信用证(1)

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1、 二 国际结算方式1、信用证 LETTR FDT 、托收 COLCTO 3、汇款 EMITTAN 、保函 LETTER OFGUARANTE 第一次来我行办理国际结算业务的客户按规定需要填写客户基本状况表，并加盖公章，还需提供加盖公章的营业执照副本、组织机构代码证副本外经贸委的进出口经营资格证（对外贸易经营备案表）副本三 多种结算方式简介 (一)信用证 1.信用证:UP0的定义:指一项不可撤销的安排，无论其名称或描述如何,该项安排构成开证行对相符交单予以承付的拟定承诺。CEDI ASANY RRANMN， OEVER NMED OR ESIED，T IS RVOCBL ANDTHEEY CST

2、IUTEADEITEUDRTAGOFTE ISUING N TO HNUR COMP PESNATIO . 承付（HNOR):涉及即期付款(SIGH PAYMT),迟期付款(DERED PYMENT），承兑(ACPTANCE) 交单（PRESENTTIO):MESITER TH LVRYDOCUMN OR TE DOUMSSO DELIVERED 一般为跟单信用证(DOCUMNARY RIT) 顺便简介什么是C0? UNIFRM CUSMSA RCTICEFO DOUNTARY DTS(IC PUBLICAION 60） 跟单信用证统一惯例（国际商会第600号出版物)(一）信用证 2.当事人及

3、其她关系人： 申请人(PLIANT） 开证行(SUING BANK) 受益人(BEEFICIARY） 告知行(IING BK) 保兑行（FIRNG BN) 偿付行(REMSINAN) 被指定行（NINATED ANK）,涉及议付行（GOIIK)，承兑行(ACCING BAK) 付款行（PNBANK)* 流程图* 1 、 签订合同* * 2、 7、 4、 5、9、 * * 开 付 通 交 入 * 证 款 知 单 帐* 申 赎 LC * 请 单* * 、开立信用证 * * 、交单* * 8、付款申请人（进口商）受益人（出口商） .信用证的开立方式分信开和电开两种，以电开为主，使用SWIFT电讯方式

4、. SIT:SOCIETFORWRLDDNERBNK FINANIL TELCOMMUNICTINSC.环球同业银行金融电讯协会 MESSAG TP : MTXX，7，4,99 使用WI开立信用证自然执行CC所制定的UC 4.种类: 即期付款信用证（SG PMEN) 延期付款信用证（DEFERRDPT) 承兑信用证(ACCEPTANCE） 议付信用证 (NEGOTON） 即期付款信用证(SGHTPAENT) 41D：AILA WIT CHA CI BA BYYMNT 延期付款信用证(DFEED PAYMENT) 41:VALLE ITH HINAITC ANK BY ERRED PAMNT 承

5、兑信用证 (ACCNCE） 4D：AVAIABE WITHINCITBA ACCEPTANCE 4:DRAFT AT：AIHT D:INA CITBAN 议付信用证（NTIATION) 41：VALBL WTH ANY BA (CHA CIIC K）BY EOTAIN 有关限制兑用（议付、承兑、付款） 限制其他银行兑用的信用证,我行可以代交单，但由于有的开证行会向其指定银行查询,因此收汇期会稍有延迟。 假远期信用证:UANCE EDI PAYABL T IH 42C:DFAT: 0 DAYS GHT4D：xxx BNADITNAL ODITIONS:THESANC DT CAN ENEGATE

6、D SIGTBAI, ACEPACE CMIIO ND DISCOUNTAE AE FR CONT APPLICT.对受益人来说是即期C,对APICN 来说是远期(开证行对申请人的融资)可转让信用证(TRANERAL)0A：FM OF DOC.CREI:IREVOCBLE RANSFEALE只可转让一次,但分批装运的信用证可以转让给多种第二受益人.可更改的内容:单价、金额、最迟装运期、信用证效期、交单期、投保比例不可转让信用证（NTRSFERRBL）信用证一般规定的单据：金融单据：汇票商业单据:基本单据:发票、提单、保险单 附属单据:进口国官方规定：产地证、检疫证、领事发票、海关发票、纺织品出

7、口许可证、装船证明买方规定:装箱单、重量单、品质证、受益人证明、装船告知等 汇票： 定义： 由出票人向另一人签发的规定即期、定期或在可以拟定的将来时间向指定人或根据其批示向来人无条件地支付一定金额的书面命令。 根据英国票据法汇票是票据,但同步又是信用证项下规定提供的单据之一。 有些信用证不需要提供汇票, ACCEPTNC需要，B YM不需要，YNEGOIION可要可不要。 汇票要素 1、写明“汇票”字样2、无条件的支付命令3、出票地点和日期、付款时间、币种金额6、付款人名称和付款地点、收款人名称8、出票人名称和签字 汇票当事人 出票人(DRAWR） 付款人(DRAWE) 背书人(NDRSER)

8、 被背书人(ERSE) 承兑人(AEPOR) 收款人（AYEE） 持票人(HLER) 注意：L/C项下汇票DRWE为开证行,而非APPLIAN 汇票期限：即期、远期、假远期 商业发票:一般简称为发票 其他发票涉及:海关发票,运费发票等 发票基本特性： 、由受益人出具; 2、作成申请人昂首； 3、不必签字； 、货品描述与L相符(5A) 5、日期可早于/C开立日期 运送单据 海运提单（OCA BIL OF DNG) 公路、铁路、或内陆水运单据(R，AILORNANDWATERWY TRSOT DOCMNT） 空运单据(IR TRNSORT DOMENT,WB) 快递、邮证收据(CUIERREEIT

9、，ST ECEP) 联合(多式)运送单据(OBINE OR MULTIMOL TRNSPORTOUMNT)运送单据 海运提单： 1、注明承运人(CARI) 、承运人或其代理人签字；或船长或船长代理人签字；签字人要表白身份。 、已装船(SHIPED ON ARD） 、LC规定的装货港和卸货港（POF LOADING 、R CAG) 5、全套正本提单 6、非简式提单 7、非租船提单非帆船 8、其他 注意：清洁提单 CA /L:指未载有明确宣称货品或包装有缺陷的条款或批注的运送单据(DECTIE CDTIOF TH OR TEIR PAAIG) TO ODER 或 TO RDER OSHIPP：背书

10、 出具日期，装船日期 货描:可使用统称(一)信用证 保险单（INSURANCE IY） 保险证明书声明书(NSACE CR. ECLARAT UNERPEOVR) 暂保单(COEROTES）（保险经纪人出具，不可接受) 注意:出具日期、保险金额、正本份数 其他单据请看样本： 审单的基本原则:单证相符，单单一致 出口交单注意事项：交单期内(但不能晚于信用证有效期）交单到信用证有效地(受益人国家或开证行国家) 交单涉及:正本/,全套单据,交单联系单（填写完整精确,加盖公章，见样本）,此外,为保证收汇后尽快核查结汇,最佳附出口收汇阐明 进口开证需提供材料: 开证申请书,进口合同，进口付汇核销单，外汇

11、审批单,贸易融资授信业务放款审批表,额度使用审批表,保证合同或担保合同,财务报表等 风险点及应对措施: 是一种银行信用，风险最低。 对APPICT： 1、货品质量不符合规定，可规定提供权威质检证明 、合伙银行信誉不好,可指定信誉较好的银行(AVAILABLE WH) 、诈骗,法律手段（止付令） 对NEA: 1、单据存在不符点,出单前认真审证,无法做到的及时修改信用证;严格按P和ISBP(INTENATIOL STAARD BNKING PACCE (FOTE EXMINAON F DOUMENS UNDER DCUENAY CREDIT)国际原则银行实务)制单,审单. 2、开证行信誉不佳,无理

12、拒付/迟付/少付,选择信誉好的开证行,必要时规定保兑银行加具保兑及时催收；可在信用证中商定费用的承当明细，谨慎看待有惩罚性条款的信用证。(PNLTY) 、非全套提单,尽量避免如此开证,特别是不理解信誉的新客户和银行。 信用证融资产品: 出口： 打包贷款：是指银行在出口商出口之前凭出口商提供的由进口商开立的信用证做抵押向出口商提供的贷款。合用于贷款申请人(出口商/借款人)在货品出运前组织出口商品生产和流通的过程中的临时性资金短缺 （软条款 原则不做打包),付款信用证慎做 出口信用证押汇:出口商发运货品之后,向银行提交全套信用证项下单据，并以此为抵押,提前获得货款。用于押汇申请人（出口商)在货品出

13、运后的临时性资金短缺。 （有追索权,低风险押汇开证行应在总行规定名录，无软条款,远期/应在承兑后，有完全货权;否则占用授信额度)签出口押汇合同,每笔附出口押汇申请书 福费廷:FORFAITING,即包买票据,是指从出口商那里无追索权地买断由银行承兑的远期汇票或由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的一种贸易融资方式。（无追索权,分直接买断,间接买断；直接买断开证行应在总行名录,间接买断买断行应与总行签有总合同)签福费廷合同，每笔附福费廷申请书,可提前办理核销退税,美化财务报表 进口: 减免保证金开证 应收帐款质押开证 仓单质押开证 担保提货：单据未达，货已达到状况下,进口商急于提货,规定银行出

14、具提货担保,凭以到船公司办理提货手续。 进口押汇:开证行对申请人(进口商)的资金融通。 海外代付 （代付行与我行签有代付合同)(二)托收 定义: 托收是指银行根据所收到的批示解决金融单据和或商业单据,以便 1)按照不同状况,获得承兑和或付款,或 ）按照不同状况,凭承兑和或付款交付商业单据,或 3）按照其她条件交付单据。 合用UC5 光票托收（CLEANCLLECTION） 跟单托收（DUMENTRY OLLECIN)(常用) D/P (DOC AGAINST PYT) D/A(DAGAINST CCEANCE) D/P 远期 国内常用,但RC不承认，代收行和DRAWEE能接受也可 有关费用的承

15、当,我行出口托收面函“ALLYOBANKN CHAR E RN BY TEDAE。”如果费用由RAWE 承当，交单时请在委托书上阐明，以便修改面函。 当事人： 委托人(PRINPAL):EPOTER，EE,DRAWER 托收行(RMITIGANK）:EORT BNK 代收行(COLLETINGBAK): 提示行(PRTI AN）: 付款人（DAE)：IMPOTER(二)托收委托人付款人托收行代收/提示行提示行 单据:种类同信用证项下，区别:银行原则上无审单义务。但考虑到客户利益,对单据做合理审慎的审核。 交单:托收委托书(填写完整精确,加盖公章，见样本)，单据(根据客户规定，银行不限制） 风险

16、点及应对措施：是商业信用，风险高于信用证。但银行参与操作,风险低于汇款。 对ER: 、RAWEE 不付款,不赎单,理解客户,理解市场。 、RAE承兑到期不付款。最佳D/,不要DA 3、选择的银行信誉不佳，未按批示放单。选择较好银行,可征询托收行。 对DRAEE: 货品质量有问题,可规定权威质检报告。 托收融资产品： 出口托收一般押汇（/、A)(占用授信额度） 出口保险后押汇（占用授信额度，有承保告知书) 出口保理(/) 进口押汇 提货担保 资金的转移 当事人: 汇款人 汇出行 收款人 汇入行 中间行汇款t汇款人收款人(三)汇款 种类: 信汇 票汇 电汇,重要形式 如何查询汇入汇款请看M10样本

17、 汇出汇款:汇款申请书如何填写请看样本 汇出汇款需提供材料: 在预付货款方式下应审核的材料:境外汇款申请书(或境内汇款申请书)、进口合同、进口付汇核销单、形式发票、外汇审批单(如客户购汇付）、在货到付款方式下应审核的材料：境外汇款申请书（或境内汇款申请书)、进口合同、进口付汇核销单、发票、外汇审批单(如客户购汇付)进口单位I卡、进口货品报关单。 风险点及应对措施： 商业信用，风险较高。 1、出口商 收不到货款，迟收款 新客户可考虑L/ 或D/P方式或TT部分预付 2、进口商 收不到货,迟收货，货品质量不符 货到付款;先部分付款,验货后付余款;规定权威质检证明 以上措施取决于双方的供求关系 融资

18、产品: TT押汇(进出口均有）,其中为有效减少收汇风险，可规定由我行代寄单据 保理 合同打包三种结算方式比较信用证、托收、汇款风险递增,费用递减信用证托收汇款进口手续费15出口手续费1. 1无 定义 由银行开立的保证被担保人履行某种义务的书面保证书.多被作为融资工具来使用。 备用信用证（ANDYLC),实际是银行保函的一种形式,多美国使用。 分类:付款保函、履约保函、预付款保函等。 备证与信用证的区别：前者是在不付款时使用,后者在付款时使用。 我行重要开展有如下几种保函业务: 、预付款保函:涉及船舶预付款保函、工程承包预付款保函、一般出口预付款保函等,用来担保申请人履行合同义务否则保证退还合同对方所交的预付款。 B、投标、履约、质量等与工程承包、大型机电产品出口有关的保函。 、融资性保函:用来为国内公司的境外投资公司海外融资提供还款担保的备用信用证保函。我行重要向中信嘉华开立,境外投资公司向嘉华银行借款融资。