用友通典型业务处理----销售管理

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1、用友通典型业务处理用友通典型业务处理 -销售管理销售管理T3效劳支持部371号工程师销售发货单和销售发票数量不同步销售发货单和销售发票数量不同步 一一1.会计原那么中的收入和费用配比原那么，与同一项销售有关的收入和本钱应在同一会计期间予以确认。2.有出库需要结转本钱，那么必然有收入！不会出现无收入的本钱结转，同样也不会出现无出库本钱的收入3.实际业务中商品可能已经出库，但是发票并没有开给对方，那么本期不能确认收入！按照会计准那么要求本期的出库单据不能记账，也不能结转本钱。在软件中可以采用以下两种方法进行处理！销售发货单和销售发票数量不同步销售发货单和销售发票数量不同步 二二方法一：方法一：无论

2、是销售模块生成销售出库单，还是库存模块生成销售出库单，如无论是销售模块生成销售出库单，还是库存模块生成销售出库单，如果出现上述现象，那么可以在单据记账时果出现上述现象，那么可以在单据记账时,把把“包含未开发票的出库单的选包含未开发票的出库单的选项取消。见以下图项取消。见以下图 销售发货单和销售发票数量不同步销售发货单和销售发票数量不同步 三三方法二：方法二：在核算模块中的业务范围设置中，把销售本钱的核算方式选择在核算模块中的业务范围设置中，把销售本钱的核算方式选择“销售发票。销售发票。注意注意:采用这种设置，那么销售发采用这种设置，那么销售发票有双重作用，一是作为销售出票有双重作用，一是作为销

3、售出库单使用，确认销售本钱，在记库单使用，确认销售本钱，在记账界面和购销单据制单中都不再账界面和购销单据制单中都不再显示销售出库单，而是销售发票，显示销售出库单，而是销售发票，如果本月没有开发票，记账时不如果本月没有开发票，记账时不会显示出来见图；二是作为会显示出来见图；二是作为正常的销售发票，在客户往来制正常的销售发票，在客户往来制单中确认销售收入。单中确认销售收入。销售发货单和销售发票数量不同步销售发货单和销售发票数量不同步 四四 注意：1、对于分次开票的业务也是采用这种方式处理。2、这样会造成库存模块的出库数量与核算模块的出库数量不一致。因为库存模块的销售出库单是按照审核后的发货单的数量

4、生成的。而核算模块是按照已开票的数量记账的。建议：采用此种方法核算出库本钱，选用销售模块生成销售出库单折扣、折让业务的处理折扣、折让业务的处理 一一一、折扣 我们需要首先区分两个概念，即折扣销售和销售折扣。(增值税法中更为详细地描述)折扣销售是一种销售方式，是指销售方在销售货物或应税劳务时，因购货方购置数量较大等原因而给予购货方的价格优惠。由于折扣是在实现销售时同时发生的，因此，可以按照扣除折扣后的余额确认销售收入。既可以是赊销也可以是现销 销售折扣是一种费用，是指销货方在销售货物或者应税劳务后，为了鼓励购货方及早付款而许诺给予购货方的一种折扣优惠。销售折扣是销售之后的一种融资费用，不得从销售

5、额中扣除。一般对应的赊销业务。折扣、折让业务的处理折扣、折让业务的处理 二二1、销售方的折扣销售 在用友通中，对于销售方的折扣销售，有两种处理方式。一是定义每个客户的扣率，这样在填制销售发票的时候，自动按照设置好扣率计算出折扣额，进而计算出价税合计；二是按照购置数量对整张发票进行折扣 1定义客户的扣率的操作步骤：a、假定我们定义一个客户的扣率为批发价的90%，那么在“客户档案的“信用页签下，设置：折扣、折让业务的处理折扣、折让业务的处理 三三b、“销售业务范围设置的“价格管理页签下，选择存货价格c、在“销售“价格管理“存货价格中设置“木板的报价为100元。d、填制销售发票。由这张发票确认的销售

6、收入为90元。处理细节：这里的扣率取的是档案中设置的数据，假定扣率是90%，那么表示按照9折的价格销售，给客户1折的折扣，折扣额=报价*1-扣率。如果觉得这种计算方式别扭，还可以利用倒扣率，在单据设计界面增加倒扣率，删除扣率。那么倒扣率显示为10%，表示按照1折折扣，折扣额=报价*倒扣率。两种方式计算出的数据一致，可以根据个人习惯进行对应的设置。折扣、折让业务的处理折扣、折让业务的处理 四四(2)、按照购货数量对整张发票折扣 对整张发票进行折扣，有两种方式：一是在发票输入界面，单击鼠标右键，选择“总额分摊商业折扣，输入整体的折扣率或者折扣后金额。二是增加一个折扣商品，在销售发票上添加一条记录。

7、方法一：利用“总额分摊商业折扣。分摊前的发票：这样的话，就会按照500/585的比率对金额进行平均分配，折扣率和折扣后价税合计填写一个，会自动计算另一个。按照比例对发票中的商品进行分摊。在相关账表，如销售统计表中查询折扣额栏目。折扣、折让业务的处理折扣、折让业务的处理 五五 分摊后的发票：方法二：增加存货“折扣，属性为“销售和“是否折扣。填制销售发票的时候，增加一行记录。增加“折扣商品记录的话，商品本身的价格不会变化，月末可以通过对“折扣这个商品的查询，统计本月共发生多少折扣。分期收款销售业务的处理分期收款销售业务的处理 一一业务说明：业务说明：A A公司与公司与B B公司签订一份分期收款销售

8、合同。合同规定销公司签订一份分期收款销售合同。合同规定销售数量为售数量为1010个，销售总金额为个，销售总金额为10001000元，货款分三次收取，第一次收元，货款分三次收取，第一次收取取300300元，第二次元，第二次300300元，第三次元，第三次400400元。又知该批商品的元。又知该批商品的总本钱为总本钱为600600元。元。1 1货物发出时：货物发出时：借：分期收款发出商品借：分期收款发出商品 600 600 贷：库存商品贷：库存商品 600 600 2 2第一次确认收入时：第一次确认收入时：借：应收账款银行存款借：应收账款银行存款 351 351 贷：主营业务收入贷：主营业务收入

9、300 300 应交税金应交税金应交增值税销项税额应交增值税销项税额 51 51同时，要按照收入比例确认出库本钱同时，要按照收入比例确认出库本钱 借：主营业务本钱借：主营业务本钱 180 180600*300/1000600*300/1000 贷：分期收款发出商品贷：分期收款发出商品 180 180第二次、第三次做相同的会计分录。第二次、第三次做相同的会计分录。分期收款销售业务的处理分期收款销售业务的处理 二二操作步骤：1设置“分期收款出库的出库类型和销售类型，科目设置对方科目设置中，设置“分期收款出库出库类型对应的对方科目为“分期收款发出商品。2发出商品时，填制10个商品的销售发货单，金额为

10、1000元，由销售发货单生成销售出库单，对销售出库单正常单据记账后，通过“购销单据制单生成凭证。这样的话，库存商品账中已经减少了该存货。-出库单制单应该结转成本钱但是由于此种业务，需要经过中间科目分期收款发出商品。所以制单成凭证分期收款销售业务的处理分期收款销售业务的处理 三三3 3按照合同，第一次收款日，由销售发货单生成销售发票，修改发票数按照合同，第一次收款日，由销售发货单生成销售发票，修改发票数量为量为3 3，确认销售收入为，确认销售收入为300300元，对该发票根据实际情况元，对该发票根据实际情况“现结或者现结或者“确认应确认应收账款，通过客户往来制单中生成收账款，通过客户往来制单中生

11、成凭证。通过销售明细账中凭证。通过销售明细账中“发货单结发货单结算收款勾对表查询还有多少未开票货物。但这时查询算收款勾对表查询还有多少未开票货物。但这时查询“销售统计表查询的销售统计表查询的毛利是该次收入减去所有本钱的毛利。毛利是该次收入减去所有本钱的毛利。分期收款销售业务的处理分期收款销售业务的处理 四四 购销单据制单-销售出库单制单实际并没有将本钱结转出去，换句话说整个物流在财务核算中并没有结束！那么这就需要我们在总账系统补录凭证 结转本钱，当这笔分期收款业务结束的时，中间科目分期收款发出商品 是平的，没有余额！-到此位置，制单完毕，物流结束！1.如果复核这张发票，登记往来账那么在应收应收

12、系统中产生应收账款。实际收到款项时，做收款单核销发票。登记应收账款，客户往来-发票制单形成主营业务收入凭证：dr：应收账款 cr：主营业务收入，应缴税费-增值税销项税。实际收到客户账款核销发票，客户往来-核销制单冲平应收账款：dr：银行存款/现金 cr：应收账款 2.如果现结 这张发票，不登记往来账！那么直接在客户往来制单-现结制单！dr：银行存款/现金 cr：主营业务收入，应缴税费-增值税销项税。-到此位置，发票在软件中流转或者叫钱流结束提供给缴纳营业税的劳务如何处理一提供给缴纳营业税的劳务如何处理一1.1.按照产品功能，用友通中的销售模块是针对销售货物而言，即针对的税项应该是按照产品功能，

13、用友通中的销售模块是针对销售货物而言，即针对的税项应该是增值税。三大流转税中，增值税和营业税是相对的，对于某笔取得收入的业务征增值税。三大流转税中，增值税和营业税是相对的，对于某笔取得收入的业务征收了增值税那么不再征收营业税。例如咨询业务，对企业在咨询业务中所取得收收了增值税那么不再征收营业税。例如咨询业务，对企业在咨询业务中所取得收入只征收营业税！入只征收营业税！2.2.2.2.对于提供的应交营业税的劳务，凭证应在总账中填制。但有些企业也想在对于提供的应交营业税的劳务，凭证应在总账中填制。但有些企业也想在销售模块实现。如何设置？有两种方法可以实现，一种是填制销售发票，另一种销售模块实现。如何

14、设置？有两种方法可以实现，一种是填制销售发票，另一种是填制其他应收单。是填制其他应收单。3.3.方法一：填制销售发票方法一：填制销售发票4.4.操作步骤：操作步骤：5.5.1 1增加一个商品，如增加一个商品，如“咨询，属性定义为咨询，属性定义为“销售和销售和“劳务费用。劳务费用。6.6.2 2当提供咨询效劳，确认劳务收入为当提供咨询效劳，确认劳务收入为100100元时，填制一张元时，填制一张“销售普通发票。销售普通发票。税率为税率为0 0。7.7.注意：千万不要把咨询业务应交的营业税率注意：千万不要把咨询业务应交的营业税率5%5%填入，那样的话，价税合计就会是填入，那样的话，价税合计就会是10

15、5105元，确认的应收帐款也是元，确认的应收帐款也是105105元，但营业税的计税方法决定应收帐款应该是元，但营业税的计税方法决定应收帐款应该是100100元。此处涉及到税收的原理，增值税是价外税而营业税是价内税！增值税不元。此处涉及到税收的原理，增值税是价外税而营业税是价内税！增值税不包含在应收客户的账款中，可以理解为代收税金，这局部税额是要缴纳到税局的。包含在应收客户的账款中，可以理解为代收税金，这局部税额是要缴纳到税局的。而营业税不一样，收到客户所有款项在按照一定比率征收营业税。而营业税不一样，收到客户所有款项在按照一定比率征收营业税。提供给缴纳营业税的劳务如何处理二提供给缴纳营业税的劳

16、务如何处理二 由于咨询业务提供劳务获得收入并没有本钱，自然没有成销售出库单但是由于咨询业务提供劳务获得收入并没有本钱，自然没有成销售出库单但是复核发票会生成销售发货单。复核发票会生成销售发货单。劳务收入劳务收入100100元也即它的毛利。在元也即它的毛利。在“劳务收入统计表中查询出劳务收入的劳务收入统计表中查询出劳务收入的总数。总数。根据这个总数乘以一定的税率计算出应交的营业税，在总账模块填制凭证：根据这个总数乘以一定的税率计算出应交的营业税，在总账模块填制凭证：借：主营业务税金及附加借：主营业务税金及附加 5 5 贷：应交税金贷：应交税金应交营业税应交营业税 5 5发票制单发票制单-登记往来

17、款或者现结。生成凭证传递到总账，登记往来那么核销登记往来款或者现结。生成凭证传递到总账，登记往来那么核销发票冲平发票冲平应收账款应收账款。提供给缴纳营业税的劳务如何处理三提供给缴纳营业税的劳务如何处理三方法二：填制其他应收单方法二：填制其他应收单操作步骤：操作步骤：1 1增加一张增加一张“其他应收单。其他应收单。2在“客户往来“应收单查询中，输入查询条件：提供给缴纳营业税的劳务如何处理四提供给缴纳营业税的劳务如何处理四3“本期金额合计就是本期收取的效劳费金额。本期金额合计就是本期收取的效劳费金额。根据这个总数乘以一定的税率计算出应交的营业税，在总账模块填制凭证：根据这个总数乘以一定的税率计算出

18、应交的营业税，在总账模块填制凭证：借：主营业务税金及附加借：主营业务税金及附加 5 5 贷：应交税金贷：应交税金应交营业税应交营业税 5 5最后对应收单还要进行收款核销，冲平科目最后对应收单还要进行收款核销，冲平科目其他应收款其他应收款！赠品业务的处理一赠品业务的处理一赠品业务对于销售方而言，主要关注的是赠品的数量和本钱的处理。下面列赠品业务对于销售方而言，主要关注的是赠品的数量和本钱的处理。下面列举二种方法说明在用友通中如何实现销售过程中的赠品业务。举二种方法说明在用友通中如何实现销售过程中的赠品业务。方法一：赠品出库时通过方法一：赠品出库时通过“其它出库单来实现。其它出库单来实现。处理细节

19、：设置一个处理细节：设置一个“增品库和增品库和“赠品出库的收发类别，在库存模块的赠品出库的收发类别，在库存模块的“账账簿查询簿查询“出入库流水账中来统计赠品的发出情况；同时对于出入库流水账中来统计赠品的发出情况；同时对于“赠品出库赠品出库的对方科目设置为的对方科目设置为“营业费用来填制凭证。赠品销售是视同销售行为，应确营业费用来填制凭证。赠品销售是视同销售行为，应确认销项税额。认销项税额。补充资料：如何处理视同销售应确认的销项税额？补充资料：如何处理视同销售应确认的销项税额？处理：在其他出库单制单界面，显示处理：在其他出库单制单界面，显示 借：营业费用借：营业费用500500 贷：库存商品贷：

20、库存商品 500 500我们把数据改为加上销项税额的数据，比方改为我们把数据改为加上销项税额的数据，比方改为585585。赠品业务的处理二赠品业务的处理二单击【生成】按钮，生成凭证，在该凭证保存之前，单击【插分】按钮，录单击【生成】按钮，生成凭证，在该凭证保存之前，单击【插分】按钮，录入贷：应交税金入贷：应交税金应交增值税应交增值税销项税额销项税额 85 85，同时把库存商品改为，同时把库存商品改为500500，那么凭证格式为：，那么凭证格式为：借：营业费用借：营业费用585585 贷：应交税金贷：应交税金应交增值税应交增值税销项税额销项税额 85 85 库存商品库存商品 500 500这种方

21、式适合于销售这种方式适合于销售A A商品，赠送商品，赠送B B商品；或者商品；或者B B商品主要用来赠送的业务模式。商品主要用来赠送的业务模式。缺点：无法把赠品业务与依附的正常销售业务联系起来。缺点：无法把赠品业务与依附的正常销售业务联系起来。方法二方法二:在发货单或销售发票中进行处理在发货单或销售发票中进行处理处理细节：增加一个存货，如处理细节：增加一个存货，如“赠品，其属性为赠品，其属性为“销售和销售和“是否折扣。是否折扣。比方同类商品的买比方同类商品的买3 3赠赠1 1业务。销售单价业务。销售单价2020元。销售发票上确认的总金额为元。销售发票上确认的总金额为6060元，生成元，生成的销

22、售出库单上显示数量为的销售出库单上显示数量为4 4个。在发货单上显示如下：个。在发货单上显示如下：赠品业务的处理三赠品业务的处理三这样的话，按照这样的话，按照4 4件商品结算本钱，实际按照件商品结算本钱，实际按照3 3件确认收入。在账表中反映的件确认收入。在账表中反映的话，摊薄销售单价。话，摊薄销售单价。缺点缺点:通过对通过对“赠品这个商品的查询赠品这个商品的查询.统计赠品业务的金额，但无法具体统计赠品业务的金额，但无法具体统计出数量。统计出数量。捐赠业务应用一捐赠业务应用一相关规定：相关规定：1.1.现行会计准那么规定对外捐赠按照捐赠全额及相关税费计入现行会计准那么规定对外捐赠按照捐赠全额及

23、相关税费计入“营营业外支出业外支出案例案例 某企业将自产产品某企业将自产产品10001000件本钱单价件本钱单价100100元，单位售价元，单位售价150150元通过元通过赈灾委员会向地震灾区捐赠。赈灾委员会向地震灾区捐赠。第一种处理方式按照本钱转账第一种处理方式按照本钱转账 借：营业外支出借：营业外支出 万元万元 贷；库存商品贷；库存商品 10 10万元万元 应缴税金应缴税金-应缴增值税销项税额万元应缴增值税销项税额万元 在用友通对第此种核算的处理方式如下在用友通对第此种核算的处理方式如下 销售模块作一张发货单，库存模块生成销售出库单。核算模块记销售模块作一张发货单，库存模块生成销售出库单。

24、核算模块记账账-购销单据制单的时候，存货对方科目选择购销单据制单的时候，存货对方科目选择“营业外支出，在营业外支出，在总账补录增值税凭证。总账补录增值税凭证。捐赠业务应用二捐赠业务应用二注：在正常单据记账条件选择注：在正常单据记账条件选择的时候的时候勾选勾选包含未开发票的出包含未开发票的出库单库单捐赠业务应用三捐赠业务应用三经过购销单据制单生成凭证传递到总账，增值税条例规定该笔捐赠视同经过购销单据制单生成凭证传递到总账，增值税条例规定该笔捐赠视同 销售缴纳增值税！需要在总账补录一笔凭证！销售缴纳增值税！需要在总账补录一笔凭证！借：营业外支出借：营业外支出 万元万元 贷：应交税金贷：应交税金-应

25、缴增值税销项税额应缴增值税销项税额 万元万元捐赠业务应用四捐赠业务应用四企业在用自己生产的产品对外捐赠时候，这种捐赠业务在会计核算方法企业在用自己生产的产品对外捐赠时候，这种捐赠业务在会计核算方法上一般有两种会计处理方式。上一般有两种会计处理方式。上面介绍了按照第一种上面介绍了按照第一种 按照本钱转账，不做营业收入。按照本钱转账，不做营业收入。下面来看一下按照视同销售业务处理。下面来看一下按照视同销售业务处理。第二种会计核算方式第二种会计核算方式 1.1.视同销售作收入视同销售作收入 借：营业外支出借：营业外支出 万元万元 贷：主营业务收入贷：主营业务收入 15 15万元万元 应缴税金应缴税金

26、-应缴增值税销项税额应缴增值税销项税额 万元万元 2.2.结转本钱结转本钱 借：主营业务本钱借：主营业务本钱 10 10万元万元 贷：库存商品贷：库存商品 10 10万元万元 捐赠业务应用五捐赠业务应用五在用友通对第二中的处理方式如下在用友通对第二中的处理方式如下 销售模块作一张发货单，销售发票。库存模块生成销售出库单。核销售模块作一张发货单，销售发票。库存模块生成销售出库单。核算模块记账算模块记账-购销单据制单的时候，存货对方科目选择购销单据制单的时候，存货对方科目选择“主营业务本钱，主营业务本钱，1.1.客户往来制单客户往来制单-作应收款项，在总账补录一笔凭证，将应收账款结转到作应收款项，

27、在总账补录一笔凭证，将应收账款结转到“营业务支出。或者营业务支出。或者 2.2.增加增加“营业外支出营业外支出2 2级明细科目，设为客户往来级明细科目，设为客户往来辅助核算。辅助核算。捐赠业务应用六捐赠业务应用六对单据制单对单据制单-购销单据制单中，存货的对方科目选择购销单据制单中，存货的对方科目选择“主营业务本钱主营业务本钱捐赠业务应用七捐赠业务应用七1.发票制单生成凭证传递到总账，在总账补录凭证冲销应收款项发票制单生成凭证传递到总账，在总账补录凭证冲销应收款项捐赠业务应用八捐赠业务应用八2.2.设置营业外支出设置营业外支出-捐赠支出设置为客户往来辅助核算，制单项选择择捐赠支出设置为客户往来

28、辅助核算，制单项选择择“营营业外支出业外支出-捐赠支出捐赠支出销售模块往来业务一销售模块往来业务一一、应收票据的处理 业务描述：销售货物给客户，收到客户的商业承兑汇票或者银行承兑汇票时，确认为“应收票据。收到客户的应收票据时，默认为该客户已经付款，只是这局部货款还没有转化为实实在在的货币，暂时用“应收票据来核算。所以收到客户的承兑汇票业务应该作为以“承兑汇票来结算的现结。操作步骤：1、增加结算方式“商业承兑汇票或者“银行承兑汇票；2、销售商品，收到承兑汇票时，在发票上点现结。到客户往来制单中选择“现结制单，会计科目选择“应收票据。销售模块往来业务二销售模块往来业务二 3、这张汇票到期承兑时，在

29、总账填制凭证：借：银行存款 100 贷：应收票据/商业承兑汇票 100注意：如果这张汇票到期不能承兑，按照会计制度，还要转到“应收账款科目下核算。1.在销售模块填制“其他应收单。2.核算模块客户往来制单中“应收单制单 生成凭证：销售模块往来业务三销售模块往来业务三二、延期支票的处理 业务描述：在实际业务过程中，经常会收到延期支票。所谓延期支票，是客户也容许付款，只是票据上填开的日期并不是当前日期，而是之后的某个日期。如2006年5月1号销售给b公司1000元，bb公司目前账户余额缺乏，就开给了我公司一张2006年8月1号的转账支票。我公司只能8月1号去银行办理相关入账手续。注意：这种延期支票与

30、应收票据不是一回事。延期支票一般是开出的当前日期之后日期的转账支票，应收票据是开出的当前日期的承兑汇票。对于延期支票在软件中有两种处理方法。1、延期确认处理方法：操作步骤：1、收到延期支票时，并不把其视为收到货款。而是确认应收账款。这样也不会产生收款的凭证传递到总账，同时银行账户也没有这笔款项，月末银行对账时，不会产生未达账项。2、到8月1号时，去银行办理相关手续，确认可以收到该款项时，填制收款单，与销售发票核销。形成收款凭证传递到总账，同时银行账户有这笔款项，银行对账仍不会产生“未达账项。销售模块往来业务四销售模块往来业务四如果这张支票不合格，直接退还给客户即可，送来新的票据时填写收款单，与

31、发票核销。注意：这种方法：账面数与银行对账单数据保持同步，并且不会出现反核销的问题。缺点是不能真实地反映出应收账款的余额。2、当时确认处理方法：操作步骤：1、收到延期支票时，就作为“现结或者填制收款单与发票核销，作为当月的收款。产生收款凭证传递到总账，但银行账户没有该笔款项，月末银行对账的时候产生未达账项。2、8月1号直接去银行办理手续，业务上不做处理。月末银行对账才把3个月前的未达账项核对起来。3、如果发现这张票据不合格，要退给客户，同时要对之前的收款核销做相反的业务(因为这时已经过去3个月，不可能在逆向处理-工作量太大，不太现实)a、进入收款单界面，点击“切换按钮，收款单变成“付款单；销售

32、模块往来业务五销售模块往来业务五 b、填制付款单，保存后，点击“预收按 钮，产生红字预收。即“应收。客户往来制单中“核销制单生成凭证，修改其样式为：贷：银行存款 1000贷：预收账款 -1000 账表中反映该客户的应收账款余额为1000元。销售模块往来业务六销售模块往来业务六c、实际收到客户重新开具的票据时，填写收款单，与付款单核销。D、客户往来制单，生成凭证：借：银行存款 1000贷：预收账款 1000注意：这种方法：在不考虑支票退回的情况下，能真实地反映出客户应收账款的余额。但不能与银行对账单同步，并且一旦有票据退回的情况，要做相反的业务处理，非常麻烦。建议采用第一种方法处理销售模块往来业

33、务七销售模块往来业务七三、如何支付预收账款三、如何支付预收账款业务描述：我公司先预收一笔账款，假定是业务描述：我公司先预收一笔账款，假定是10001000元，后来由于各种原因，我公元，后来由于各种原因，我公司无法给对方提供货物，我要支付预收的账款，如何处理？司无法给对方提供货物，我要支付预收的账款，如何处理？操作步骤：操作步骤：1 1、填制一张收款单、填制一张收款单10001000，点击，点击“预收按钮，确认预收账款。预收按钮，确认预收账款。2 2、无法支付货物时，进入收款单界面，点击、无法支付货物时，进入收款单界面，点击“切换按钮，收款单变成切换按钮，收款单变成“付款单；付款单；3 3、填制

34、付款单，保存后，点击、填制付款单，保存后，点击“核销核销按钮，这张付款单就和预收单相核销。按钮，这张付款单就和预收单相核销。销售模块往来业务八销售模块往来业务八引申：无法支付预收账款，怎么处理？沿上例，假定预收1000元，无法与这个客户联系上，既无法提供货物，也无法将款项归还。操作步骤：与以上相同，仍然是填制付款单，与预收单核销。只是结算方式可以设为“其他，结算科目设置为“营业外收入。核销制单中把“营业外收入科目的借方红字该为贷方蓝字。销售模块往来业务九销售模块往来业务九四、上一期多核销了应收账款四、上一期多核销了应收账款业务说明：下个月在对账的时候，发现上月对同一家客户的收款单重复填制，业务

35、说明：下个月在对账的时候，发现上月对同一家客户的收款单重复填制，如销售发票上显示的金额为如销售发票上显示的金额为10001000元，上月收款元，上月收款100100元，那么余额为元，那么余额为900900元，如元，如不小心填制了两张收款单，那么显示的余额为不小心填制了两张收款单，那么显示的余额为800800。处理方法：处理方法：1 1、下个月首先先在收款单界面，点击、下个月首先先在收款单界面，点击“切换按钮，填制一张付款单，点切换按钮，填制一张付款单，点击击“预收按钮，这样的话，等于形成了一笔红字预收，即蓝字应收。在客户预收按钮，这样的话，等于形成了一笔红字预收，即蓝字应收。在客户往来明细账中

36、表现为贷方往来明细账中表现为贷方-100-100，那么余额显示为，那么余额显示为900900。销售模块往来业务十销售模块往来业务十 2、等剩余款项要收款的时候，填制、等剩余款项要收款的时候，填制900元的收元的收款单，点击核销，会自动和发票上的剩余款单，点击核销，会自动和发票上的剩余800和预和预付单的付单的100进行核销。进行核销。销售模块往来业务十一销售模块往来业务十一五、销售款与客户的总公司结算五、销售款与客户的总公司结算业务描述：假定业务描述：假定A A公司下有公司下有a1a1和和a2a2两家分公司。平时销售的时候，发货分别给两家分公司。平时销售的时候，发货分别给a1a1和和a2a2。

37、月底与。月底与A A公司进行统一的货款公司进行统一的货款结算。对于这样的业务，有三种方法可以实现。第一：使用客户档案中的结算。对于这样的业务，有三种方法可以实现。第一：使用客户档案中的“客客户总公司功能；第二：使用户总公司功能；第二：使用“应收冲应收的并账功能；第三：使用应收冲应收的并账功能；第三：使用“代付代付功能。功能。业务举例：本月发货给业务举例：本月发货给a1a1公司衣柜公司衣柜5 5台，不含税单价台，不含税单价500500元，价税合计金额为元，价税合计金额为29252925元；发货给元；发货给a2a2公司衣柜公司衣柜3 3台，不含税单价为台，不含税单价为500500元，价税合计金额为

38、元，价税合计金额为17551755元元。月末的时候与。月末的时候与A A公司进行货款结算，合计为公司进行货款结算，合计为46804680元。元。方法一：使用客户档案中的方法一：使用客户档案中的“客户总公司功能客户总公司功能操作步骤：操作步骤：(1)(1)在客户档案中，先增加在客户档案中，先增加04 A04 A公司。公司。再增加再增加a1a1和和a2a2公司。公司。a1a1和和a2a2公司的公司的 “客户总公司为客户总公司为“04 A“04 A公司。公司。销售模块往来业务十二销售模块往来业务十二2分别填制对a1公司和a2公司的发货单。3填制销售发票。增加一张销售发票，“选单选择“发货单，参照界面

39、录入“客户 A，点击“显示按钮，显示出对a1公司和a2公司的发货单，全部选择。4在销售发票上点击“复核按钮，确认为对“A公司的应收账款。销售模块往来业务十三销售模块往来业务十三5与与A公司进行收款结算的时候，填制一张公司进行收款结算的时候，填制一张A公公司的收款单，核销即可。司的收款单，核销即可。方法二：使用方法二：使用“应收冲应收的并账功能应收冲应收的并账功能操作步骤：操作步骤：1填制对填制对a1公司的发货单和销售发票。确认对公司的发货单和销售发票。确认对a1公司的应收账款。公司的应收账款。2点击点击“客户往来客户往来“应收冲应收，把应收应收冲应收，把应收a1公司的货款转移给公司的货款转移给

40、A公司。录入转出户公司。录入转出户a1，转入户，转入户A，点击，点击“过滤过滤“按钮，显示出对按钮，显示出对a1应收账款应收账款2925元，元，因为要把因为要把2925元全部转移给元全部转移给A公司，不需要修改并公司，不需要修改并账金额。点击账金额。点击“确认按钮。确认按钮。销售模块往来业务十三销售模块往来业务十三3 3同样的方法处理对同样的方法处理对a2a2公司的销售业务。这样对公司的销售业务。这样对a1a1公司和公司和a2a2公司的应收全公司的应收全部转移到部转移到A A公司上。公司上。4 4与与A A公司进行收款结算的时候，填制一张公司进行收款结算的时候，填制一张A A公司的收款单，核销

41、即可。公司的收款单，核销即可。销售模块往来业务十四销售模块往来业务十四六、销售零头的处理六、销售零头的处理业务描述：假定应收某客户业务描述：假定应收某客户42124212元，收款的时候，只收元，收款的时候，只收42004200元，元，12 12元的零头不元的零头不要了，在财务上作要了，在财务上作“财务费用财务费用/营业费用处理。营业费用处理。操作步骤：操作步骤：1 1与与“六、折扣、折让业务的处理中处理六、折扣、折让业务的处理中处理“现金折扣一样，需要在现金折扣一样，需要在“销销售业务范围设置售业务范围设置“应收核销应收核销中，选那么中，选那么“现金折扣是否显示。现金折扣是否显示。2 2在收款

42、核销的时候，收款金额录入在收款核销的时候，收款金额录入42004200元。点击元。点击“核销按钮，手工在核销按钮，手工在“本次折扣栏中录入零头本次折扣栏中录入零头1212元。系统自动结算元。系统自动结算“本次结算本次结算42004200元。元。委托加工业务的处理委托加工业务的处理 一一举例子描述这个业务：举例子描述这个业务：公司提供主要原材料给加工商，委托加工商进行生产。加工完工后，支付公司提供主要原材料给加工商，委托加工商进行生产。加工完工后，支付加工商费用加工费和代垫的辅助材料，取得增值税发票。主料本钱和支付加工商费用加工费和代垫的辅助材料，取得增值税发票。主料本钱和支付给加工商的费用作为完工产品的入库本钱。本业务中是提供给加工商的费用作为完工产品的入库本钱。本业务中是提供“木板加工成木板加工成“衣柜衣柜 1.1.操作步骤：操作步骤：1 1、根底设置：根底设置中设置收发类别，核算模块进行、根底设置：根底设置中设置收发类别，核算模块进行 科目设置。科目设置。收发类别设置收发类别设置