财务不作为不担当自查报告

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1、财务不作为不担当自查报告 公司管理以财务管理为中心或者核心，财务管理是公司管理重要的构成部分并始终贯穿于公司管理的全过程。本文是小编整顿的财务不作为不担当自查报告,欢迎阅读。 财务不作为不担当自查报告篇一我委根据文献精神,从月上旬起，结合本单位的实际状况，对本单位会计基本工作状况进行了认真的自查，现就自查状况报告如下:一、财务收支状况 在财务工作过程中，本单位严格按照会计法的规定，依法设立会计账簿，并保证其真实完整,根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告，范文之整治报告：财务工作自查报告。严格执行国家有关财务法规,所发生的各项业务事项均在依法设立

2、的会计账簿上统一登记、核算，根据国家统一的会计制度的规定进行会计核算，保证数据真实、有效。在安排支出时，分轻重缓急,保证常规和重点支出需要，既体现实际工作需要,又考虑财力也许，根据办公室各项工作任务，在财力也许的状况下,有保有压，保证重点，统筹安排,合理支出。 二、单位内部控制制度建立和执行状况 根据本单位工作实际,在建立并实行内部监督和控制制度过程中,制定了财产管理制度。建立和完善各项制度的同步,有关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度，有效地实行了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全,加强了对本单位财产物资的监督和管理，杜绝了多种漏洞的发生,达到了如下三点规定:

3、 1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其互相分离、互相制约，以明确责任,避免舞弊，各项业务事项得以有序进行。 2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任,规范了各项资金的使用,提高了资金使用效益。 3、明确经费支出的范畴和开支原则,采用多种有效措施控制经费开支,杜绝了挥霍现象的发生。 三、固定资产管理和使用状况 为了加强固定资产管理和使用,在固定资产购买时,严格按照政府采购程序进行采购，并根据有关规定,建立了账簿、款项和实物核查制度，通过建立健全制度,会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存状况及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数

4、同实存数一致;另一方面通过账簿记录和记账凭证,原始凭证的核对,保证账账相符。无固定资产不入账,公物私用及其她违规问题。 四、存在问题 通过自查，我委在财务管理和财务工作过程中还存在某些局限性，在实行内部监督制度和内部控制制度时,尚未能完全达到会计法所规定的规定，预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全，此后要进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求将这方面的工作做得更好。财务不作为不担当自查报告篇二根据县教育局财务管理工作专项检查工作的告知精神，结合学校实际状况，就学校收入管理、支出管理、资产管理和财会队伍建议等方面进行了自查,现将自查状况报告如下: (一)、收入管理.所有预算外

5、收入全额解入财政专户,严格执行“收支两条线”管理; 2我校已经实行免费入学,无擅自设立收费项目、扩大收费范畴或提高收费原则; 3.针对外地学生各类收费按规定使用财政部门统一印制的财政票据，无乱收费现象； (二）支出管理 1学校各项支出按实际发生数列支,无虚列虚报和白条抵库等现象; 2.学校购买的教学仪器设备、办公作品及图书资料等都实行政府采购; 3.学校财务支出实行校长负责制，已经建立健全民主理财制度,对大额资金的使用由校领导集体讨论决定; .学校实行校务公开制度,建立健全财务管理内部控制制度,所有的财务均有结算中心的报账员操办,职责明确； 5.不存在私设“小金库”、公款私存、账外账、坐收坐支

6、等现象， (三)资产管理.学校资产的出租、出借、发售、出让、对外捐赠、报废报损等,均有校领导集体决定并按国有资产处置管理的有关规定报批； 财务自查报告范文两篇财务自查报告范文两篇 2.学校已建立健全资产的购买、验收、保管、使用、交接、维修等内部管理制度,建立校产台账,定期组织资产清查，做到账账相符、账卡相符、账实相符；3.学校国有资产出租、出借经学校领导集体决定后报上级有关部门审批,不存在将学校资产用于抵押和担保,或以货币资金投资公司、购买股票、基金、公司债券等风险性投资活动; （四)、财会队伍建设 .从事财会工作的财会人员，是结算中心派出的报账员，具有会计从业资格证书; 2.财会人员对的行使

7、会计监督职权,对违背法律规定的会计事项,回绝办理或者按照职权予以纠正以保证会计信息的真实性、合法性和完整性;加强财务管理，提高教育经费使用效益，是贯彻科学发展观、办好让人民满意的教育的重要内容,是增进教育持续健康发展的基本保证。学校的财务管理工作事关广大学生的切身利益,事关学校的健康发展，学校领导充足结识加强财务管理的重要性,在此后的工作中切实加强领导，采用有效措施，保证财务管理规范化、制度化、科学化。 财务不作为不担当自查报告篇三 为进一步加强财政资金管理，严肃财经纪律,全面提高财政资金使用效益和财政财务管理水平,从源头上治理违法违纪行为,保证财政资金安全完整,根据xx市人民政府办公室有关开

8、展全市财务大检查的告知(xxXXx号)文献的规定，xx镇对X年度财政财务收支及资金管理使用状况进行一次全面的大检查，具体状况如下：一、加强领导,精心组织 财政所及时向政府领导作专项报告,得到了领导的高度注重，并组织了全体财务人员参与的有关财政财务自检自查的会议，根据有关财经法规，制定规范了检查程序、检查时间及工作规定。严格按照“告知”规定，组织开展自检自查工作，保证按期圆满完毕财务大检查自检自查工作任务。 二、基本状况及自查结论 (一)财务机构和人员设立状况1、xx镇单独设立会计机构,执行行政单位会计制度、事业单位会计制度,有会计人员xx人,其中大学本科学历x人,高中学历x人,有x人具有初级会

9、计职称，不存在会计人员无证上岗,并按规定安排实行继续教育。2、会计岗位设立状况。按规定设有稽查岗位、内部审计岗位、会计档案管理岗位、微机管理(核算)岗位、出纳岗位。 、会计核算和会计报告。按规定依法建账,按合用统一会计制度会计核算,会计帐薄启用登记、会计凭证获得填制、财务报告格式完整性符合规范，不存在凭证造假行为,帐帐、帐证、帐表、帐实相符，电算化生成材料符合规定,内部会计监督机制健全，法律规定应经社会审计的已审计，没有帐外设帐及私设“小金库”行为。 (二)内部控制制度建立状况 1、岗位职责。根据上级规定和工作需要，设立岗位，定员定岗,并明确岗位职责。波及十八个岗位及会计、出纳的职责，有所长岗

10、位职责;预算会计岗位职责;行财会计岗位职责;农财会计岗位职责;统发工资岗位职责；社会保障资金管理岗位职责;基建财务管理岗位职责;记录评价管理岗位职责;票据专管员岗位职责;住房基金专管员岗位职责;政府采购专管员岗位职责;信息员岗位职责；会计、出纳岗位职责;档案管理职责;财务统管岗位职责;稽查岗位；内部审计岗位;微机管理岗位。 2、管理制度。管理制度有印章管理制度；会计档案管理制度；账户和银行对账管理制度;资金收入、支出管理;资金申请、审批、核销、结账管理;专项资金管理制度；政府采购管理;财务公开制度;固定资产管理；教育经费及农村义务教育经费使用管理;行政问责措施实行细则、首问首办责任实行细则、限

11、时办结制实行细则。 通过财务管理规定、内部控制会计制度和银行账户短信银行业务(账户动帐实时信息和异常预警告知)的建立及执行,已做到会计、出纳分设,帐、款分管,预留银行印鉴和转账、钞票支票分别保管,并记有银行存款日记账，准时与银行进行核对,有效杜绝了每笔业务及会计、出纳业务一人经办,最大限度保证财政资金使用安全、规范、有效。 （三）财政预决算执行及收支状况 1、地方财政一般预算收入执行状况。 X年,全年完毕一般预算收入万元,为年初预算数xx万元的xx%,较上年完毕的x万元增收xx万元,增长xx%。 2、地方财政一般预算支出状况 XX年,地方一般预算支出x万元,比上年增支xx万元，增x%。其中上级

12、专款形成的支出xx万元,比上年万元增支xx万元，增xx%。 3、一般预算平衡状况 地方一般预算收入x万元,加上级补贴xx万元，加上年结余x万元,收入总计xx万元；一般预算支出xx万元,加上解支出x万元,支出总计xx万元；收支相抵，全镇财政年终滚存结余xx万元（本年结余x万元)。4、基金收支及平衡状况 本年收入xx万元（上级专款)，本年安排支出x万元,年末无结余。 (四)预算外资金收支状况 上年预算外资金结余xx元。X年预算外资金收入x元(一般预算外资金收入x元，统筹资金收入xx元),XX年预算外资金支出x元(一般预算外支出xx元,统筹资金支出x元),年末合计预算外资金结余x元,其中:专项资金结

13、余xx元,一般预算外资金结余x元，统筹资金结余xx元。 (六)自查结论、无截留、隐瞒、挤占、挪用、滞压、坐支应当上解上缴财政部门的财政收入，以及虚增虚减财政收入问题。2、无擅自占用、使用和处置国有资产等问题。、无擅自收费(涉及仍执行已明令取消、暂停执行的收费)以及擅自扩大收费范畴、提高收费原则等问题。 4、无擅自购建应当实行政府采购的建筑物、商品等问题。、无虚报、冒领、贪污财政专项资金以及滞压、截留、挪用应当拨付的专项资金等问题。 6、无滞压、截留、挪用财政转移支付资金以及粮食直补、良种补贴资金等问题。 7、无私存私放财政资金或其她公款以及造假账等问题。8、无“白条”入账、使用已作废的票据以及

14、擅自销毁票据等问题。 财务自查报告范文两篇各类报告 9、无擅自开立、使用账户等问题。 三、存在的问题及解决意见 (一)会计基本规范化建设中存在如下问题： 1、有记账凭证签章不全的现象。 2、有记账凭证摘要不清晰地状况。3、有部分附件单据未盖附件章。 4、不注重业务解决的细节。 解决意见:从学习、制度、检查等方面进一步加强会计基本工作规范化建设。 (二)单位往来款项中存在的问题 、债权债务数额大,性质不清。 2、长期挂账，大部分是统管此前形成的。 、财统办文体类原会计账务移送不清，往来款不明。解决意见：对债权债务进行清理,区别性质，采用经济及法律手段清收,避免国有资产流失。(三）工程管理中合同管理、招投标、工作监理管理单薄。 解决意见：加大工程管理的学习、宣传、加强监管力度。 （四)会计电算化工作滞后，会计人员电算化技能参差不齐，除总预算、预算外实行会计电算化外,其他均为手工记账。解决意见:根据实际状况逐渐全面推动会计电算化工作,并建立与之相适应的信息系统管理制度。 (五)监管中痕迹管理和规范化管理问题、补贴性资金和项目资金的管理中，已按有关规定进行事前、事后公示，但没有注重图片信息的收集、整顿工作，缺少管理痕迹。