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1、2023年财务审计部部门职责 财务审计科部门职能 及岗位职责 编制部门： 财务审计科 财务审计科部门职能及岗位职责 财务审计科由总经理直接领导，财务审计科现有职工4人，其中财务总监1名，会计2名，出纳1名。财务审计科负责矿业公司及其子公司所有业务的会计核算、资金收支及重大项目的审计监督工作。现将部门职能及岗位职责汇报如下： 一、部门职能 1.会计核算职能 （1）负责拟订公司会计政策和会计方法的具体实施方案。 （2）负责公司资产、负债、所有者权益及收入、成本费用、利润的会计核算。 （3）负责公司财务报表的编制。 （4）负责公司会计档案管理。 2.财务管理职能 （1）组织制定公司有关的财务指标计划
2、，并检查、监督计划的执行情况。 （2） 负责拟订公司的财务管理制度，经公司领导审定后监督执行。 （3）组织拟定公司年度预算，指导公司其他部门编制年度预算，并对预算的执行情况进行监控。 （4）负责制定各类财务标准，并对标准的执行情况进行监控。 （5）负责公司资金管理及调度。 （6）负责编写财务分析及经济活动分析报告，为经营决策提供信息。 （7）负责公司的财务风险管理（包括资产负债风险、信用风险等）。 （8）负责公司的成本管理工作，包括成本计划、成本控制、成本核算和成本分析的管理工作。 （9）负责公司的现金管理，包括支付给员工个人的现金支出以及现金报销。 （10）负责公司的各项业务的收支工作。 3
3、.审计监督职能 （1）对公司及其所属单位的（部门）的财务收支及其有关的经济活动的真实性、合法性、效益性进行审计监督。 （2）对公司及所属单位（部门）的全面预算管理完成情况以及主要经济指标进行审计监督。 （3）协助、配合外部审计机构对公司及所属单位相关业务进行审计。 （4）对公司合同、协议的签订等进行审核。 （5）负责办理上级审计部门及公司领导安排的其他审计事项。 4.其他职能 （1）负责公司税务策略的制定，并依法纳税。 （2）负责业务范围内的外部联系，接受国家法律规定的相关部门的监督管理。 二.财务总监岗位职责 1.建立和完善公司财务管理体系，建立和修订公司各项财务管理制度，具体对公司会计核算
4、和财务管理等各项工作负责，组织贯彻执行及实施各项财务管理制度。 2.对财务管理制度、会计核算制度以及各项财务预算、计划提出修改意见。 3.组织制定公司及各部门年度预算，根据预算监控公司的财务收支情况，每月对公司的财务状况进行分析，实施有效的内部控制，必要时向公司提出调整公司财务预算的建议。 4.合理安排和使用资金为公司的发展作好后勤保障和支持。 5.参与对重大投资项目和经营活动的风险评估和分析决策，为企业的生产经营、业务发展及对外投资等事项提供财务方面的分析和决策依据。 6.带领各岗位人员掌握会计核算流程和会计制度的运用，进行规范的会计的核算。 7.负责审核各项费用支出，按合同和公司规定审核各
5、项资金支付。按规范要求审核记账凭证、账簿及财务报表。 8.负责财务日常管理，并与各部协调、沟通、配合、完成总经理交办的其它工作任务。 9.监督离职的财务人员办理交接手续，控制经济信息涉密给公司造成经济损失和负面影响。 10.保障现金安全，每周对出纳进行现金盘点。 三、会计岗位职责 1.负责公司各项经济业务相关的会计凭证的记录、整理及保管。 2.核算和监督企业所拥有的和使用的各项财产物资、资金的增减变动情况。 3.核算产、供、销过程中所发生的各种经济业务，计算收入、成本、费用和经营成果。 4.核算并记录与银行间的结算、借款业务。核算各项筹资、投资业务，以及其它单位及职工所发生的结算业务。 5.监
6、督有关部门定期或不定期的材料、成品和固定资产的清查、盘点业务。 6.编制月度、年度的财务报表，办理定期的年终结算业务。 7.开展定期或不定期的经济活动分析。 8.办理会计档案的归档保管业务。离职时必须办理移交会计档案和有关的各种财务资料。 9.熟练操作使用财务软件，并指导其它相关操作员熟练使用财务软件，搞好会计核算工作。 10.完成财务总监交办的其它工作。 四.出纳员岗位职责 1.严格执行银行结算制度，精通各种银行结算票据的办理程序。办理现金银行结算，规范使用票据。 2.严格按照国家有关现金管理制度，根据公司对现金收、付的管理规定，对按照规定程序审核签字后的现金收、付凭证，进行复核，准确无误后
7、办理款项收付。 3.做好库存现金及各项票据的保管，定期盘点，做到账实相符。 4.大额现金和银行支票必须及时存入银行，预留库存现金不得超过规定的限额，严禁携带巨额现金外出。 5.配合财务总监对库存现金的定期清查、盘点。严禁挪用公款、公款私存等现象。 6.及时查询银行未达账项，核对资金的到账情况，及时编制银行余额调节表。 7.根据已核准的工资表，通过电汇等方式及时做好工资支付事宜的工作。 8.负责公司发票领购、保管，并按照会计审核后的单据正确及时开具发票。 9.负责编制国税、地税需要的各种报表，每月按时进行纳税申报。 10.离职时必须办理一切货币资金及相关数据的移交工作。 11.完成财务总监交办的其它工作。 财务审计部部门职责 审计部部门职责 审计部部门职责 财务审计部工作职责 施工企业审计部部门职责 审计部职责 审计部职责 审计部部门职责说明书 财务审计部主任岗位职责 审计部工作职责
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