呈现行业集中度不断提高的发展特点。其中,以华为、小米为代表的国内终端品牌在智能手机、可穿戴设备等领域业务快速增长,全球占比显著提升。此外,受中美贸易战等事件影响,以华为为代表的优秀国内品牌企业供应链国产化趋势日益明显。上述因素为国内新型功能涂层制造企业的发展创造有利条件。随着中国制造业技术水平逐步提高,加之国内丰富的原材料资源和适中的劳动力成本,以高端消费类电子产业为代表的高端消费品领域各级生产制造重心逐步向国内

47、转移,为国内新型功能涂层材料行业发展提供有力保障。伴随高端消费品领域的产业结构性变化,新型功能涂层材料在产品结构方面逐步向多类别一体化、节能高效和环保、满足客户系统化需求等方向发展1、涂料/油墨/胶黏剂多类别、一体化产品体系优势逐步凸显根据材料特点及用途不同,目前涂料、油墨、胶黏剂被广泛应用于高端消费品领域,鉴于其具有共同的客户群体,产品性能、用途互补性强的特征,围绕涂料/油墨/胶黏剂等构建多品类、一体化产品体系的优势逐步凸显。一方面,可一站式满足客户基于不同基材、固化方式、涂层性能、环保标准的涂层产品需求,实现定制化生产;另一方面,涂层产品配套使用可保证客户的产品品质,降低多品牌涂层产品共用

48、带来的兼容性风险。同时,由于基材适应性广、多涂层结构等因素,涂料的总涂覆面积相对较大,涂料相比于其他两类涂层材料应用更广,伴随下游总应用需求增加呈逐步增长趋势;随着玻璃基材应用提升,油墨用量逐步增加;伴随高端消费品小体积、轻量化需求不断提高,胶黏剂用量较大提升。2、根据固化机理不同,衍生出不同涂层材料热固化涂层材料和UV固化涂层材料特点不同,被广泛应用于高端消费品领域。热固化涂层材料发展相对较成熟。随着下游客户对产品差异化和品质化要求不断提升,相比于常规热固化涂层材料,可满足下游客户特殊功能需求(高耐磨、优异触感、抗污等)或达到其高性能要求(长防雾实效期等)的热固化涂层材料市场应用需求逐步提升

49、。近年来,UV固化涂层材料发展较快,主要系:凭借节能、环保、高效、高耐磨和抗划伤等优势,在细分品种上逐步取代热固化涂层材料和传统工艺及相关产品;成熟细分品种性能不断升级,产品应用逐步增多。在高端消费类电子领域:由于UV固化色漆具有节能、环保、高效、高耐磨和高耐划伤等优势,其已逐步实现对传统热固化色漆面漆的替代。同时,可替代传统热固化色漆的UV单涂层色漆产品(具有低成本、高涂装效率等优势)应用逐步增多;PVD镀膜和涂料(UV固化)可呈现高亮度和强金属质感,在配方、涂层工艺及镀膜工艺的不断创新下,PVD涂层材料的外观装饰性向多样化、更高品质(亮雾同体、渐变色等)方向快速发展,大大弥补了塑料基材外观

50、不佳的缺陷,应用显著提升;目前业内主流的3D玻璃装饰工艺(贴膜和镭雕油墨工艺)工序复杂、生产效率低、成品良品率低、重复加工难,可解决上述问题的以UV固化(曝光)为关键工序的3D玻璃感光油墨工艺及涂层材料产品开始被采用。在乘用汽车领域:业内主流的水电镀工艺普遍存在高环境污染问题,UV固化的PVD涂层材料因具有性能好、外观装饰效果佳、无重金属/水污染等优势,开始对水电镀工艺实现逐步替代;业内主流PU涂层材料产品(热固化)普遍存在抗划伤性差、耐化学品差、易返粘等问题,无法满足乘用汽车内饰件相关性能要求。UV涂层材料具有表面硬度高、触感可调节等优势,为业内公认的理想替代涂层材料。3、环保压力日趋加大,

51、水性涂层材料成为新兴发展方向溶剂型涂层材料由于性能优异,为目前高端消费类电子领域的主流应用产品类别,但其在使用过程中挥发性有机物排放量较高,对环境和人身健康危害较大,替代需求较高。近几年,受环保压力日趋加大影响,水性涂层材料由于具有低挥发性有机物排放量成为涂层材料的新兴发展方向。但由于涂层物理性能较差、装饰效果欠佳、涂装过程对环境温湿度敏感、对涂装设备要求高等不足,水性涂层材料在高端消费类电子领域的推广过程慢于家具、木器、纸张等应用领域,仍处于起步阶段。4、客户设计需求逐步系统化近年来,基于消费者需求变化,高端消费品领域客户对新型功能涂层材料制造企业提供的服务需求由单一涂层材料性能逐步扩展至色

52、彩或装饰、基材、工艺、涂层材料的防护性和功能性等多维度系统解决方案,促使以工业设计为核心的设计理念不断发展。具体包括:涂层材料需满足高端消费类电子产品日益丰富的色彩或装饰性要求,诸如“金属色”、“亮雾同体”、“仿阳极氧化”、“仿陶瓷”、“渐变色”等。涂层材料需匹配各细分应用领域的主流基材材质变化,例如:A、在智能手机领域,受5G信号传输要求高影响,塑料、玻璃等无信号屏蔽基材部分替代金属基材成为主流选择,可弥补上述基材本征缺陷、较大增强其使用性的涂层材料应用逐步提升(例如:可显著提升塑料基材装饰性的PVD涂料、UV色漆等,可优化玻璃加工及装饰工艺的特种油墨等);B、在可穿戴设备领域,具有良好弹性

53、、耐油性、优异质感的弹性体基材(LSR、FKM、TPU等)应用逐步提升,可解决其应用困难(耐磨性差等)、提升其功能性(触感、耐污性等)的涂层材料需求也逐步提高。为实现上述涂层材料的色彩或装饰效果、基材匹配性等要求,相关加工工艺逐步复杂和精细化。为适应下游产品应用场景日趋复杂与多样化,涂层材料需满足不断丰富和提升的防护和功能要求,如:耐磨性、抗划伤性、耐化学品、抗指纹、防雾等。三、 行业上下游产业链情况1、行业上下游产业链情况概述新型功能涂层材料行业上游为树脂、溶剂、助剂、金属颜料等石油化工行业,相关产品市场供应充足。新型功能涂层材料行业下游为手机及相关配件、笔记本电脑及相关配件、可穿戴设备、智

54、能家电等高端消费类电子领域和乘用汽车领域,应用广泛。2、下游应用市场稳步或快速发展,具有良好的发展前景(1)智能手机市场在地域渗透差异及5G/折叠屏等创新技术驱动下具有较大的发展空间根据IDC的统计数据,随着3G、4G网络覆盖率提升及配套手机商用化进程加剧,全球智能手机出货量自2012年至2017年呈逐步上升趋势,由2012年的7.25亿台增加至2017年的14.66亿台,复合增长率达15.12%。受全球经济下滑、中国等成熟智能手机市场普及率提升等因素影响,2018年-2019年全球智能手机出货量同比略有下降。根据IDC的预测数据,2023年全球智能手机出货量将达15.20亿台,未来仍有较大的

55、增长空间。智能手机未来增长主要来自:1)伴随印度、非洲等新兴智能手机市场的基础设施建设和配套软件系统的日益完善,普及率将显著提升;2)5G和折叠屏等主流创新技术将带来智能手机新一轮的换机热潮。(2)笔记本电脑市场在技术创新及多场景应用驱动下具有一定的发展空间根据Statista的统计数据,受智能手机、平板电脑等可替代产品的推广和普及影响,全球笔记本电脑出货量2014年至2016年有所下降。2017年以来,随着笔记本差异化产品定位的明确及商用笔记本市场的逐步稳定,全球笔记本市场稳中略升。根据Statista的预测数据,2019年全球笔记本电脑出货量将达1.66亿台,2023年全球笔记本电脑出货量

56、将达1.71亿台,仍有一定增长空间,主要来自:1)Windows10操作系统逐步成熟、高性能CPU等硬件配置更新、笔记本轻薄化、AI概念笔记本等创新技术,将成为笔记本市场增长的重要驱动力;2)家用笔记本游戏等娱乐功能、商用笔记本多任务处理功能、便携式笔记本多场景应用功能的不可替代性日益明确,将成为笔记本电脑市场稳步发展的重要保障。(3)可穿戴设备市场在现有应用场景“纵向”渗透及新兴应用场景“横向”拓宽的驱动下具有较大的发展空间涂料、特种油墨等新型功能涂层材料作为可穿戴设备的装饰或防护材料,主要用于手表、耳机、手环、VR眼镜等可穿戴设备领域,其市场需求与可穿戴设备的发展具有较强相关性。根据IDC

57、的统计数据,2015年至2019年,全球可穿戴设备出货量呈现快速增长趋势,由2015年的7,900万部增加至2019年的3.37亿部,复合增长率为43.71%。作为可穿戴设备市场占比较高的智能手表及耳机,近年来出货量亦呈显著增长趋势。根据IDC的数据统计,全球智能手表出货量由2018年的7,530万部增加至2019年的9,240万部,增长22.71%;全球耳机出货量由2018年的4,860万部增加至2019年的1.705亿部,增长250.82%。根据IDC的预测数据,2023年全球可穿戴设备出货量预计将增至4.82亿部。未来可穿戴设备规模的增长主要来自:1)智能手表、手环、耳机等主流可穿戴设备

58、的销量增长;2)以数字化健康为突破口,兼顾搜索患者重要数据和提升患者自我监控的双重智能医疗保健类设备的增长。(4)智能家电市场在5G网络技术及物联网发展的驱动下具有较大的发展空间涂料、特种油墨等新型功能涂层材料作为智能家电的装饰或防护材料,目前主要用于智能冰箱、智能厨卫、数码相机、智能音响、电动牙刷、智能水杯、无人机等智能家电设备领域,其市场需求与智能家电的发展具有相关性。根据IDC的统计数据,全球智能家电市场呈快增长趋势,2018年全球智能家电出货量达6.44亿台。从未来发展来看,根据IDC预测,2019年全球智能家电出货量将达到8.33亿台,同比增长29.35%;2023年全球智能家电出货

59、量将达15.57亿台。伴随5G网络商用带动智能生活及物联网的发展,更多智能家电将被互联接入,智能家电市场增长空间较大。(5)汽车零部件市场在不断追求汽车轻量化、舒适性及个性化装配驱动下具有较大的发展前景涂料、特种油墨等新型功能涂层材料作为乘用汽车零部件的装饰或保护材料,主要用于乘用汽车门把手、座椅、车灯、中控台、后视镜等乘用汽车内外饰件领域,其市场需求与乘用汽车整车及汽车零部件市场的发展具有相关性。2011年-2017年,全球汽车产销量呈上升趋势。2011年,全球汽车产量为7,988万辆,销量为7,820万辆;2017年,全球汽车产量增至9,730万辆,销量增至9,680万辆,复合增长率分别为

60、3.34%和3.62%。受全球经济下滑等因素影响,2017年-2019年,全球汽车产、销量略有下滑,复合变动率分别为-2.87%和-2.88%。其中,2019年全球汽车产量和销量分别为9,179万辆和9,130万辆。在汽车内外饰件等零部件市场,汽车整车市场规模的不断增加,带动汽车内外饰件市场规模持续增长。全球内饰件市场规模由2010年的2,985亿元增长至2017年的3,872亿元;全球外饰件市场规模由2010年的1,866亿元增长至2017年的2,420亿元。受消费者对汽车驾乘舒适度要求提升、汽车外饰件对汽车轻量化解决方案重要性逐步提高,以及日益增加的整车装配、私家车改装和售后需求等因素影响

61、,汽车内外饰件市场将具有较大的发展空间。第四章 项目投资背景分析一、 行业进入壁垒1、市场壁垒新型功能涂层材料行业的终端客户为高端消费类电子品牌企业和乘用汽车(零部件)品牌企业,直接客户为上述品牌企业上游模厂。进入其供应链需完成“终端认证”+“模厂认证”的双重认证。具体进入流程包括终端客户需求获取、终端客户样板报送、终端客户供应商认证、模厂实验室小试、模厂生产线中试、模厂初验收、模厂供应商认证、与模厂签订供应合同等多个阶段,整个进入过程通常需1-4年。在后续合作阶段,终端、模厂通常会持续对主要供应商进行考核,供应商需持续满足其相关认证要求。由于涂层材料品质直接影响下游产品品质,下游客户更换供应

62、商成本高、风险大,其通常会将通过认证的供应商列入合格供应商名录,不轻易更换。上述筛选过程使新型功能涂层材料行业具有较高的市场进入壁垒。2、技术壁垒新型功能涂层材料领域是高分子化学、有机化学、无机化学、胶体化学、表面化学与表面物理、流变学、材料力学、光学和颜色学等多学科结合的综合应用技术领域,细分涂层材料产品种类繁多,且不同细分涂层材料产品的基础原理、材料性能、生产工艺、应用条件区别较大。上述特征使新型功能涂层材料市场细分化程度和技术门槛相对较高,属于典型的技术密集型产业。高端消费类电子和乘用汽车等高端消费品领域具有产品类型多样、应用领域可扩展性强的特点,应用领域包括手机及相关配件、笔记本电脑及

63、相关配件、可穿戴设备、智能家电、乘用汽车等,且随着产品升级和市场拓展不断催生出新的应用场景;同时,高端消费品领域终端产品个性化需求多,产品品质要求不断提升。下游产品多样化、多变化、定制化、高品质的需求,对高端消费品领域的新型功能涂层材料企业提出了较高的技术要求。3、资金壁垒新型功能涂层材料行业属于资金密集型行业,为了满足下游高端消费品领域的多样性、个性化需求,需配置并不断引进更新大量先进的研发、生产用仪器设备。同时,日常生产经营活动中需投入大量的研发费用用于技术和产品创新开发。此外,营运资金需求也相对较大。4、经营资质壁垒随着国家对安全、环保问题的重视及相关法律法规的出台,对新型功能涂层材料企业的安全和环保要求也不断提高。从事生

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