产业园区招商引资公司企业设施与工作环境方案【参考】

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1、泓域/产业园区招商引资公司企业设施与工作环境方案产业园区招商引资公司企业设施与工作环境方案目录一、 工作环境管理的要求2二、 工作环境的两大类因素5三、 整理5四、 5S的内涵6五、 公司概况7公司合并资产负债表主要数据8公司合并利润表主要数据8六、 产业环境分析9七、 提升公共服务能力，支撑产业集群转型升级9八、 必要性分析10九、 进度计划方案11项目实施进度计划一览表11十、 投资估算12建设投资估算表14建设期利息估算表15流动资金估算表16总投资及构成一览表18项目投资计划与资金筹措一览表19十一、 经济收益分析19营业收入、税金及附加和增值税估算表20综合总成本费用估算表21利润及

2、利润分配表23项目投资现金流量表25借款还本付息计划表28一、 工作环境管理的要求1.确定所需要的工作环境条件企业所处的环境不同和生产的产品不同，其所需要的工作环境也就有所不同。要进行工作环境资源管理，首先必须确定本组织所必需的工作环境条件（因素）。企业若只照搬其他企业的模式，会造成工作环境资源的浪费（创造适宜工作环境需要成本投入），或者造成工作环境不能满足生产和质量的要求。在确定工作环境条件时，企业不仅要考虑各相关方对工作环境的要求，还要兼顾企业所处的人文环境条件和自然环境条件，并且要根据行业的性质，严格按照国家相关法律、法规、行业相关标准来确定环境要求。为此，以下事项必须得到明确：顾客或产

3、品对工作环境有什么要求？社会或政府对工作环境有什么要求？供方对工作环境有什么要求？员工对工作环境有什么要求？所有者对工作环境资源管理有什么要求？企业处在一个怎样的人文环境条件之中？企业处在一个怎样的自然环境条件下？现有的人文环境条件可能会发生什么变化？现有的自然环境条件可能会发生什么变化？掌握了多少工作环境资源？确定企业的工作环境条件，既要从企业总体上把握，又要从不同部门、不同岗位去把握。值得强调的是，企业应根据实际情况和资源，在综合平衡各相关方要求的基础上确定工作环境条件。有三条原则应该遵守：一是工作环境必须满足产品、过程和法律法规的基本要求；二是尽可能节约成本支出；三是如果可能应尽量改善工

4、作环境状况。2.保持必需的工作环境在确定了工作环境条件之后，企业应当通过维持和改进来保持所必需的工作环境。工作环境在运行中，总会出现异常情况，例如因台风袭击而造成空调或电灯损坏。在出现异常情况时，应尽快查明原因并予以解决。对于非常重要的工作环境条件，应事先制定应急预案以提高控制能力。即使不出现任何异常，工作环境也需要努力维持。日本创造的5S管理（详见本章第四节），就值得推行和借鉴。此外，企业也应始终关注工作环境中的人文环境条件。一般来说，人文环境条件主要通过教育和培训来巩固和强化，当然也需要必要的规章制度和奖惩措施。企业要维持已建立的工作环境，需要投入三大资源：一是“人”（管理和操作人员）；二

5、是“软件”（管理方法和操作规程）；三是有关工作环境建立和维持的“基础设施”（如动力设备、清洁用具等）。根据所处的外界环境的变化，对企业内部环境的欠缺及不适之处予以改进。具体有以下三个方面的改进：第一，弥补欠缺。企业发现其工作环境存在某种欠缺时，应及时弥补。例如，现有的通风设备未能满足通风要求，就应及时增加或更换。企业有时为了产品加工的需要，不得不采用一些不利于员工生理和心理需要的物理环境，这时应采取相应的措施予以弥补。例如，工作环境温度如果过高（如冶炼车间），就应该给员工提供防暑降温的设备和饮料。对于有害的工作环境，如高噪声、高粉尘、高温、电磁辐射、有害气体之类，一方面要尽量采取措施，将有害的

6、状况尽最大努力加以改善；另一方面则应对员工给予适当补贴，如劳动保护补贴、缩短工作时间等。第二，改善不适。当企业的产品发生改变，或产品的质量目标已被提高时，工作环境已不适应新的要求，企业就应当及时改善不相适应的工作环境条件。例如，使用了新型数控机床，其厂房环境要求更高，就应及时改变现有的环境条件。第三，促进提高。优越的工作环境条件，不但可以更稳妥地保证质量，而且可以提高员工的工作动力和满意程度，改善他们的心理、生理状态，提高他们的工作能力。因此，在经济允许的条件下，可以不断改善工作环境，使其更符合人性的需要。二、 工作环境的两大类因素1.人的因素人的因素包括社会和心理两方面。为此，企业应该鼓励员

7、工创造性的工作方法和给予更多的参与机会，积极推动工业工程的方法、改进工作环境，以降低员工的劳动强度、提高员工的工作效率，增强工作的安全性和健康性。同时，企业要创造良好的人文环境，建立畅通的沟通渠道，形成团结、协作、友好、互助的工作氛围。2.物的因素对企业工作环境产生影响的物理因素主要有以下三个方面：工作场所的位置；热度、温度、光线、空气流动；卫生、清洁度、噪声、振动和污染。这些因素会影响人员工作能力的发挥，因此企业要选择合适的工作场所，提供适宜的温度、光线等物理环境，并保持工作环境的卫生，降低噪声污染、电磁污染、光污染、热污染、水体污染，保证员工的身体健康。三、 整理企业开展整理的目的，是为了

8、腾出空间和充分利用空间，同时防止误用无关的物品。在进行整理前，首先需要考虑两个问题：一是为什么要整理以及如何整理；二是规定定期进行整理的日期和规则。整理前要做的另外一件事是进行全面检查，对物品进行盘点，并做好相应记录。首先需要全面检查工作场所；尤其是制造现场、仓库等物品不能堆积较多的场所。还需要检查不容易看到的地方，例如设备的内部、角落、柜子的顶部和下部、较少使用的通道等。开展整理活动主要是依据标准对物品进行“需要”与“不需要”的划分，确定需要的物品及其数量，并对不需要的物品进行处理。分类的方法有很多种，有按种类分、按性能分、按数量分、按使用的频率分、按价值分等。但是，最重要的是按使用的频率来

9、分类，可结合使用ABC分析法，即以使用频率的高低来区分，高的为A，依次为B和C，将使用频率高的物品放置在作业人员附近的地方，将使用频率不高的物品进行集中管理。在日常整理时要注意：不多买多余的材料；不生产多余的产品；不生产不合格的产品；不污染作业场所和物品；不保留作业后残留的物品；不制作多余的备份材料和资料；不在现场放置私人物品。四、 5S的内涵5S由日文词而来。所谓5S就是整理、整顿、清扫、清洁、自律。因其5个词日文的第一个发音都是S，所以简称为5S。（1）整理。整理就是明确区分需要的和不需要的物品。在工作现场保留需要的物品，清除不需要的物品。（2）整顿。整顿就是有条理地确定所需物品的摆放位置

10、，且使之保持在立即可取用的状态。（3）清扫。清扫就是使工作现场处于无垃圾、无灰尘的整洁状态。（4）清洁。清洁就是维持和巩固整理、整顿和清扫的结果，始终使工作现场保持整齐、干净的状态。（5）自律。自律就是自觉执行工厂的规定和规则，养成良好的工作习惯。5S的最终目标不仅仅是为了将工作现场打扫干净，而是要通过创造整洁、有序的工作环境而保证工作的优质、低耗和高效。5S虽然看似简单，但真正做好，却不是一朝一夕就能实现的，需要长期、大量、细致地开展很多方面的工作，方能使企业的生产现场5S管理的水平有一个本质的飞跃。五、 公司概况（一）公司基本信息1、公司名称：xxx投资管理公司2、法定代表人：李xx3、注

11、册资本：800万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2010-1-217、营业期限：2010-1-21至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx（二）公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额9391.637513.307043.72负债总额4669.063735.253501.80股东权益合计4722.573778.063541.93公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入36034.8528827.8827026.14营业利润5806.25

12、4645.004354.69利润总额4834.573867.663625.93净利润3625.932828.232610.67归属于母公司所有者的净利润3625.932828.232610.67六、 产业环境分析2019年，坚持稳中求进工作总基调，深入贯彻新发展理念，落实高质量发展要求，深化供给侧结构性改革，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，全力建设“高质量产业之区、高品质宜居之城”，经济高质量发展动能持续增强，社会大局保持和谐稳定，人民群众获得感、幸福感、安全感显著提升。2020年，是“十三五”规划的收官之年，是全面建成小康社会的决胜之年。当前，世界经济格局复杂多变，但

13、中国稳中向好、长期向好的基本态势没有改变，坚持从全局谋划一域、以一域服务全局，对标对表抓落实，沉心静气谋发展，努力推动经济社会各项事业再上台阶。七、 提升公共服务能力，支撑产业集群转型升级支持产业集群公共服务平台建设，发挥中小企业公共服务平台网络的作用，集聚优质服务资源，鼓励各类服务机构提供服务，扩大公共服务的覆盖面和受益面。加速先进制造技术的推广应用，支持新产品认证服务，增强产品检测服务能力。支持科研院所、高校向产业集群开放重大科研基础设施和大型科研仪器。加快建立社会化、专业化现代物流服务网络。建立健全产业集群多层次、多类别的人才培养机制，鼓励利用社会培训资源开展产业集群人力资源培训。加强产

14、业集群内企业科技创新人才、高技能人才培养。加大集群内专精特新企业经营管理人员培训，将其纳入企业经营管理人员素质提升工程。引进国内外职业培训机构，提升职业教育水平。支持集群内企业员工参与国内外职业技能比赛。支持发展行业协会和产业联盟，引导和推动产业集群依法组建行业协会、商会。充分发挥行业协会行业自律、教育培训和品牌营销作用，开展行业标准制定、商业模式推介等示范活动。支持行业协会或联盟成员间实行集约化采购、共有品牌等多种合作共享模式，打造利益共同体。八、 必要性分析1、提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务

15、费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。九、 进度计划方案（一）项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xxx投资管理公司将项目工程的建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容1234567891011121可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12

16、正式投入运营（二）项目实施保障措施为了使本项目尽早建成投产并发挥其社会效益和经济效益，应尽快委托有资质的设计单位进行工程设计并落实建设资金，同时，要积极做好设备考察和订货工作。为确保工程进度和投产后达到预期效益，应科学合理地安排工期，做好市场开发和人员培训工作。十、 投资估算（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理

17、规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。本期项目建设投资20127.83万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计17468.32万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为7363.15万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机

18、电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为9506.72万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为598.45万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为2012.25万元。（五）预备费本期项目预备费为647.26万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用7363.159506.72598.4517468.321.1建筑工程费7363.157363.151.2设备购置费9506.729506.721.3安装工程费598.45598.452其他费用2012.25201

19、2.252.1土地出让金881.43881.433预备费647.26647.263.1基本预备费314.01314.013.2涨价预备费333.25333.254投资合计20127.83（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款10002.35万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息245.06万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息245.06245.060.001.1.1期初借款余额10002.351.1.2当期借款10002.3510002.350.001.1.3当期应计利息245.06245.060.001.1.4

20、期末借款余额10002.3510002.351.2其他融资费用1.3小计245.06245.060.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计245.06245.060.00（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算

21、。根据测算，本期项目流动资金为5188.30万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产27279.1131475.9035672.6841967.861.1应收账款12275.6014164.1616052.7118885.541.2存货9547.6911016.5612485.4414688.751.2.1原辅材料2864.313304.973745.644406.631.2.2燃料动力143.21165.25187.28220.331.2.3在产品4391.945067.625743.316756.831.2.4产成品2148.232478.732809

22、.223304.971.3现金2182.332518.072853.823357.431.4预付账款3273.493777.114280.725036.142流动负债23906.7127584.6731262.6336779.562.1应付账款8606.429930.4811254.5413240.642.2预收账款15300.3017654.1920008.0823538.923流动资金3372.403891.234410.065188.304流动资金增加3372.40518.83518.83778.245铺底流动资金8183.739442.7710701.8112590.36（八）项目总投

23、资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资25561.19万元，其中：建设投资20127.83万元，占项目总投资的78.74%；建设期利息245.06万元，占项目总投资的0.96%；流动资金5188.30万元，占项目总投资的20.30%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资25561.19100.00%1.1建设投资20127.8378.74%1.1.1工程费用17468.3268.34%1.1.1.1建筑工程费7363.1528.81%1.1.1.2设备购置费9506.7237.19%1.1.1.3安装工程费598.452.34%

24、1.1.2工程建设其他费用2012.257.87%1.1.2.1土地出让金881.433.45%1.1.2.2其他前期费用1130.824.42%1.2.3预备费647.262.53%1.2.3.1基本预备费314.011.23%1.2.3.2涨价预备费333.251.30%1.2建设期利息245.060.96%1.3流动资金5188.3020.30%（九）资金筹措与投资计划本期项目总投资25561.19万元，其中申请银行长期贷款10002.35万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资25561.19100.00%1.1建设投资201

25、27.8378.74%1.2建设期利息245.060.96%1.3流动资金5188.3020.30%2资金筹措25561.19100.00%2.1项目资本金15558.8460.87%2.1.1用于建设投资10125.4839.61%2.1.2用于建设期利息245.060.96%2.1.3用于流动资金5188.3020.30%2.2债务资金10002.3539.13%2.2.1用于建设投资10002.3539.13%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十一、 经济收益分析（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，

26、只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。（二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10年，其中建设期1年（12个月），运营期9年。项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。（三）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入56500.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入36725.0042375.0048025.0056500.002增值税1296.28154

27、2.291788.312157.332.1销项税4774.255508.756243.257345.002.2进项税3477.973966.464454.945187.673税金及附加155.56185.08214.60258.883.1城建税90.74107.96125.18151.013.2教育费附加38.8946.2753.6564.723.3地方教育附加25.9330.8535.7743.15（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=2157

28、.33万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用46181.35万元，其中：可变成本39540.66万元，固定成本6640.69万元。达产年项目经营成本44587.76万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料

29、费24424.2128181.7831939.3537575.712工资及福利费1964.951964.951964.951964.953修理费678.88678.88678.88678.884其他费用4368.224368.224368.224368.224.1其他制造费用407.74407.74407.74407.744.2其他管理费用424.15424.15424.15424.154.3其他营业费用3536.333536.333536.333536.335经营成本31436.2635193.8338951.4044587.766折旧费1085.841085.841085.841085.8

30、47摊销费17.6317.6317.6317.638利息支出490.12490.12490.12490.129总成本费用33029.8536787.4240544.9946181.359.1其中：固定成本6640.696640.696640.696640.699.2可变成本26389.1630146.7333904.3039540.66（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加258.88万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成

31、本费用-税金及附加=10059.77（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=10059.7725.00%=2514.94（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额10059.77万元，缴纳企业所得税2514.94万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=10059.77-2514.94=7544.83（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入36725.0042375.0048025.0056500.002税金及附加155.56

32、185.08214.60258.883总成本费用33029.8536787.4240544.9946181.354利润总额3539.595402.507265.4110059.775应纳所得税额3539.595402.507265.4110059.776所得税884.901350.631816.352514.947净利润2654.694051.875449.067544.838期初未分配利润0.002389.225796.9810121.449可供分配的利润2654.696441.0911246.0417666.2710法定盈余公积金265.47644.111124.601766.6311可供

33、分配的利润2389.225796.9810121.4415899.6412未分配利润2389.225796.9810121.4415899.6413息税前利润4914.617243.259571.8813064.83（四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=23.35%。本期项目投资财务内部收益率23.35%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现

34、值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=9930.39（万元）。以上计算结果表明，财务净现值9930.39万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（六）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.34年。本期项目全部投资回收期5.34年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于

35、同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0036725.0042375.0048025.0056500.001.1营业收入0.0036725.0042375.0048025.0056500.002现金流出20127.8334964.2235897.7443057.2346143.712.1建设投资20127.830.002.2流动资金3372.40518.833891.231297.072.3经营成本31436.2635193.8338951.4044587.762.4税

36、金及附加155.56185.08214.60258.883所得税前净现金流量-20127.831760.786477.264967.7710356.294累计所得税前净现金流量-20127.83-18367.05-11889.79-6922.023434.275调整所得税1228.651810.812392.973266.216所得税后净现金流量-20127.83875.885126.633151.427841.357累计所得税后净现金流量-20127.83-19251.95-14125.32-10973.90-3132.55计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：31.25%；2、项

37、目投资财务内部收益率（所得税后）：23.35%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=14%）：19572.93万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=14%）：9930.39万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.67年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.34年。（七）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（八）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出

38、项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为26.66。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（九）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为23.78。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保

39、障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额10002.3510002.3510002.3510002.351.2当期还本付息245.06490.12490.12490.12490.121.2.1还本1.2.2付息245.06490.12490.12490.12490.121.3期末借款余额10002.3510002.3510002.3510002.3510002.352利息备付率26.663偿债备付率23.78（十）级标题经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入56500.00万元，综合总成本费用46181.35万元，税金及附加258.88万元，净利润7544.83万元，财务内部收益率23.35%，财务净现值9930.39万元，全部投资回收期5.34年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。