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1、财务印鉴管理制度为保证集团资金安全使用，有效防范财务风险，规范集团财务印 鉴的管理，根据集团财务管理制度、内部控制制度和印章管理规定， 特制定本制度。一、财务印鉴的定义财务印鉴指集团财务专用章、集团法定代表人印章、出纳印章， 以及其他财务预留印鉴。二、财务印鉴的保管集团财务印鉴实行分置保管办法：财务专用章由财务负责人保 管；集团法定代表人印章由综合办公室保管；其他预留银行印鉴由财 务负责人指定专人保管，出纳印鉴由出纳保管。财务印鉴保管人外出 时，由财务负责人指定临时保管人管理。财务印鉴必须存置于有安全 措施的环境中，保证只有印鉴保管人本人才能随时取用。如有遗失或 被盗，责任人要及时报告。银行印
2、鉴保管人不得私自将印鉴外借。财 务印鉴保管人严禁私自携带印鉴离岗，因公需携带外出时，必须请示 财务负责人，并指定一人及以上人员随同，并将财务印鉴分开携带。三、财务印鉴的使用集团财务印鉴用于各银行结算业务，集团所有银行票据必须加盖 集团财务印鉴。集团印鉴用印时应严格执行用印审批和登记手续。（一）履行财务印鉴签章手续的审核人为财务负责人或指定代理 人，复核人为指定会计人员。（二）办理收支业务必须严格履行集团收支审批制度，不符合审 批规定的支出一律不得办理加盖财务印鉴。（三）银行预留财务印鉴用于非银行业务时，必须经计财部主任 审批同意。（四）各类银行借款、票据或其他向外报送的材料，若需加盖法 定代表
3、人印章的，除经财务负责人审核外，还需报总经理审批。（五）严禁领用空白支票，特殊情况领用需层层报批。严禁在空 白支票和其他空白文件上加盖财务印鉴。（六）集团财务印鉴具体使用流程为：出纳人员根据会计凭证或 核准的支付凭据开具支付票据，加盖出纳印鉴，并在支票使用登记簿 上进行详细登记后，将支付票据及相关支付证明文件交相关指定会计 人员审核。会计人员对支票类型、编码、金额、用途及相关证明文件 复核无误后在支票使用登记簿上签字，再交财务负责人或指定代理人 审核，审核无误后在支票使用登记簿上签字认可，加盖财务专用章， 出纳人员必须在财务公章审核加盖后，再加盖其他银行印鉴，到综合 办公室加盖法人印章。四、财
4、务印鉴的移交出纳印章的保管人在离岗、脱岗、调离时，需将出纳印章交回财 务部门。交回的个人印章保存期限为5年，期满后按集团规定办理 销毁。财务专用章和法人代表印章的保管人离岗或脱岗时，需按财务 工作移交管理办法办理印章的移交手续，移交过程中由集团法人或其 代表人及财务负责人同时监交。因启用新印章等原因而失效的旧印 章，由综合办公室负责及时回收，回收印章时当事人双方应履行交接 手续。回收的印章暂由综合办公室保存，其保存期限为15年，期满 后按集团规定办理销毁。五、凡违反本规定者，给集团造成的经济损失、债务纠纷及其他 一切后果，由当事人自行负责，并追究当事人的责任。构成违法行为 的，移交有关机关处理。六、本细则由集团计划财务部负责解释，从公布之日起实施。
财务印鉴管理制度
